Разработка системы дистанционного обучения для НИПК (стр. 14 из 18)

Таблица 5 - Затраты на электроэнергию

Наименование оборудования	Паспортная мощность, кВт	Коэффициент использования мощности	Время работы оборудования для разработки АИС, ч	Цена электроэнергии,	Сумма, руб.
ПК	0,3	0,8	480	2,59	298,37
ИТОГО затраты на электроэнергию					298,37

Общая сумма затрат на электроэнергию (

) рассчитывается по формуле:

, (1)

где

- паспортная мощность i-го электрооборудования, кВт;

- коэффициент использования мощности i-го электрооборудования;

- время работы i-го оборудования за весь период разработки, ч;

- цена электроэнергии, руб/кВт×ч;.

i - вид электрооборудования;

n - количество электрооборудования.

Коэффициент использования мощности электрооборудования принимается равным 0.7¸0.9. Цена электроэнергии берется по данным бухгалтерии института.

С помощью формулы 1 определяем общую сумму затрат на электроэнергию:

В статью «Затраты на оплату труда» включаются расходы по оплате труда всех работников, занятых выполнением работы (дипломника, руководителей и консультантов дипломной работы, привлеченных лиц). [12]

Затраты на оплату труда рассчитываются в таблице 6.

Таблица 6 – Затраты на оплату труда

Категория работника	Квалификация	Трудоемкость разработки АИС, чел.×ч	Часовая ставка, руб/ч	Сумма, руб.
Руководитель проекта	Доцент	20	81,37	1627,4
Консультант по БЖД	Доцент	2	116,33	232,66
Консультант по экономической части	Доцент	2	81,37	162,74
Дипломник	Студент	720	15,42	11102,4
ИТОГО затраты на оплату труда				13125,2

Общая сумма затрат на оплату труда (З_ТР) определяется по формуле:

, (2)

где

- часовая ставка i-го работника, руб.;

- трудоемкость разработки АИС, чел.×ч;

i - категория работника;

n - количество работников, занятых разработкой АИС.

Часовая ставка дипломника рассчитывается исходя из размера стипендии, месячного фонда рабочего времени и может быть рассчитана по формуле:

, (3)

где

- месячная заработная плата i-го работника, руб.;

- месячный фонд рабочего времени i-го работника, час.

Стипендия дипломника составляет 3700 руб. Месячный фонд рабочего времени работников берется по данным бухгалтерии. Трудоемкость разработки АИС для дипломника определяется по данным таблицы 4.

Рассчитываем часовую ставку дипломника по формуле 3:

Рассчитываем общую сумму затрат на оплату труда по формуле 2:

В статью «Отчисления на социальные нужды» включаются сумма единого социального налога и взносы на страхование от несчастных случаев и профессиональных заболеваний, которые составляют соответственно 26% и 0,2% от затрат на оплату труда всех работников, занятых разработкой АИС. [12] Отчисления на социальные нужды составляют:

В статью «Амортизация основных фондов» включается сумма амортизационных отчислений от стоимости оборудования и приборов, используемых при разработке АИС. Амортизационные отчисления рассчитываются по форме, приведенной в таблице 7.

Таблица 7 - Амортизация основных фондов

Наименование оборудования	Стоимость оборудования, руб.	Годовая норма амортизации, %	Эффективный фонд времени работы оборудования, ч/год	Время работы оборудования для разработки АИС, ч	Сумма, руб.
ПК	21000	20	1500	480	1344
ИТОГО амортизация основных фондов					1344

Общая сумма амортизационных отчислений (

) определяется по формуле:

, (4)

где

- стоимость i-го оборудования, руб.;

- годовая норма амортизации i-го оборудования, %;

- время работы i-го оборудования за весь период разработки АИС, ч;

- эффективный фонд времени работы i-го оборудования за год, ч/год;

i - вид оборудования;

n - количество оборудования.

Годовые нормы амортизации оборудования принимаются по справочнику или определяются исходя из возможного срока полезного использования оборудования. В данном случае норма амортизации принимается равной 20%. [12]

Определим общую сумму амортизационных отчислений по формуле 4:

В статью «Прочие затраты» включаются расходы на содержание административно-управленческого и учебно-вспомогательного персонала, на отопление, освещение и текущий ремонт помещений, канцелярские, командировочные и прочие хозяйственные расходы. Затраты по этой статье принимаются в размере 70% от затрат на оплату труда и составляют:

На основании полученных данных по отдельным статьям составляется смета затрат на разработку АИС по форме, приведенной в таблице 8.

Таблица 8 - Смета затрат на разработку АИС

Статьи затрат	Сумма, руб.
1. Материальные затраты, в том числе: электроэнергия	298,37
2. Затраты на оплату труда	13125,2
3. Отчисления на социальные нужды	3438,8
4. Амортизация основных фондов	1344
5. Прочие затраты	9187,64
ИТОГО по смете	27394,01

4.3 Определение возможной (договорной) цены АИС

Величина возможной (договорной) цены АИС должна устанавливаться с учетом эффективности, качества и сроков ее выполнения на уровне, отвечающем экономическим интересам заказчика (потребителя) и исполнителя. [12]

Договорная цена (Ц_Д) для рассчитывается по формуле:

, (5)

где

- затраты на разработку АИС, руб.;

Р - средний уровень рентабельности АИС, %.

Затраты на разработку АИС определяется по данным таблицы 5.

Средний уровень рентабельности АИС принимается в размере 20%.

По формуле 5 определим договорную цену АИС:

4.4 Экономическое обоснование выбора комплекса технических и программных средств

Приобретение средств вычислительной техники и системного программного обеспечения не требуется, т. к. в отделе есть необходимое техническое оснащение, но можно подсчитать сколько понадобилось бы затрат на приобретение новой техники той же конфигурации.

Данная работа может быть успешно проделана на компьютере, конфигурация которого представлена в таблице 9:

Таблица 9 – Конфигурация компьютера

Наименование	Цена, руб.
Материнская плата ASRock P4I65GV (2xDDR, SVGA+AGP, ATA, SATA, AC'97 6ch, LAN, mATX)	2330,00
Процессор Intel Pentium 4 2,40GHz (cache 512, 800MHz) Socket 478	4440,00
Модуль памяти Hynix DIMM DDR2 (6400) 1024Mb Hynix Original	480,00
Жесткий диск Seagate ST3160815A 160Gb Barracuda 7200.9 ATA/100 7200rpm	1750,00
Дисковод FDD 3,5” NEC	315,00
Привод DVD R/RW&CDRW NEC ND-3551A	1200,00
Монитор NEC 1770NX 17” LCD	8670,00
Клавиатура Logitech Deluxe Y-SU61 PS/2	250,00
Мышь A4-Tech 2X Click Optical Mouse PS/2 (4 кнопки+скролл)	200,00
Корпус Classix Aurora 350W ATX	1276,00
ИТОГО	20911,00

Общая стоимость проекта из расчета затрат на разработку АИС и затрат на приобретение комплекса технических и программных средств составила: