Организация интеллектуальной сети в г. Кокшетау на базе платформы оборудования Alcatel S12 (стр. 29 из 30)
Амортизационные отчисления:
ЭА = Кобщ * 0,97 * 0,1 (11.5)
где 0,97 – коэффициент определяющий долю капитальных затрат, переходящих в основные производственные фонды (ОПФ); 0,1- средняя норма амортизации для основных фондов.
ЭА = 158886,0 * 0,97 * 0,1= 15411,94 тыс.тенге
4) Материальные затраты:
Расходы на материалы, запасные части и текущий ремонт определяются из расчета 2% стоимости оборудования системы:
М= Ц*2/100 (11.6)
В нашем случае расходы на материалы и запчасти составляют 1% от стоимости 1-го комплекта:
Э мат. изч. = 0,01 * Ц * n(11.7)
где Ц - цена одного комплекта (платформы) – 6111,0 тыс. тенге; n- количество комплектов (платформы) - 2, тогда:
Э мат. изч. = 0,01 * 12222,0 * 30 = 3666,6 тыс. тенге
5) Затраты на электроэнергию:
Расходы на оплату электроэнергии определяются по формуле:
Эн = 0,06*W*24 (11.8)
где 0,06 – потребляемая мощность кВт-часа; W – расход электроэнергии; 24 – количество часов.
Расходы на электроэнергию в нашем случае: тариф на электроэнергию 3,3 тенге/кВт (комплект работает круглосуточно), средняя потребляемая мощность комплекта (платформы) = 0,06 кВт, тогда:
Ээл = 3,3 * 0,06 * 30 * 365 * 24 = 52034 тенге
6) Прочие производственные и транспортные расходы затраты на транспорт: амортизационные отчисления, расход горюче-смазочных материалов, заработная плата водителей и прочее, производится в размере 5% от трудозатрат [26].
СПР ТР = (ЗП +А+М+ЭН) *5/100 (11.9)
СПР ТР =(15520,0+15411,94+3666,6+54,034)*5/100 =1732,63 тыс. тенге
7) Прочие затраты:
Прочие административно-управленческие и эксплуатационно-хозяйственные расходы принимаются 10% от годового фонда оплаты труда.
САДМ =ФОТ*10/100 (11.10)
САДМ =15520,0 *10/100 =1552,0 тыс. тенге
Эксплуатационные расходы приведены в таблице 11.3.
Таблица 11.3 - Эксплуатационные расходы за год
| Наименование показателей | Единица измерения | Сумма |
| 1 | 2 | 3 |
| Фонд заработной платы | тыс. тенге | 15520,0 |
| Отчисления на социальный налог | тыс. тенге | 3259,2 |
| Амортизационные отчисления | тыс. тенге | 15411,94 |
| Материальные затраты | тыс. тенге | 3666,6 |
| Электроэнергии | тыс. тенге | 52, 03 |
| Прочие производственные и транспортные расходы | тыс. тенге | 1732,63 |
| Прочие затраты | тыс. тенге | 1552,0 |
| Итого | 41194,4 |
11.5 Доходы от основной деятельности
Годовая сумма собственных доходов, например после введения в эксплуатацию системы SDH состоит из арендной платы «S» за один канал двух Мб потока, количество «n» подключенных Мбит потока и количества каналов «r» в каждом потоке. В этом случае единовременный доход составит:
Д = n*r*s(11.11)
Годовая сумма собственных доходов будет:
ДC = Д*12 (11.12)
В другом случае, годовые тарифные доходы могут быть определены по формуле:
ДТ = 0,7*12*t*N(11.13)
где 0,7- коэффициент, учитывающий неравномерность использования абонентской линии в течении суток; t – установочный тариф использования абонентской линии; N – число абонентских линий, ориентировочное линий в первое время эксплуатации [27].
Расчет доходов от внедрения новой технологий складывается из разовой и текущих выручек (таблица 11.4)
Для этого необходимо знать структуру абонентов ГТС Кокшетау. Начало проекта ОТА физических лиц составляют - 67% (26899,16 абонентов, из них 10% - предприниматели, т.е. 2690), а юридические - 31% (12445,88 абонентов), таксофоны универсальные - 2% (803 – таксофонов).
Анализ тарифных доходов начинается с оценки выполнения плана и темпов роста в целом, а затем по подотраслям связи. Анализ производится на основе исходных данных. Сведем доходы в таблицу 11.4.
Таблица 11.4 - Расчет доходов
| № | Наименование показателя | Коли-чество | Тариф с НДС, тенге | Доход за месяц, тенге | Доход за год, тыс. тенге |
| Раздел А | |||||
| 1 | Абонентская плата: | ||||
| 1.1 | - частные предприниматели; | 2690 | 700 | 1883000 | 22596,0 |
| 1.2 | - юридические лица; | 12446 | 1093 | 13603478 | 163241,73 |
| 1.3 | - физические лица. | 24209 | 440 | 10651960 | 127823,52 |
| 1.4 | Интеллектуальные услуги (10% по разделу А) | 31366,125 | |||
| Итого по разделу А | 345027,37 |
11.6 Прибыль от реализации услуг
Прибыль предприятия связи от реализации услуг определяется как разность между доходами от основной деятельности (или собственными для предприятия) и эксплуатационными расходами, т.е.
П = ДС – С (11.14)
ДС =345027,37 тыс.тенге
П =345027,37 – 41194,4 = 303832,97 тыс. тенге
Прибыль (убытки), не связанные с осуществлением основного вида деятельности и входящие в итоговую прибыль, могут представлять собой результат продажи излишнего имущества и других разовых услуг.
Прочие доходы могут включать: проценты, дивиденды по ценным бумагам, принадлежащим предприятию, доходы от сдачи в аренду имущества и др [26].
Прибыль, которая останется после платежей в бюджет в виде налога, будет являться чистой прибылью предприятия.
Пчист= П - Н тыс.тенге
Пчист= 303832,97 – 91149,89 = 212683,08 тыс. тенге
11.7 Срок окупаемости
Для расчета экономической эффективности капитальных вложений могут быть использованы следующие выражения, т.е. через абсолютный срок окупаемости:
Т = (К +К ОБ.СР)/(ДС – С)(11.15)
или
Т = КВН /ЭНТ, при Т<ТН (11.16)
где К, КВН – капитальные вложения в основные производственные фонды; К ОБ.СР – суммы оборотных средств (5% от К); Т – срок окупаемости затрат, лет; ТН – нормативный срок окупаемости (ТН = 20 лет) [27].
Как правило, капитальные затраты на приобретение и внедрение нормой техники окупаются дополнительной прибылью, получаемой от реализации товаров, вырабатываемых этой новой техникой, за счет роста их цены при улучшении качества товаров, либо за счет роста их цены при улучшении качества товаров, которое обеспечивает новая, более экономичная техника. Таким образом, эффект может быть рассчитан как разница в цене:
ЭНТ = (ЦН – ЦС)Q(11.17)
где ЦН – новая цена за единицу товара более высокого качества; ЦС - старая цена за единицу товара; Q – объем реализации за год; ЭНТ – годовой эффект от внедрения новой техники, тенге.
Сопоставление КВН, ЭНТ дает возможность рассчитать срок окупаемости новой техники и отдачу с каждого рубля средств, затраченных предприятием на новую технику [27].
Коэффициент эффективности затрат на новую технику (показатель обратный сроку окупаемости):
Е = ЭНТ / КВН = 1/Т (11.18)
Последний показатель часто называют коэффициентом рентабельности капитальных вложений в новую технику.
Окупаемость установленного оборудования составит:
Ткв=К/Пчист (11.19)
Ткв=238329/303832,97=0,78 =1 год
11.8 Рентабельность
В целом результативность деятельности любого предприятия может оцениваться с помощью абсолютных и относительных показателей. Так, абсолютным показателем является прибыль. Однако этот показатель не характеризует в полной мере экономическую эффективность производства. Он отражает использование ресурсов, с помощью которых данная прибыль получена. Поэтому в качестве критерия экономической эффективности производства и степени его прибыльности используется относительная величина были, называемая уровнем рентабельности [27].
В зависимости о того, какими показателями представлены эффект и затраты или ресурсы, исчисляются различные показатели рентабельности.
Рентабельность предприятия определяется как отношение прибыли к стоимости основных фондов по формуле:
Р = (ДС – С) /(К+КОБ.СР.) *100% (11.20)
Р =303832,97/238329=127,48%
Рентабельность услуг (продукции) можно определить как отношение прибыли от реализации (ПРЕАЛ) к эксплуатационным расходам Э (себестоимости услуг).
Рентабельность = ПРЕАЛ*100 /Э (11.21)
11.9 Риски
В проектах необходимо отразить возможные препятствия, которые могут возникнуть при поставке оборудования, при монтаже оборудования, и другие причины которые могут помешать достижению цели проекта. Соответственно теме должны быть предусмотрены адекватные меры предосторожности: на стадии проведения тендера на поставку оборудования, при выборе продавца, при заключении договора, наличия соответствующего сертификата на оборудование и т.д.
Все форс-мажорные обстоятельства необходимо оговаривать в договорных обязательствах, предусмотреть страховку от возможных вышеуказанных обстоятельств и рисков.
Основные показатели экономической эффективности проекта показаны в таблице 11.5.
Таблица 11.5 - Показатели экономической эффективности проекта
| № п/н | Наименование показателей | Единица измерения | Значениепоказателей |
| 1 | Капитальные затраты | тыс. тенге | 158886,0 |
| 2 | Эксплуатационные затраты | тыс. тенге | 41194,4 |
| 3 | Доходы | тыс. тенге | 345027,37 |
| 4 | Прибыль | тыс. тенге | 212683,08 |
| 5 | Срок окупаемости | лет | 1 |
На рисунке 11.1 показана диаграмма технико-экономических показателей.
Рисунок 11.1 – ДиаграммаЗаключение
Концепция Интеллектуальной сети разрабатывается в МСЭ несколькими ИК. В прошлом исследовательском периоде МККТТ (1989-1992 годы) основной вклад в изучение принципов построения Интеллектуальной сети внесли ИК-XI и ИК-XVIII, именуемые в новой структуре МСЭ как ИК-11 и ИК-13 соответственно. Три первые рекомендации по Интеллектуальной сети имеют по два номера, каждый из которых соответствует их месту в сериях I и Q: 1.312/Q. 1201, содержащая определение и общие принципы создания Интеллектуальной сети; I.328/Q.1202, определяющая концептуальную модель Интеллектуальной сети; I.329/Q.1203, посвященная принципам формирования услуг в рамках Интеллектуальной сети.