В дебет счетов | С кредита счетов | Итого | ||||
| Кт 70 | Кт 69/1 ФСС | Кт 69/2 ПФ | Кт 69/3 ФОМС | Кт 69/4 Травм. | ||
| 20 Осн. произв. | 22200 | 710,4 | 4440 | 621,6 | 377,4 | 28349,4 |
| рабочим за изд. А | 13320 | 426,24 | 2664 | 372,96 | 226,44 | 17009,64 |
| рабочим за изд. Б | 8880 | 284,16 | 1776 | 248,64 | 150,96 | 11339,76 |
| 25/1 | 9435 | 301,92 | 1887 | 264,18 | 160,395 | 12048,495 |
| 25/2 | 3885 | 124,32 | 777 | 108,78 | 66,045 | 4961,145 |
| 26 | 11100 | 355,2 | 2220 | 310,8 | 188,7 | 14174,7 |
Итого | 46620 | 1491,84 | 9324 | 1305,36 | 792,54 | 59533,74 |
Выпуск продукции 170 (шт.)
Производственная себестоимость одного изделия 829,56
| Статьи затрат | НЗП на начало месяца | Затраты за месяц | НЗП на конец месяца | Фактическая производственная себестоимость выпуска |
Материалы | 7298,25 | 22311 | 15714,27 | 13894,98 |
| Зар. плата рабочих | 5550 | 13320 | 4995 | 13875 |
| ЕСН | 2025,75 | 3689,64 | 1823,73 | 3891,66 |
| Общепроизвод. расходы | 3885 | 69180,084 | 4273,5 | 68791,58 |
| Общехозяйств. расходы | 2442 | 22091,22 | 2608,5 | 21924,72 |
| Прочие | 18648 | 18648 | ||
| Производственная себестоимость | 21201 | 149239,9 | 29415 | 141025,94 |
Выпуск продукции 290 (шт.)
Производственная себестоимость одного изделия 381,07
| Статьи затрат | НЗП на начало месяца | Затраты за месяц | НЗП на конец месяца | Фактическая производственная себестоимость выпуска |
Материалы | 14703,06 | 6771 | 5568,87 | 15905,19 |
| Зар. плата рабочих | 3774 | 8880 | 2442 | 10212 |
| ЕСН | 1332 | 2459,76 | 869,13 | 2922,63 |
| Общепроизвод. расходы | 1380,84 | 46120,056 | 1692,75 | 45808,15 |
| Общехозяйств. расходы | 444 | 14727,48 | 555 | 14616,48 |
| Прочие | 21034,5 | 21034,5 | ||
| Производственная себестоимость | 21645 | 99992,8 | 11127,75 | 110510,05 |
| Выручка | НДС | Себестоимость | Коммерч расходы | Итого затрат | Финансовый результат | |
| Изд А | 104784 | 15984 | 141025,94 | 1554 | 158563,9 | -53779,94 |
| Изд. Б | 261960 | 39960 | 110510,05 | 1443 | 151913,1 | 110047 |
| ИТОГО | 366744 | 55944 | 251535,99 | 2997 | 310477 | 56267,06 |
| № | Наименование счета | Остаток 1.12.200_г | Оборот за месяц | Остаток 1.01.200_г | |||
| Дебет | Кредит | Дебет | Кредит | Дебет | Кредит | ||
| 1 | 01 | 75480 | - | - | - | 75480 | - |
| 2 | 02 | - | 21201 | - | 1776 | - | 22977 |
| 3 | 10/1 | 59052 | - | 22200 | 45510 | 35742 | - |
| 4 | 10/3 | 16650 | - | - | 14097 | 2553 | - |
| 5 | 19 | - | - | 3996 | 3996 | - | - |
| 6 | 20А | 21201 | - | 149239,94 | 141025,9 | 29415 | - |
| 7 | 20Б | 21645 | - | 99992,788 | 110510,05 | 11127,75 | - |
| 8 | 25 | - | - | 78587,445 | 78587,445 | - | - |
| 9 | 25/1 | - | - | 36712,695 | 36712,695 | - | - |
| 10 | 26 | - | - | 36818,7 | 36818,7 | - | - |
| 11 | 43А | 11655 | - | 141025,9 | 141025,9 | 11655 | - |
| 12 | 43Б | 8946,60 | - | 110510,05 | 110510,05 | 8946,60 | - |
| 13 | 44А | - | - | 1554 | 1554 | - | - |
| 14 | 44Б | - | - | 1443 | 1443 | - | - |
| 15 | 50 | 2619,60 | - | 48840 | 48840 | 2619,60 | - |
| 16 | 51 | 141036,6 | - | 127688,85 | 168729,99 | 99995,46 | - |
| 17 | 60 | - | 49395 | 49395 | 26196 | - | 26196 |
| 18 | 62 | 28771,20 | - | 366744 | 123121,2 | 272394 | - |
| 19 | 66 | - | 49861,20 | 49861,20 | - | - | - |
| 20 | 68 | - | 4440 | 9490,5 | 86968,5 | - | 81918 |
| 21 | 69/1 | - | 4329 | 1491,84 | 1491,84 | - | 4329 |
| 22 | 69/2 | - | - | - | 9324 | - | 9324 |
| 23 | 69/3 | - | - | - | 1305,36 | - | 1305,36 |
| 24 | 69/4 | - | - | - | 792,54 | - | 792,54 |
| 25 | 70 | - | 48840 | 54334,5 | 46620 | - | 41125,5 |
| 26 | 70/д | 26767,65 | - | - | 4567,65 | 22200 | - |
| 27 | 70/к | - | 10650,45 | 10650,45 | 128316 | - | 128316 |
| 28 | 80 | - | 222000 | - | - | - | 222000 |
| 29 | 84 | - | 1332 | - | 32513,01 | - | 33845,01 |
| 30 | 90 | - | - | 366744 | 366744 | - | - |
| 31 | 99 | - | 1776 | 58043,01 | 56267,01 | - | - |
| ИТОГО | 413824,7 | 413824,7 | 1825363,9 | 1825363,9 | 572128,4 | 572128,4 | |