Технико экономический расчет ОАО СамараОРГСИНТЕЗ (стр. 4 из 4)
Таблица 10.4.1
Сравнение технико-экономических показателей работы цеха №14 до и после внедрения проекта.
| Наименование показателей | Единицы измерения | До увеличения производитель-ности | После увеличения производитель-ности |
| Выработка целевой продукции: | т/год | 95000 | 120000 |
| Товарная продукция | руб./сут. | 2558729 | 3245259 |
| Себестоимость одной тонны продукции | руб./т | 8336,52 | 7910,67 |
| Прибыль | руб./т | 1090 | 1548,17 |
| Численность персонала | чел. | 150 | 150 |
| Рентабельность целевой продукции | % | 13 | 19 |
Годовой экономический эффект рассчитаем по формуле (3):
где С1 - себестоимость одной тонны продукции до внедрения проекта;
С2 - себестоимость одной тонны продукции после внедрения проекта;
В – выработка основной продукции после внедрения проекта.
Годовой экономический эффект составит:
Э = (8336,52-7910,67)*120000 = 51 102 000 руб.
Процент снижения себестоимости составит:
С = 
.Прирост прибыли на весь выпуск произойдёт за счёт снижения себестоимости тонны товарной продукции и составит:
11 454 250 руб./год.5. Проверка экономической эффективности предлагаемой в дипломной работе модернизации производства
Улучшение очистки абгазов, позволяющее получать дополнительный товарный побочный продукт, требует увеличения норм расхода на вспомогательные материалы и преобразования технологической схемы получения ИПБ, включающее в себя установку реактора-регенератора каталитического комплекса, который одновременно служит поглотителем части хлористого водорода из пропановой фракции. Затраты на модернизацию приведут к увеличению постоянных издержек производства, они включают в себя стоимость реактора с мешалкой, трубопроводов с арматурой, затраты на работы по установке оборудования и оплату труда в соответствии с ЕНиР-Е22 и составляют 2,5 млн. рублей.
В таблице 10.5 приведена плановая калькуляция затрат после модернизации (производительность – 120 000 т/год).
Таблица 5
Плановая калькуляция затрат после модернизации (производительность - 120 000 т ИПБ/год).
| Наименование статей | Ед. изм | Затраты | ||||||
| На весь выпуск | На 1 тонну | |||||||
Норма расхода | Цена, руб./т | Сумма, руб. | Норма расхода | Сумма, руб./т | ||||
| А. Сырьё и полуфабрикаты | ||||||||
| 1.Бензол на изопропилбензол | т/т | 96000 | 823 | 79008000 | 0,8 | 658,4 | ||
| 2.ППФ на изопропилбензол | т/т | 112800 | 728 | 82118400 | 0,94 | 684,32 | ||
| Итого: | 161126400 | 1342,72 | ||||||
| Б. Вспомогательные материалы | ||||||||
| 1.Хлористый алюминий | т/т | 2280 | 23830 | 54332400 | 0,019 | 452,77 | ||
| 2.Едкий натр (100%) | т/т | 10800 | 4189 | 45241200 | 0,09 | 377,01 | ||
| 3.Хлористый кальций | т/т | 182,4 | 2400 | 437760 | 0,00152 | 3,65 | ||
| Итого: | 100011360 | 513,0 | ||||||
| В. Энергетика | ||||||||
| Электроэнергия | кВт*ч/т | 1236000 | 480 | 593280000 | 10,30 | 4944 | ||
| Пар 21 ата | Гкал/т | 5280 | 140,57 | 742209,6 | 0,044 | 6,185 | ||
| Пар 12 ата | Гкал/т | 44520 | 137,61 | 6126397,2 | 0,371 | 51,05 | ||
| Азот | м3/т | 84 | 1000 | 84000 | 0,0007 | 0,7 | ||
| Вода оборотная | м3/т | 1824000 | 30,15 | 54993600 | 15,2 | 331,65 | ||
| Сжатый воздух | м3/т | 108000 | 170 | 18360000 | 0,9 | 153 | ||
| Холод +6 0C | Гкал/т | 12000 | 1300 | 15600000 | 0,10 | 130 | ||
| Итого: | 689186206,8 | 5743,22 | ||||||
| Г. Заработная плата с начислением | 7705200 | 64,21 | ||||||
| Д. Цеховые расходы | 4713949 | 39,28 | ||||||
| Цеховая себестоимость | 962742766,8 | 8022,86 | ||||||
| Побочная продукция | ||||||||
| 1. Этилбензольная фракция | т/т | 16000 | 0,007 | 112 | ||||
| 2. Растворитель АР | т/т | 15 000 | 0,01 | 150 | ||||
| 3. Смола ПАБ | т/т | 900 | 0,011 | 9,9 | ||||
| 4. Алюмохлорид | т/т | 7398 | 0,0025 | 18,495 | ||||
| 5. Пропановая фракция | т/т | 1092.7* | 0,54 | 590.06 | ||||
| Итого: | 880.45 | |||||||
| Производственная себестоимость | 857088406,8 | 7142.40 | ||||||
| Е. Общезаводские расходы | 41997331,9 | 349.98 | ||||||
| Ж. Внепроизводственные расходы | 14249094,8 | 149.99 | ||||||
| Полная себестоимость | 913334833 | 7642.37 | ||||||
| Прибыль (убыток) | 217845167 | 1815.38 | ||||||
| Рентабельность, % | 19 | |||||||
| Оптовая цена | 1131180000 | 9426,5 | ||||||
*- стоимость пропановой фракции взята из расчета 4 руб./м3 по данным на 2006 год.
6. Оценка экономической эффективности от реализации проекта модернизации производства
Величина товарной продукции до и после внедрения проекта модернизации не изменилась (рассчитывается по формуле 1) и составляет:
руб. /сут.Прибыль (до и после внедрения проекта) рассчитывается по формуле 2 и составит:
руб. /сут. 
руб. /сут.Таким образом, рентабельность основной продукции после внедрения проекта модернизации рассчитывается по формуле (2) и составит:
%.Рентабельность продукции до внедрения проекта модернизации представлена в таблице 3.2.
Прирост прибыли от реализации проекта модернизации производства составит:
ПП = 1815,38 – 1548,17 = 267,21 руб./т.
Сравнение технико-экономических показателей работы цеха №14 до и после внедрения проекта модернизации производства представлено в таблице 6.
Таблица 6.
Сравнение технико-экономических показателей работы цеха №14 до и после внедрения проекта модернизации производства.
| Наименование показателей | Единицы измерения | До модернизации | После модернизации |
| Выработка целевой продукции | т/год | 120000 | 120000 |
| Товарная продукция | руб./сут. | 3245259 | 3245259 |
| Себестоимость одной тонны продукции | руб./т | 7910,67 | 7642,37 |
| Прибыль | руб./т | 1548,17 | 1815,38 |
| Численность персонала | чел. | 150 | 150 |
| Рентабельность целевой продукции | % | 19 | 19 |
Годовой экономический эффект рассчитаем по формуле (3):
где С1 - себестоимость одной тонны продукции до внедрения проекта;
С2 - себестоимость одной тонны продукции после внедрения проекта;
В – выработка основной продукции после внедрения проекта.
Годовой экономический эффект составит:
Э = (7910,67 – 7642,37)*120000 = 32 196 000 руб.
Процент снижения себестоимости составит:
С = 
.Прирост прибыли за год произойдёт за счёт снижения себестоимости тонны товарной продукции и составит:
= 120 000 * 267,21 = 32 065 200 руб./год.Рассчитаем количество тонн товарной продукции, которое необходимо произвести, чтобы покрыть затраты на модернизацию, оно составит:
Т =
= 9 355,94 т.При производительности 120 тыс. т/год затраты на внедрение проекта модернизации окупятся за месяц.
Вывод
Таким образом, приведённые выше технологические и экономические расчеты показали:
1. Увеличение производительности с 95 до 120 тысяч тонн в год технически возможно без дополнительных капиталовложений в реконструкцию установки и экономически выгодно.
Данное увеличение производительности на 26,3% приведёт к снижению себестоимости товарного продукта на 5% и приросту прибыли в размере 11 454 250 руб./год.
2. В результате внедрения проекта модернизации производства, себестоимость основного продукта снизится на 3,4% по сравнению с вариантом работы при повышенной производительности. Прирост прибыли при работе модернизированного цеха с производительностью 120 000 т/год составит 32 065 200 руб./год. Срок окупаемости проекта – 1 месяц.
Сравнение технико-экономических показателей работы цеха №14 до и после внедрения проекта модернизации производства.
| Наименование показателей | Единицы измерения | До модернизации | После модернизации | |
| Выработка целевой продукции | т/год | 95000 | 120000 | 120000 |
| Товарная продукция | руб./сут. | 3245259 | 3245259 | |
| Себестоимость одной тонны продукции | руб./т | 7910,67 | 7642,37 | |
| Прибыль на единицу продукции | руб./т | 1548,17 | 1815,38 | |
| Прибыль годовая | руб. | |||
| Прирост прибыли | руб./год | |||
| Численность персонала | чел. | 150 | 150 | |
| Рентабельность целевой продукции | % | 19 | 19 | |
| Капитальные затраты на модернизацию | тыс. руб. | - | - | 2500 |
| Срок окупаемости | месяц | - | - | 1 |