Отчет по практики в сбербанке (стр. 5 из 6)

1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11
Расходы по операциям с ценными бумагами	907157,70	0,23	1046215,24	0,23	1168980,09	0,23	139057,54	122764,85	15,33	11,7
Расходы по операциям с ин. валютой, чеками в ин. валюте	55484185,94	14,37	64087800,58	14,68	72738378,85	14,82	8603614,64	8650578,27	15,4	13,5
Расходы на содержание аппарата	59935104,68	15,52	65802802,06	15,07	75427573,27	15,36	5867697,38	9624771,21	15,51	14,6
Штрафы, пени, неустойки, уплаченные	619,21	0,02	619,21	0,01	619,21	0,01	0	0	___	___
Другие расходы	168209826,96	43,57	189935366,06	43,49	212002716,33	43,19	21725539,10	22067350,27	12,9	11,6
ВСЕГО РАСХОДОВ	386066828,31	100	436696655,51	100	490773736,08	100	50629827,2	54077080,57	13,04	17,02
РЕЗУЛЬТАТ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ
Прибыль	79147427,61	89472310,03	104704352,64	10324882,42	15232042,61	2,74	17,02

Из таблицы видно, что за анализируемый период наблюдается увеличение прибыли соответственно на 2, 74% в сентябре и на 17,02% в октябре за счет роста превышения роста доходов над расходами.

Т.к. прибыль складывается из доходов и расходов, то целесообразно рассмотреть динамику и структуру доходов и расходов.

Из проведенных расчетов можно заметить, что за изучаемый период общая сумма доходов возросла на 13,10 % в сентябре и на 11,9 % в октябре соответственно. А расходы на13,04 % в сентябре и на 17,02 % в октябре соответственно.

Проанализировав структуру доходов можно заметить, что наибольший удельный вес занимают такие статьи как: проценты, полученные за предоставленные кредиты (около 45% в каждом анализируемом периоде), и другие доходы (более 43% в каждом анализируемом периоде), в состав которых входят: комиссия полученная, предоставленные услуги, курсовые разницы и пр.). Наименьший удельный вес приходится на доходы от операций с иностранной валютой (около 10%) и полученные штрафы, пени, неустойки (менее 2%).

Проанализировав структуру расходов можно заметить, что наибольший удельный вес занимают такие статьи как:

· проценты, уплаченные физ. лицам по привлеченным средствам (около 26%);

· на другие расходы (около 44%), в состав которых входят: отчисления в фонды и резервы, уплаченная комиссия, содержание оборудования, инвентаря, расходы на командировки и др;

· на расходы на содержание аппарата (около16%);

· на расходыпо операциям с иностранной валютой (менее 14%)

Наименьший удельный вес приходится на расходы от процентов, уплаченных юр. лицам по привлеченным средствам (менее 1%), расходы по операциям с ценными бумагами (менее 0,5%), штрафы, пени, неустойки, уплаченные (около 0,01%).

Таким образом, на величину прибыли наиболее существенное влияние могут оказать процентные доходы и расходы, а также доходы и расходы, не связанные с основной деятельностью.

Так как наибольшее влияние на размер прибыли оказывают процентные операции, то целесообразно проанализировать доходы и расходы, связанные с начислением и уплатой процентами.

Для этой цели рассчитывают процентную маржу, являющуюся прибылью от процентных операций:

М%^август=207369658,16 – 101529933,16=105839724,34

М%^{сентябрь}=235604142,39 – 115823851,82=119780290,57

М%^{Октябрь}=264533982,09 – 129435468,33=135098513,76

Проанализировав данные показатели в динамике можно выявить изменение процентных финансовых результатов.

Таблица 2.2

Динамики процентной маржи Сберегательного банка за август – октябрь 2007г. руб.

Период		Процентная маржа
Август		105839724,34
Сентябрь		119780290,57
Октябрь		135098513,76
Абс. откл.	Сентябрь к Августу	13940566,23
	Октябрь к Сентябрю	15318223,19
Темп прироста, %	Сентябрь к Августу	13,17
	Октябрь к Сентябрю	12,78

По данным расчетам видно, что процентная маржа положительна и имеет тенденцию роста от периода к периоду и составляет 13,17% в сентябре и 12,78% в октябре соответственно.

Более полное преставление о политике управления доходами и расходами Банка дает таблица 2.3., где приведен расчет финансовых коэффициентов по основным статьям затрат.

Таблица 2.3.

Расчет финансовых коэффициентов Сберегательного банка за период август – октябрь 2007г. (руб)[1]

Показатель	август	сентябрь	октябрь
Активы	3295957966,64	3419268679,04	3355606001,46
Процентная маржа	105839724,34	119780290,57	135098513,76
Беспроцентный доход	257844597	290564823,15	330944106,63
Беспроцентный расход	284536895,15	320872803,68	361338267,75
Беспроцентный доход минус беспроцентный расход	-26692297,39	-30307980,43	-30394161,12
К1, %	3,21	3,50	4,02
К2, %	7,82	8,49	9,8
К3, %	--------	--------	--------

По данной таблице можно заметить увеличение коэффициента процентной маржи (К1)и рост коэффициента беспроцентного дохода (К2). Повышение коэффициента процентной маржи может быть обусловлено общим удешевлением кредитных ресурсов. Рост К2 был связан с увеличением дохода от услуг банка. Коэффициент разницы беспроцентного дохода и беспроцентного расхода в анализируемом периоде не может быть подсчитан вследствие отрицательной величины баланса определяющих показателей. Тем не менее, основной политикой Банка должен стать пересмотр управления операциями кредитования, с целью повышения дохода от данного источника. При этом следует сократить объемы операций на валютном рынке и рынке ценных бумаг с целью сокращения риска осуществления подобной деятельности.

2.2 Пути повышения доходности деятельности Сберегательного банка

Сбербанк России — это универсальный коммерческий банк. Банк стремится удовлетворять потребности всех клиентов в широком спектре качественных банковских услуг. Он призван эффективно размещать привлеченные средства населения и юридических лиц в интересах вкладчиков, клиентов и акционеров. Являясь единственным банковским учреждением, предоставляющим услуги на всей территории России, Сберегательный банк активно участвует в реализации социальных программ, оказывает поддержку развитию национальной науки и культуры.

На сегодняшний день Миссия Банка — обеспечивать потребность каждого клиента, в том числе частного, корпоративного и государственного, на всей территории России в банковских услугах высокого качества и надёжности, обеспечивая устойчивое функционирование российской банковской системы, сбережение вкладов населения и их инвестирование в реальный сектор, содействуя развитию экономики России.

Лозунг Банка — быть “домашним” для частного вкладчика, респектабельным в глазах корпоративного клиента, опорой и помощником для государства, признанным авторитетом на международном уровне.

Это предполагает создание системы, устойчивой к возможным экономическим потрясениям в России и за рубежом, путем оптимального распределения пропорций между тремя основными направлениями деятельности — работой с физическими лицами, юридическими лицами и государством. Для достижения этого банку необходимо внедрить новую идеологию работы с клиентом, основанную на сочетании стандартных технологий с индивидуальным подходом к каждому клиенту. Обеспечить внедрение эффективных методов работы с клиентами и повышение качества их обслуживания.

Кроме того, банк должен сохранить лидирующую роль на розничном рынке страны, увеличить долю на рынке кредитования населения. Необходимо усилить работу с корпоративными клиентами, привлечь в банк и закрепить на долгосрочную перспективу максимальное количество первоклассных клиентов. Увеличить удельный вес средств корпоративных клиентов в привлеченных средствах, долю кредитов и долговых обязательств корпоративных клиентов в активах нетто.

Банку также необходимо обеспечить максимальную помощь государству в реализации государственных инвестиционных программ и программ поддержки отечественного экспорта. Опираясь на широкую клиентскую базу, банк может обеспечить сбалансированное состояние структуры активов и пассивов, внедрить современные методы управления ими. Нужно повысить удельный вес непроцентных доходов в структуре общих доходов банка за счет развития услуг, предоставляемых клиентам, обеспечить долю комиссионных доходов в чистом операционном доходе.