Смекни!
smekni.com

Бухгалтерская (финансовая) отчетность и ее роль в управлении некоммерческой организации (стр. 16 из 18)

ПАССИВ

Код стро- ки

На начало года

На конец отчетного периода

бюджетные средства

внебюд- жетные средст- ва

средства во вре- менном распоря- жении

итого

бюджетные средства

внебюд- жетные средст- ва

средства во вре- менном распоря- жении

итого

Расчеты по платежам в бюджеты (030300000)

420

-

-

-

10480

10480

в том числе: расчеты по налогу на доходы физических лиц (030301000)

421

-

-

-

расчеты по единому социальному налогу и страховым взносам на обязательное пенсионное страхование в Российской Федерации (030302000)

422

-

-

-

10400

10400

расчеты по обязательному социальному страхованию от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний (030306000)

426

-

-

-

80

80

Прочие расчеты с кредиторами (030400000)

440

-

-

-

3121280

3121280

в том числе: расчеты по платежам из бюджета с органами, организующими исполнение бюджетов (030405000)

445

-

-

-

3121280

3121280

Итого по разделу III (стр. 370 + стр. 373 + стр. 420 + стр. 440 + стр. 450)

460

-

-

-

3131760

3131760

IV. Финансовый результат Финансовый результат учреждения (040100000) (стр. 480 + 490 + 493 + 494)

470

61400000

-

61400000

60180040

60800

60240840

Финансовый результат текущей деятельности учреждения (040101000)

480

-

-

-

-1219960

60800

-1159160

в том числе: доходы учреждения (040101100)

481

-

130480

130480

расходы учреждения (040101200)

482

-

-

-

1219960

69680

1289640

Финансовый результат по резервному фонду (040102000)

490

в том числе: доходы резервного фонда (040102100)

491

расходы резервного фонда (040102200)

492

Финансовый результат прошлых отчетных периодов (040103000)

493

61400000

-

61400000

61400000

61400000

Доходы будущих периодов (040104100)

494

БАЛАНС (460 + 470)

500

61400000

-

61400000

63311800

60800

63372600


Приложение 6 Заключение счетов текущего отчетного года

Дебет

Кредит

Сумма

Комментарий

Бюджетная деятельность

Закрытие кредиторской задолженности по платежам из бюджета с органами, организующими исполнение бюджетов

1 304 05 211

1 401 03 000

480 000

по оплате труда

1 304 05 213

1 401 03 000

115 280

по начислениям на оплату труда

1 304 05 226

1 401 03 000

16 000

по оплате услуг на монтаж оборудования

1 304 05 310

1 401 03 000

2 510 000

по оплате основного средства

Итого

3 121 280

Закрытие расходов, произведенных в рамках бюджетной деятельности

1 401 03 000

1 401 01 211

480 000

по оплате труда

1 401 03 000

1 401 01 213

125 760

по начислениям на оплату труда

1 401 03 000

1 401 01 271

614 200

по расходам на амортизацию основных средств

Итого

1 219 960

Деятельность, приносящая доход

Закрытие доходов, полученных в рамках текущей деятельности, приносящей доход:

2 401 01 130

2 401 03 000

60 800

по доходам от рыночных продаж платных услуг

Итого

60 800


Приложение 7 Справка к балансу по заключению счетов бюджетного учета отчетного финансового года


Приложение 8 Сальдо по счету 0 401 03 000


Приложение 9 Баланс исполнения бюджета главного распорядителя (распорядителя), получателя средств бюджета

АКТИВ

Код стро- ки

На начало года

На конец отчетного периода

бюджетные средства

внебюд- жетные средст- ва

средства во вре- менном распоря- жении

итого

бюджетные средства

внебюд- жетные средст- ва

средства во вре- менном распоря- жении

итого

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

I. Нефинансовые активы Основные средства (первоначальная стоимость, 010100000) <*>

010

64000000

-

64000000

66526000

66526000

Амортизация основных средств (010401000 - 010406000) <*>

020

2600000

-

2600000

3214200

3214200

Основные средства (остаточная стоимость, стр. 010 - стр. 020)

030

61400000

-

61400000

63311800

63311800

Итого по разделу I (стр. 030 + стр. 040 + стр. 070 + стр. 080 + стр. 090 + стр. 120)

150

61400000

-

61400000

63311800

63311800

II. Финансовые активы Денежные средства учреждения (020100000)

160

-

-

-

60800

60800

в том числе: денежные средства учреждения на банковских счетах (020101000)

161

60800

60800

Расчеты с подотчетными лицами (020800000)

280

-

-

-

расчеты с подотчетными лицами по приобретению материалов (020814000)

295

Итого по разделу II (стр. 160 + стр. 180 + стр. 210 + стр. 230 + стр. 260 + стр. 280 + стр. 320 + стр. 340)

350

60800

60800

БАЛАНС

360

61400

61400

63311800

60800

63372600

<*> Данные по этим строкам в валюту баланса не входят.