Смекни!
smekni.com

Бюджетное финансирование социальной защиты населения в городе Москве (стр. 5 из 14)

Рис. 1 Структура расходов на социальную защиту раздела 1 в 2006 году

Следующая группа расходов, занимающая более 10% в структуре расходов: «Ежемесячная компенсационная выплата за пользование телефоном городским льготным категориям граждан…» и «Расходы на выплату денежной компенсации региональным льготным категориям взамен отказа от натуральных льгот», составляют соответственно 12,3% и 10,6%.

Четвертая по размеру доли в расходах группа, имеющая доли от 6,61% до 0,2 является наиболее многочисленной и представлена 9 наименованиями расходов.

В 2007 году принципиальных изменений в структуре расходов на социальную защиту согласно разделу 1 нет (рисунок 2).

Рис. 2 Структура расходов на социальную защиту раздела 1 в 2006 году

2.2 Динамика источников финансирования и расходов сферы социальной защиты в г. Москва в 2006-2007 гг.

Горизонтальный анализ заключается в построении таблиц, в которых изменение абсолютных показателей дополняется относительными темпами роста.

Данные горизонтального анализа источников финансирования и расходов сферы социальной защиты в г. Москва в 2006 году представлены в таблице 4.

Таблица 4. Горизонтальный анализ источников финансирования и расходов сферы социальной защиты в г. Москва в 2006 году

2006 год 2007 год Изменения
Источники финансирования, тыс. руб. Тыс.руб. Доля, % Тыс.руб. Доля, % Абс., тыс.руб. Темп роста, %
Средства бюджета города Москвы в том числе: 182 122 039,0 98,0 323 264 706,0 99,40 141 142 667,0 177,5
- текущее финансирование 147 196 190,0 80,8 278 420 607,0 86,1 131 224 417,0 189,1
- целевые расходы на мероприятия по социальной защите населения 34 925 849,0 19,2 42 970 508,0 13,3 8 044 659,0 123,0
Средства целевых бюджетных фондов развития территорий города Москвы 1 541 650,6 0,8 1 873 591,4 0,58 331 940,8 121,5
Средства государственных внебюджетных фондов 2 122 458,9 1,1 1 482 778,0 0,46 - 639 680,9 69,9
Средства благотворительных и других некоммерческих организаций 11 025,0 0,0 - 11 025,0 #ДЕЛ/0!
Целевые расходы средств, выделенных в виде субвенций из федерального бюджета на поддержку безработных граждан 482 285,6 0,15
Всего по Программе: 185 797 173,5 100,0 325 229 769,6 100,0 139 432 596,1 175,0

Прирост источников финансирования по программе мер социальной защиты жителей города Москвы за анализируемый период (2006-2007 гг.) в абсолютном выражении составил 139 432 596,1 тыс. руб. (177,0 % в относительном выражении) со 185 797 173,5 тыс. руб. в 2006 году до 325 229 769,6 тыс. руб. в 2007 году.

Наибольшими темпами росли источники финансирования из средств бюджета города Москвы – 177,5%. В абсолютном выражении их прирост составил 141 142 667 тыс. руб. со 182 122 039 тыс. руб. в 2006 года до 323 264 706 тыс. руб. в 2007 году, а в относительном – 177,5%.

Причем (в разрезе средств бюджета города Москвы), более быстрыми темпами росло текущее финансирование, нежели целевые расходы на мероприятия по социальной защите населения, соответственно 189,1% и 123,0%.

Средства целевых бюджетных фондов развития территорий города Москвы в абсолютном выражении увеличились с 1 541 650,6 тыс. руб. до 1 873 591,4 тыс. руб. или в относительно – 121,5%.

Средства государственных внебюджетных фондов за анализируемый период уменьшились на 639 680,9 тыс. руб., с 2 122 458,9 тыс. руб. в 2006 году до 1 482 778 тыс. руб., темп роста составил 69,9%

К сожалению, средства благотворительных и других некоммерческих организаций, представленные в программе на 2006 год в объеме 11 025 тыс. руб. в 2007 году в источниках финансирования отсутствуют.

В 2007 году в качестве источника финансирования появилась статья: «Целевые расходы средств, выделенных в виде субвенций из федерального бюджета на поддержку безработных граждан», запланированный объем финансирования составляет 482 285,6 тыс. руб.

Анализ структуры и динамики разделов расходов на социальную защиту приведен в таблице 5 и иллюстрирован рисунком 3.

За анализируемый период раздел 1 «Меры по сохранению уровня социальной защищенности льготных категорий граждан в условиях разграничения полномочий между федеральными и региональным» увеличился на 797 097 тыс.руб. при этом удельный вес уменьшился с 5,09% в общем объеме финансирования до 3,15%

Таблица 5 Структура и динамика разделов расходов на социальную защиту в 2006-2007 гг.

Наименование 2006 год 2007 год Изменения
Тыс.руб. Доля, % Тыс.руб. Доля, % Абс., тыс. руб. Темп роста, %
Раздел 1 Меры по сохранению уровня социальной защищенности льготных категорий граждан в условиях разграничения полномочий между федеральными и региональными 9 454 669,0 5,09 10 251 766,0 3,15 797 097,0 108,4
Раздел 2 Социальная поддержка семей с несовершеннолетними детьми, помощь студентам и молодежи 27 921 218,0 15,03 91 701 048,0 28,20 63 779 830,0 328,4
Раздел 3 Социальная поддержка ветеранов Великой Отечественной войны и граждан старшего поколения 34 542 277,6 18,59 44 532 302,0 13,69 9 990 024,4 128,9
Раздел 4. Социальная поддержка инвалидов 241 506,0 0,13 785 601,0 0,24 544 095,0 325,3
Раздел 5 Меры по социальной поддержке инвалидов-участников боевых действий в Республике Афганистан и на Северном Кавказе 71 211,0 0,04 101 598,0 0,03 30 387,0 142,7
Раздел 6 Социальная поддержка безработных граждан, а также лиц, испытывающих трудности в поиске работы 670 532,5 0,36 482 285,6 0,15 - 188 246,9 71,9
Раздел 7 Социальная помощь бездомным гражданам и беспризорным детям 912 116,0 0,49 1 275 369,0 0,39 363 253,0 139,8
Раздел 8 Меры по социальной защите жителей Москвы в сфере жилищной политики, коммунального обслуживания, транспорта и связи 108 934 941,4 58,63 172 743 431,0 53,11 63 808 489,6 158,6
Раздел 9 Социальная поддержка малообеспеченных граждан префектурами и управами районов города Москвы за счет средств целевых бюджетных фондов развития территорий города Москвы 1 541 650,6 0,83 1 873 591,4 0,58 331 940,8 121,5
Раздел 10 Средства внебюджетных государственных фондов на реализацию мер социальной защиты населения Москвы 1 451 926,4 0,78 1 482 778,0 0,46 30 851,6 102,1
Раздел 11 Благотворительность 55 125,0 0,03 0,00 - 55 125,0 -
Всего по программе 185 797 173,5 100,00 325 229 770,0 100,00 139 432 596,5 175,0

Значительно, более чем в 3 раза (темп роста 328,4%) увеличился раздел 2 «Социальная поддержка семей с несовершеннолетними детьми, помощь студентам и молодежи». На начало анализируемого периода – 2006 год, доля раздела составляла 15,03%, в 2007 году – 28,20%, а по абсолютной величине произошло увеличения на 63 779 830 тыс. руб.

На социальную поддержку ветеранов Великой Отечественной войны и граждан старшего поколения (раздел 3) в 2007 году выделено 44 532 302 тыс.руб., что на 9 990 024,4 тыс. руб. больше нежели в 2006 году (темп роста составил 128,9%).

Рис. 3 Структура расходов по разделам комплексной программы на финансирование социальной защиты города Москвы в 2006-2007 гг.


Значительно увеличился раздел 4. «Социальная поддержка инвалидов» при одновременном увеличении доли в структуре на 0,11%. В абсолютных значениях произошло увеличение на 544 095 тыс. руб., темп роста составил 325,3%.

«Меры по социальной поддержке инвалидов-участников боевых действий в Республике Афганистан и на Северном Кавказе» из раздела 5, составлявшие в 2006 году 71 211 тыс. руб. в 2007 году увеличились до 101 598 тыс.руб. или на 30 387 тыс. руб. (темп роста 142,7%).

На «Социальную поддержку безработных граждан, а также лиц, испытывающих трудности в поиске работы» (раздел 6) выделено средств в 2007 году на 188 246,9 тыс. руб. меньше, нежели в 2006 году (670 532,5 тыс. руб.).

Увеличилась расходы на «Социальную помощь бездомным гражданам и беспризорным детям» раздела 7, в абсолютных значениях на 363 253 тыс. руб., а в относительных на 139,8%

Раздел 8 «Меры по социальной защите жителей Москвы в сфере жилищной политики, коммунального обслуживания, транспорта и связи», занимающий самую значительную долю в структуре расходов равную 58,63% в 2006 году и 53,11% в 2007 году, увеличился на 63 808 489,6 тыс. руб. и составил в текущем году 172 743 431 тыс. руб.

Увеличились расходы раздела 9 «Социальная поддержка малообеспеченных граждан префектурами и управами районов города Москвы за счет средств целевых бюджетных фондов развития территорий города Москвы» на 331 940,8 тыс. руб. (темп роста 121,5%).

Раздел 10 «Средства внебюджетных государственных фондов на реализацию мер социальной защиты населения Москвы» увеличился на 30 851,6 тыс. руб., темп роста составил 102,1%.