Автоматизированная система проведения маркетинговых исследований в Белгородском филиале МЭСИ (стр. 10 из 11)
Себестоимость машино-часа ЭВМ равна:
Время использования оборудования:
Затраты на оборудование.
,где АМ – амортизационные отчисления, руб.; Оф – стоимость ЭВМ и оборудования, руб.; Нам– норма амортизации, %; Тм – время использования оборудования, дни
Затраты на электроэнергию.
,Таким образом, стоимость машинного времени на подготовку и отладку программ равно:
Использование инструментария.
Стоимость инструментальных средств включает стоимость системного программного обеспечения (СПО), использованного при разработке ПО, в размере износа за период использования.
Норма амортизации для СПО 30%, а время использования 36,55 дней.
Использованные средства представлены в таблице 3.2.
Таблица 5.2
| Продукт | Стоимость (у.е.) | Стоимость (руб.) |
| MicrosoftVisualStudio 2003 | 825 | 23397 |
| Microsoft Visio Standard 2003 | 180 | 5104,8 |
| Итого | 1005 | 28501,8 |
Аи=((Оф*Нам)/(365*100))*Тм=((28501,8*30)/(365*100))*36,55= 856,22 руб.
где Оф – стоимость использованных средств;
Нам- норма амортизации;
Тм – время использования инструментария, дни.
Итак, смета затрат на разработку приведена в таблице 5.3:
Таблица № 5.3
| Вид затрат | Затраты (руб.) |
| Основная и дополнительная зарплата | 23419 |
| Отчисления на социальные нужды | 6088,94 |
| Оплата машинного времени | 480.38 |
| Стоимость инструментальных средств | 856.22 |
| Итого | 30903,94 |
5.4 Стоимость внедрения ПО Заказчиком
К единовременным затратам пользователя программного обеспечения Kобщотносятся затраты на оплату:
· программного обеспечения Цпо;
· инструментальных средств Цис;
· ЭВМ, прочих аппаратных средств и сетевого оборудования Кэвм;
· обучение персонала Косв.
Стоимость программного обеспечения.
В этом случае стоимость равна себестоимости плюс прибыль разработчика (на практике обычно составляет 20-30% от себестоимости), а также налог на добавленную стоимость 20%. Для расчета можно использовать следующую формулу
, где 
- себестоимость ПО, 
- прибыль разработчика, 
- налог на добавленную стоимость. Для заказчика нет необходимости приобретать программное обеспечение, так как работа построена практически вся на программном обеспечении заказчика (рабочее место сотрудника с необходимым ПО).Прибыль разработчика составляет 6180,78 рублей
Стоимость инструментальных средств, необходимых для функционирования системы. В их состав обычно входят операционные системы, а также прикладное программное обеспечение. На предприятии заказчика уже установлены и используются все необходимые инструментальные средства. Поэтому при внедрении не предусматривается расходов по данным статьям.
Стоимость технического обеспечения требуемого для развертывания Системы. Так как опять же в организации установлено все необходимое техническое обеспечение и при внедрении не требуется никакого дополнительного оборудования, то расходы по данной статье не предусматриваются.
Стоимость обучения персонала организации. Расчет производится по следующей формуле:
, где 
- численность персонала на обучение, 
- стоимость обучения одного человека в день, 
- время обучения. Предполагается, что в организации системой будет пользоваться 1 сотрудник. Время необходимое для обучения предположительно оценивается в два рабочих. Стоимость обучения одного человека в день 200 рублей. Итого получается затраты на обучение персонала 400 рублей.Суммарные затраты для заказчика представлены в таблице 5.4.
Таблица 5.4
| Вид затрат | Затраты (руб.) |
| Прибыль разработчика | 6180,78 |
| Обучение персонала | 400 |
| Итого | 6580,78 |
Суммарные затраты для заказчика и разработчика, представлены в таблице 5.5.
Таблица 5.5
| Вид затрат | Затраты (руб.) |
| Затраты заказчика | 6580,78 |
| Затраты разработчика | 30903,94 |
| Итого | 37484,72 |
Распределение инвестиций по времени реализации проекта осуществляется на основе предварительных расчётов времени необходимого для разработки ПО по отдельным стадиям проектирования (таблица 3.7), затрат на разработку и общей суммы единовременных капитальных вложений.
Таблица 5.6
| Этапы реализации | 1 | 2 | 3 | 4 |
| Создание общей картины рения | 5 | |||
| Планирование | 13 | |||
| Реализация | 2 | 20 | 8 | |
| Стабилизация и внедрение | 5 |
Результаты расчетов оформлены в виде инвестиционного плана
Таблица 5.7
| Этапы реализации | 1 | 2 | 3 | 4 |
| Создание общей картины рения | 3536,29 | |||
| Планирование | 9194,37 | |||
| Реализация | 1414,52 | 14145,18 | 5658,07 | |
| Стабилизация и внедрение | 3536,29 | |||
| Итого | 14145,18 | 14145,18 | 5658,07 | 3536,29 |
5.5 Эффективность внедрения для Заказчика
Оценим эффективность от внедрения продукта с точки зрения сокращения материальных издержек. До внедрения продукта практически вся работа по проведению анкетирования проводилась вручную с использование бумажных носителей.
В соответствии с планом графиком предоставления маркетинговой отчетности проведение анкетирования ведется по 15-ти видам анкет, которые в свою очередь состоят примерно из двух листов. Получается, что единовременно затрачивается 30 листов бумаги. По данным прошлого года было распечатано около 6500 анкет, из которых заполнено было 4350 анкет.
Таким образом, получаем, что было затрачено 2*6500=13000 листов бумаги. Так как пачка бумаги состоит из 500 листов, то получается, что на проведение анкетирования в прошлом году было потрачено 26 пачки бумаги. Стоимость одной пачки бумаги составляет 120 рублей. В результате получаем:
26*120 = 3120 рулей необходимо только на бумажные ресурсы
Также в затраты на тиражирование анкет входит стоимость печати, тиражирование анкет происходит на ксероксе, и она включает в себя стоимость использования ксерокса, а также затраты на краску. Один картридж стоит 1700 рулей, ресурса которого хватает на 2500 листов, получается, что необходимо использовать около 3 картриджей. В итоге получаем, что затраты на краску составляют: 3*1700 = 4420 рублей
Также необходимо учесть затраты сотрудника проводящего маркетинговое исследование. Так как Москва присылает шаблоны анкет, то их необходимо доработать для дальнейшего тиражирования. На редактирование 15-ти шаблонов анкет у сотрудника проводящего маркетинговое исследование уходит около 15 часов. После того как анкетирование проведено, необходимо обработать все полученные анкеты, т.е. внести данные в Exel. На данный вид работ затрачивается около 240 часов в год. На составление отчета по одному виду анкеты уходит один рабочий день, что в итоге составляет 120 часов на все виды анкет. В итоге получаем, что сотрудник затрачивает 375 часов (45,85 рабочих дней) в год на проведение маркетингового исследования посредством анкетирования. Оклад работника составляет 5394 рубля.
Общая сумма затрат на проведение анкетирования составляет 20182 рубля.
Так как данный программный продукт подразумевает автоматизацию процесса создания анкет, которые будут храниться в электронном виде, а также непосредственное прохождение анкетирования, используя компьютер и возможность составления отчетов, то данные затраты составляют экономический эффект.
Затратив на внедрение модуля 37484,72 рубля и экономя в год 20182 рублей, получим, что период окупаемости составит:
37484,72/20182 = 1 год и 8 месяцев.
Легальность инструментария
При разработке Системы строго соблюдались все условия лицензионных соглашений продуктов Microsoft и сопутствующих компонентов. Затраты на коммерческое использование инструментов разработчика были посчитаны выше.
Лицензионное соглашение
Понятие лицензионного соглашения пришло с Запада. Enduserlicenseagreement (EULA) – документ как правило существующий в электронной форме, подписание которого является необходимым условием использования программы на ЭВМ. EULA разработанной системы содержит следующие пункты:
· общие положения
· авторские права на программу
· права на распространение программы
· защита ответственности разработчика (принцип "как есть")
· защита целостности и тиражирования (копирование, дизассемблирование, декомпилирование и т.п.)
Защита авторских прав