Внедрение автоматизированной системы торговой деятельности для предприятия ЗАО "Полиграфия и коммуникации" (стр. 10 из 12)
Себестоимость машино-часа ЭВМ и принтера равны соответственно:
, 
.Время работы на ЭВМ и принтере равны соответственно:
.Затраты на оборудование.
,где АМ – амортизационные отчисления, руб.; Оф – стоимость ЭВМ и оборудования, руб.; Нам– норма амортизации, %; Тм – время использования оборудования, дни
Затраты на электроэнергию.
,Затраты на обслуживающий персонал.
Данный вид затрат отсутствует.
Таким образом, стоимость машинного времени на подготовку и отладку программ равно:
Стоимость инструментальных средств.
Стоимость инструментальных средств включает стоимость системного программного обеспечения, использованного при разработке проекта в размере износа за этот период. Расчет производить аналогично расчету амортизационных отчислений оборудования, представим его в таблице 4.3.
Таблица 4.3. Стоимость СПО.
| Программное обеспечение | Стоимость, руб. |
| MS WINDOWS 2000 Prof | 2420.00 |
| Delphi 7 | 12400.00 |
| Microsoft Office XP Professional | 6311.00 |
| Итого: | 21131 |
Затраты на амортизацию инструментальных средств:
руб.Расчет стоимости машинного времени
; 
руб./ч.Накладные расходы.
Накладные расходы составляют 30% от основной заработной платы разработчиков ПО, а значит:
.Итак, смета затрат на НИР приведена в таблице 4.4.
Таблица 4.4.
Смета затрат на разработку ПО.
| Элемент затрат | Стоимость, руб. |
| Материальные затраты | 530.00 |
| Основная и дополнительная зарплата | 59598 |
| Отчисления на социальные нужды | 15495,48 |
| Оплата машинного времени | 1652,18 |
| Стоимость инструментальных средств | 1454,56 |
| Накладные расходы | 16245 |
| Итого: | 94975,22 |
4.3 Единовременные расходы организации заказчика ПО при внедрении автоматизированных рабочих мест (АРМ)
К единовременным затратам пользователя программного обеспечения Kобщотносятся затраты на оплату:
программного обеспечения Цпо;
инструментальных средств Цис;
ЭВМ, прочих аппаратных средств и сетевого оборудования Кэвм;
обучение персонала Косв.
Стоимость программного обеспечения.
Стоимость программного обеспечения, специально разработанного для заказчика, рассчитывается по формуле:
,где Спо– себестоимость ПО, затраты на разработку по смете из таблицы 5.4; П – прибыль разработчика 20–30% к затратам; НДС – налог на добавленную стоимость 18%.
Итак, стоимость программного обеспечения равна:
Стоимость инструментальных средств.
Стоимость инструментальных средств и годовых сумм амортизации приведены в таблице 4.5.
Таблица 4.5.
Расчет стоимости и амортизационных отчислений инструментальных средств.
| Виды ПО | Стоимость, руб. | Норма амортизации, % | Амортизационные отчисления, руб. |
| MS WINDOWS Millenium | 2234.00 | 30 | 670.20 |
Стоимость ЭВМ, прочих аппаратных средств и сетевого оборудования.
Стоимость всего необходимого оборудования и годовых сумм амортизации приведены в таблице 4.6.
Таблица 4.6.
Расчет стоимости и амортизационных отчислений оборудования.
| Наименование оборудования | Количество | Цена, руб. | Стоимость, руб. | Норма амортизации, % | Амортизационные отчисления, руб. |
| ПК | 1 шт. | 20000.00 | 20000.00 | 30 | 6000.00 |
| Сетевая розетка | 1 шт. | 8.00 | 8.00 | 30 | 2.40 |
| Кабель UTP5 | 5 м | 4.00 | 20.00 | 30 | 6.00 |
| Хозяйственный инвентарь (мебель) | 1 шт. | 8000.00 | 8000.00 | 10 | 800.00 |
| Итого: | 28028.00 | 6808.4 | |||
Затраты на обучение персонала.
Затраты организации на освоение ПО и обучение персонала работе с программой и ЭВМ производятся по формуле:
Косв= Зчас* Чпр* Тосв = 25 * 4 * 40+25*1*48 = 5200.00(руб.),
где Зчас – часовая зарплата программиста (Зчас = 25.00 руб./час);
Чпр - численность персонала на обучение (Чпр = 4 чел.);
Тосв– продолжительность обучения и освоения (Тосв= 40 часов).
Таким образом, на обучение четырех человек необходимо затратить 40 часов. Для руководителя необходим 48-часовой курс обучения.
Итак, общая сумма единовременных капитальных вложений рассчитывается по формуле:
Распределение инвестиций по времени реализации проекта осуществляется на основе предварительных расчётов времени необходимого для разработки ПО по отдельным стадиям проектирования (таблица 4.7), затрат на разработку и общей суммы единовременных капитальных вложений.
Таблица 4.7
График реализации проекта.
| Этапы реализации | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 |
| Техническое задание | 20 | |||||||
| Эскизный проект | 20 | 5 | ||||||
| Технический проект | 15 | 10 | ||||||
| Рабочий проект | 10 | 20 | 20 | 10 | ||||
| Внедрение | 10 | 10 | ||||||
| Покупка оборудования | 5 | |||||||
| Обучение персонала | 11 |
Результаты расчетов оформлены в виде инвестиционного плана (таблица 4.8).
Таблица 4.8
Инвестиционный план.
| Этапы реализации | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 |
| Техническое задание | 16809,68 | |||||||
| Эскизный проект | 16809,68 | 8404,84 | ||||||
| Технический проект | 8404,84 | 8404,84 | ||||||
| Рабочий проект | 8404,84 | 16809,68 | 16809,68 | 8404,84 | ||||
| Внедрение | 8404,84 | 16809,68 | ||||||
| Покупка оборудования | 28028 | |||||||
| Обучение персонала | 5200 | |||||||
| Итого: | 16809,68 | 16809,68 | 16809,68 | 16809,68 | 44837,68 | 16809,68 | 16809,68 | 22009,68 |
4.4 Источники финансирования проекта
Общие инвестиции проекта составляют 167705 рублей 46 копеек. Источниками финансирования являются собственные средства – 80% (134164 рубля 37 копеек) и кредит коммерческого банка, под 12% годовых – 20% (33541 рубля 00 копеек) на 2 года.
Возврат кредита осуществляется в конце второго года, а со второго месяца выплачиваются проценты (1.5%). Приведем расчеты в таблице 4.9.
Таблица 4.9
Расчеты за кредит.
| Показатель | Годы | |
| 1 | 2 | |
| Возврат кредита, руб. | - | 33541.00 |
| Сумма непогашенного долга, руб. | 33541.00 | 33541.00 |
| Проценты за кредит, руб. | 4024.92 | 4024.92 |
| Итого к оплате, руб. | 4024.92 | 37565.92 |
Сумма всех выплат по истечении срока составит 37565 рублей 92 копейки.
4.5 Текущие расходы пользователя ПО при эксплуатации АРМ
Текущие расходы пользователя при внедрении АРМ учитывают затраты в год на:
амортизацию оборудования, ПО и инструментальных средств;
материалы (картриджи и бумага);
электроэнергию;
обтирочные и смазочные материалы;
ремонт оборудования.
Амортизацию оборудования, ПО и инструментальных средств.
Данные по амортизации оборудования и ПО расположены в таблицах 4.5, 4.6.
Материалы.
При эксплуатации будут использоваться материалы, представленные в таблице 4.10.
Таблица 4.10
Материалы, использующиеся в процессе эксплуатации.
| Наименование | Количество, шт. | Цена, руб. | Стоимость, руб. |
| Бумага | 4000 | 0,4 | 1600 |
| Картридж | 1 | 150 | 150 |
| Итого: | 1750 | ||
Электроэнергия.
Затраты на электроэнергию посчитаем по формуле:
где СЭВМ, Спринт. – стоимость машино-часа ЭВМ и принтера соответственно;
Тсут.ЭВМ, Тсут.принт. – суточное время работы ЭВМ и принтера соответственно;
Тгод – время рабочих дней в году.
Обтирочные и смазочные материалы.
Стоимость обтирочных материалов равна 40 рублей 00 копеек.