Управление кредитным риском (стр. 22 из 23)

Показатели	Рейтинг показателей	Вариант I		Вариант II
		Класс	Баллы	класс	баллы
1.Коэффициент быстрой ликвидности	40%	1	40	3	120
2.Коэффициент текущей ликвидности	30%	2	60	3	90
3.Коэффициент финансового левеража	30%	3	90	2	60
ИТОГО:	100%	190	270

Рейтинг кредитоспособности клиента с дополнительными показателями.

№	Наименование клиента	Рейтинг в баллах	Дополнительные показатели			Класс кредитоспособности
			ВЭД\ДС	Долговые обязательства\Общий денеж ный поток	Оценка руководителя в баллах
1	100	80%	0,76	25	I
2	120	70%	0,30	20	II
3	160 и более	50%	0,25	15	III

Приложение 9. Форма проведения анализа денежного потока предприятия.

I Квартал	II Квартал	III Квартал
I.Средства, полученные от прибыльных операций
1.Прибыль от производственной деятельности (операционная прибыль) 2.Амортизация 3.Резерв на покрытие предстоящих расходов и платежей (резервы будущих расходов) 4.Валовой операционный денежный поток (1+2+3)
II.Поступления (расходы) по текущим операциям
5.Увеличение (-) или уменьшение (+) дебиторской задолженности по сравнению с предшествующим периодом 6.Увеличение (-) или уменьшение (+) запасов и затрат по сравнению с предшествующим периодом 7.Увеличение (+) или уменьшение (-) кредиторской задолженности по сравнению с предшествующим периодом 8.Чистый операционный поток (4+5+6+7)
III.Финансовые обязательства
9.Затраты из спецфондов в счет прибыли данного периода 10.Расходы по уплате процентов (-) 11.Дивиденды 12.Денежные средства после уплаты долга и дивидендов (8-9-10-11)
IV.Другие вложения средств
13.Налоги 14.Вложения в основные фонды 15.Увеличение (+) или уменьшение (-) по прочим краткосрочным и долгосрочным активам 16.Увеличение (+) или уменьшение (-) по прочим текущим и долгосрочным пассивам 17.Увеличение (+) или уменьшение (-) нематериальных активов 18.Прочие доходы (+) и расходы (-) 19.Общая потребность в финансировании (12- 13-14+15+16-17+18)
V.Требования по финансированию
20.Краткосрочные кредиты: уменьшение (-) или прирост (+) по сравнению с предшествующим периодом 21.Среднесрочные и долгосрочные кредиты: уменьшение (-) или прирост (+) 22.Увеличение (+) или уменьшение (-) уставного фонда
Общий денежный поток

Приложение 10. Модель балльной оценки делового риска.

Критерии оценки	Баллы
I. Транспортировка груза
В пределах города, имеется страховой полис, вид транспортировки соответствует товару	10
Товар отдален от покупателя	0 – 5
Вид транспортировки не соответствует грузу	0 – 3
Отсутствует информация об условиях транспортировки	0
II. Складирование товара (наличие складского помещения)
Имеется собственное складское помещение или склад не требуется	10
Склад арендуется	8
Складское помещение отсутствует	0

В зависимости от количества учтенных факторов и принятой шкалы разрабатывается таблица определения класса кредитоспособности заемщика на основе делового риска.

Вероятность риска	Баллы	Класс кредитоспособности
1. Не рисковая сделка	Более 100	I
2. Минимальный риск	80-100	II
3. Средний риск	50-79	III
4. Высокий риск	30-49	IV
5. Полный риск	0-29	V

Библиографический список.