Разработка плана предприятия на 3 квартал 2007 года (стр. 8 из 12)

· Ремонтно-механический цех

Сч ср. = 36,72 + (42,12 – 36,72) (4,2 – 4) = 36,72 + 5,4 * 0,2 * 1,14= 37,80 руб.

Рассчитав средние тарифные ставки, можно определить фонд заработной платы основных и вспомогательных рабочих:

Таблица 9.

Фонд заработной платы основных производственных рабочих по плану на III квартал 2007г.

*Наименование изделий*	*Трудоемкость продукц нормо-ч.*	*Средне-часовая тариф-ная ставка*	*Фонд сдельной з/п, т.руб*	*Премия*		*Доплаты к осн. з/п*		*Фонд основной з/п, т.руб*	*Фонд дополн. з/п*		*Всего ФЗП, т.руб*
*Наименование изделий*	*Трудоемкость продукц нормо-ч.*	*Средне-часовая тариф-ная ставка*	*Фонд сдельной з/п, т.руб*	%	*. руб*	%	*т. руб*	*Фонд основной з/п, т.руб*	%	*т. руб*	*Всего ФЗП, т.руб*
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12
машина 01-13	251496	39,20	9859	30	958	10	986	13803	12	1656	15459
машина 01-14	378301	40,32	15253	30	576	10	1525	21354	12	2562	23916
машина 01-15	200960	37,69	7574	30	72	10	758	10604	12	1273	11877
машина 01-16	262550	37,30	9793	30	938	10	979	13710	12	1645	15355
ИТОГО:	1093307	X	42479	X	2744	X	4248	59471	X	7136	66607

Расчет таблицы № 9

Гр. 2 = таб. 6 гр.4 (по каждой машине)

Гр. 3 = по данным расчета тарифных ставок

Гр. 4 = гр. 2 * гр. 3 / 1000

Гр. 6 = гр. 4 * гр. 5 / 100

Гр. 8 = гр. 4 * гр. 7 / 100

Гр. 9 = гр. 4 + гр. 6 + гр. 8

Гр. 11 = гр. 9 * гр. 10 / 100

Гр. 12 = гр. 9 + гр. 11

Таблица 10.

Фонд заработной платы вспомогательных рабочих

по плану на III квартал 2007г.

*Наименование цехов*	*Численность, чел.*	*Ср.часовая тарифная ставка, руб.*	*Полезный фонд рабочего времени, час*	*Фонд тариф. з/п, т. руб*	*Премия*		*Доплаты к осн. з/п, т.руб*		*Фонд осн. з/п, т.руб*	*Фрнд дополн. з/п*		*Всего ФЗП, т.руб*
*Наименование цехов*	*Численность, чел.*	*Ср.часовая тарифная ставка, руб.*	*Полезный фонд рабочего времени, час*	*Фонд тариф. з/п, т. руб*	%	*т. руб*	%	*т .руб*	*Фонд осн. з/п, т.руб*	%	*т. ру*	*Всего ФЗП, т.руб*
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13
Заготовительный	19	34,45	447	293	25	73	10	29	395	12	47	442
Механический	21	34,07	447	320	25	80	10	32	432	12	52	484
Сборочный	15	33,70	447	226	25	56	10	23	305	12	37	342
Инструментальный	133	35,96	447	2138	25	535	10	214	2887	12	346	3233
Ремонтномеханический	141	37,80	447	2382	25	596	10	238	3216	12	386	3602
ИТОГО:	329	X	X	5359	X	1340	X	536	7235	X	868	8103
Ученики, уборщики	38	X	X	X	X	X	X	X	X	X	X	300
ИТОГО:	367	X	X	X	X	X	X	X	X	X	X	8403

Расчет таблицы № 10

Гр. 5 = гр. 2 * гр. 3 * гр. 4 / 1000

Гр. 7 = гр. 6 * гр. 5 / 100

Гр. 9 = гр. 8 * гр. 5 / 100

Гр. 10 = гр.5 + гр. 7 + гр. 9

Гр. 12 = гр. 11 * гр. 10 / 100

Гр. 13 = гр. 10 +гр. 12

Среднемесячные должностные оклады по функциям, руб.:

- технико-экономическое планирование - 7700

- бух. учет и финансовая деятельность - 7600

- комплектование и подготовка кадров - 6300

- материально-техническое снабжение и сбыт - 7700

- организация труда и зарплаты - 7600

- технологическая подготовка производства - 7500

- конструкторская подготовка производства - 7800

- оперативно-производственное планирование - 6700

- охрана труда и техника безопасности - 6000

- прочие функции - 6200

- руководители - 9400

- прочие служащие - 6400

Средний процент надбавок – 20%

Таблица 11.

Фонд заработной платы служащих по плану на III квартал 2007г.

*№ п/п*	*Производственно-управленческие функции*	*СМО, руб.*	*Надбавка*		*Численность, чел.*	*ФЗП, т.руб.*
*№ п/п*	*Производственно-управленческие функции*	*СМО, руб.*	1	2	*Численность, чел.*	*ФЗП, т.руб.*	3	4	5	6	7
1	Технико-экономическое планирование	7700	20	1540	10	277
2	Бух. учет и финансовая деятельность	7600	20	1520	15	410
3	Комплектование и подготовка кадров	6300	20	1260	4	91
4	Материально-техническое снабжение и сбыт	7700	20	1540	11	305
5	Организация труда и зарплаты	7600	20	1520	5	137
6	Технологическая подготовка производства	7500	20	1500	14	378
7	Конструкторская подготовка производства	7800	20	1560	12	337
8	Оперативно- производственное планирование	6700	20	1340	6	145
9	Охрана труда и техника безопасности	6000	20	1200	2	43
10	Прочие функции	6200	20	1240	5	112
11	Руководители	9400	20	1880	20	677
12	Прочие служащие	6400	20	1280	10	230
13	ИТОГО:	X	X	X	114	3142

Расчет таблицы № 11

Гр. 5 = гр. 3 * гр. 4 / 100

Гр. 7 = (гр.3 + гр.5) * гр. 6 * 3 / 1000

Таблица 12.

Фонд заработной платы по плану на III квартал 2007г.

№ п/п

Фонд заработной платы

Сумма, тыс. руб.

Всегов том числе:Промышленно-производственный персонализ него:а) основных производственных рабочихб) вспомогательных рабочихв) служащих

79807

78152

66607

8403

3142

Непромышленная группа

1655

Расчет таблицы № 12

Ст. 1 = а + б + в

Ст. 2 = ст. 1 / таб. 7 ст. I * таб. 7 ст. II

Всего = ст. 1 + ст. 2

Фонд зарплаты непромышленного персонала определим следующим образом:

ФЗП ппп

ФЗП нпп = Ч ппп * Ч нпп , где

ФЗП нпп – фонд зарплаты непромышленного персонала

Ч нпп – численность непромышленного персонала.

ФЗП нпп = 78152 / 2361 * 50 = 1655 тыс. руб.

Определим отчисления на соц. страхование НПГ:

1655 * 26 % = 430 тыс. руб.

Фонд оплаты труда с учетом отчислений от прибыли

ФОТ = ФЗП + отчисления на оплату труда

Из прибыли, направленной на оплату труда непромышленной группы и материальное стимулирование ППП можно определить сколько было израсходовано на НПГ и прибыль ППП:

9162 (прибыль)

НПГ прибыль ППП

з/п - 1655 тыс. руб. 9162 – 2085 = 7077 тыс. руб.

соц. отч. - + 430 тыс. руб.

2085 тыс. руб.

Таблица 13.

Сводный план по труду и зарплате на III квартал 2007г.

*Показатели*	*Ед. измерения*	*Результат*
1	2	3
ВСЕГО ПО ПРЕДПРИЯТИЮ1. Численность работающих2. Фонд оплаты труда3. в т. ч. отчисления от прибыли на оплату труда	чел.тыс. руб.тыс. руб.	2411 86884 8732
ПРОМЫШЛЕННО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ4. Объем сбыта в оптовых ценах предприятия (без НДС)5. Объем производства продукции в оптовых ценах предприятия (без НДС)6. Численность ППП7. из него рабочих8. Фонд оплаты труда ППП9. в том числе средства, не включаемые в себестоимость продукции10.Производительность труда (выработка товарной продукции на одного работающего ППП)11.Средняя зарплата работающего ППП (месячная)	тыс. руб.тыс. руб.чел.чел.тыс. руб.тыс. руб.тыс. руб./чел.руб.	178741 174393 2361 2247 85229 7077 74 12033
ПО НЕПРОМЫШЛЕННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ12.Численность работающих непромышленной группы13.Фонд оплаты труда14.Средняя зарплата работающего НПГ (месячная)	чел. тыс. руб. руб.	50 1655 11033

Расчет таблицы № 13

Ст. 1 = таб. 7 (всего) = 2411 чел.

Ст. 2 = ст.8 + ст. 13 = 85229 + 1655 = 86884 тыс. руб.

Ст. 3 = таб. 22 ст.4а – соц. отчисления НПГ = 9162 – 430 = 8732 тыс. руб.

Ст. 4 = таб. 2 гр. 4 (итого)

Ст. 5 = таб. 3 гр. 7 (итого)

Ст. 6 = таб. 7 ст. I

Ст. 7 = таб. 7 ст. 1

Ст. 8 = таб. 12 ст. 1 + таб. 13 ст. 9 = 78152 + 7077 = 85229 тыс. руб.

Ст. 9 = таб. 22 ст. 4а – затраты на НПГ = 9162 – 2085 = 7077 тыс. руб.

Ст. 10 = ст.5 / ст.6

Ст. 11 = ст. 8 / ст. 6 / 3 * 1000 = 85229/ 2361 / 3 * 1000 = 12033 тыс. руб.