Разработка мероприятий по повышению эффективности деятельности ОАО "Московская Городская Телефонная Сеть" (стр. 9 из 16)
Рис. 2.4.1. Структура доходов и абонентов городской телефонной связи ОАО МГТС в 2007 году.
В 2007 году под воздействием различных факторов доходы от услуг связи возросли по сравнению с 2006 годом на 10,8% или на 1765 478 тыс. рублей. При определении воздействия указанных выше факторов на увеличение доходов от основной деятельности ОАО МГТС использовались средние доходные таксы, которые индексировались в соответствии с темпом роста тарифов.
За счет изменения тарифов в отчетном году получено 55% (971 432 тыс. руб.) дополнительного дохода. При неизменных тарифах темп роста доходов от услуг связи в 2007 году составил бы 104,8%, против фактических 110,8%.
Оставшаяся часть прироста доходов в размере 794 046 тыс. руб. (45,2%) получена в основном, за счет введения с 1 июля 2006 года платы за внутризоновые соединения, а также за счет развития средств связи, увеличения объемов предоставляемых услуг и других факторов.
В последние несколько лет прослеживается тенденция снижения разговорной активности абонентов МГТС в связи с растущей конкуренцией со стороны сотовых операторов связи. Всего в отчетном году исходящий трафик составил: 29,3 млрд. мин. от местных телефонных соединений и более 680 млн. мин. от внутризоновых соединений, в связи с введением с 1 июля 2006 года платы за исходящий трафик абонентов МГТС на сети операторов подвижной радиосвязи.
Затраты на производство и реализацию продукции показаны в таблице 2.4.2 [17].
Таблица 2.4.2.
Структура затрат ОАО МГТС в 2006 – 2007 гг.
| №п/п | Наименование показателей | 2006,тыс. руб. | Уд. вес в общих затратах, % | 2007, тыс. руб. | Уд. вес в общих затратах, % | Темп роста,% |
| 1. | Затраты на оплату труда | 3 715 008 | 29,6 | 4 067 803 | 26,2 | 109,5 |
| 2. | Единый социальный налог | 883 494 | 7,0 | 916 852 | 5,9 | 103,8 |
| 3. | Материальные затраты - всего, в т.ч.: | 1 593 304 | 12,7 | 1 671 299 | 10,7 | 104,9 |
| - затраты на ремонт | 631 483 | 5,0 | 675 278 | 4,3 | 106,9 | |
| - материалы | 482 743 | 3,9 | 447 205 | 2,9 | 92,6 | |
| - энергия | 380 269 | 3,0 | 389 246 | 2,5 | 102,4 | |
| - транспортные затраты | 98 809 | 0,8 | 159 570 | 1,0 | 161,5 | |
| 4. | Амортизационные отчисления | 3 118 905 | 24,8 | 3 307 794 | 21,3 | 106,1 |
| 5. | Прочие расходы | 3 257 690 | 25,9 | 5 591 468 | 35,9 | 171,6 |
| · присоединение и пропуск трафика | 90 491 | 0,7 | 955 528 | 6,1 | 1055,9 | |
| · резерв универсального обслуживания | 73 381 | 0,6 | 167 619 | 1,1 | 228,4 | |
| 6. | Всего расходов | 12 568 401 | 100,0 | 15 555 216 | 100,0 | 123,8 |
Затраты на производство и реализацию продукции в 2007 году увеличились по сравнению с предыдущим годом на 23,8% или на 2986815 тыс. руб. и составили 15555216 тыс. руб. Сложившийся темп роста затрат к прошлому году обусловлен изменением в нормативной базе отрасли «Связь», а также объективными общеэкономическими факторами, необходимостью решения принципиальных для Общества проблем инвестиционной политики, централизации бизнеса, поддержания конкурентоспособности и сотрудничества на рынке телекоммуникаций.
В ходе проводимой работы по развитию и реконструкции сети, за счет ввода новых основных производственных фондов, амортизационные отчисления в отчетном году возросли на 6,1% в сравнении с 2006 г. одновременно увеличив финансовую базу для решения инвестиционных программ на 188 889 тыс. руб.
Материальные затраты увеличились на 4,9% в основном вследствие передачи на аутсорсинг части транспортных услуг с сокращением собственного автопарка.
Рост прочих расходов на 71,6% обусловлен:
-нормативными изменениями в бизнес – схеме отношений с операторами связи и, в связи с этим, ростом межоператорских расчетов в 10,6 раза;
-увеличением затрат на рекламу на 50,3% в результате популяризации нового сквозного брэнда компании, проводимой разъяснительной работой по внедрению новых тарифных планов, изменениями номеров телефонов, рекламирования сервисных служб и новых услуг связи;
-ростом затрат по охране имущества на 54,8% в связи с выведением функции на аутсорсинг и сокращением собственного персонала, что позволило в рамках программы по повышению эффективности деятельности Общества удержать рост ФЗП не более 109,5%, при повышении средней заработной платы на 24,2%;
-увеличением затрат по информационно – вычислительному обслуживанию на 4,6% и расходам по использованию объектов интеллектуальной собственности на 74,4% в результате внедрения и совершенствования новых программ административно- хозяйственного управления и учета, биллинговой системы и систем обслуживания клиентов;
-ростом услуг связи на 94,4% в связи с рассылкой счетов за СРР с 1 июля 2007 года, информационных материалов по переходу на новые тарифные планы и единых счетов оплаты услуг местной связи и междугородной, международной связи компании “МТТ” [25].
Структура затрат ОАО МГТС показана на рис. 2.4.2.
Рис. 2.4.2. Структура затрат ОАО МГТС в 2007 году.
Нацеленность менеджмента на результат, целенаправленная политика снижения расходов, позволили снизить по сравнению с 2006 г. темпы роста затрат на оплату труда (109,5% против 121,6% в 2006 г.), материалы (92,6% и 104,1% соответственно) и удержать на уровне 102,4% рост затрат на энергию.
Финансовая политика Общества, как и в предыдущие годы, направлена на обеспечение текущей и инвестиционной деятельности, обслуживание кредитов и займов, повышение эффективности оборачиваемости финансовых ресурсов.
Наиболее актуальными задачами финансовой деятельности Общества в отчетном году были:
-жесткий контроль за выполнением финансово-хозяйственного плана (бюджета) общества;
-обеспечение финансовыми ресурсами текущей, финансовой и инвестиционной деятельности;
-контроль за ликвидностью ОАО МГТС;
-оптимизация заемных средств по сроку погашения и стоимостью заимствования;
-повышение эффективности использования оборотных активов.
Деятельность ОАО МГТС в области финансовой политики характеризуется особым вниманием менеджмента за долговой нагрузкой общества и контролем за затратами [35]. С 2000 года в Обществе действует Положение о бюджетировании, призванное сформировать, реализовать и обеспечить контроль выполнения ежегодных планов-бюджетов.
В таблице 2.4.3. приведено выполнение основных показателей деятельности ОАО МГТС в 2007 году.
Уставная деятельность Общества сопровождается неуклонным ростом чистого денежного потока по текущей деятельности: с 4,2 млрд. руб. в 2003 году до 8,1 млрд. руб. в 2007 году. Такой рост дает возможность увеличить объем финансирования инвестиционной деятельности и сохранить возможность к гибкому использованию всех инструментов привлечения денежных средств при обеспечении неуклонного обслуживания долговой нагрузки.
Таблица 2.4.3.
| Основные показатели деятельности ОАО МГТС в 2007 году, тыс. руб. | ||||
| № п/п | Наименование показателя | план | факт | % выполнения |
| 1. | Выручка | 21266 065 | 21592 932 | 101,5 |
| 2. | Себестоимость | 15400 413 | 15555216 | 101,0 |
| 3. | Прибыль от продаж | 5865 652 | 6037 716 | 102,9 |
| 4. | Чистая прибыль | 3331 388 | 3713 451* | 111,5 |
В 2007 году на счета общества поступило 32,40 млрд. руб. против 25,72 млрд. руб. 2006 года. Темп роста составил 126%. Текущая деятельность обеспечила поступление 24,46 млрд. руб. или 75,5% от общего поступления, финансовая деятельность – 7,16 млрд. руб. (22,1%), инвестиционная – 0,79 млрд. руб. (2,4%). Высокая доля поступления денежных средств по финансовой деятельности в 2007 году явилась следствием операций, связанных с краткосрочными финансовыми вложениями, совершенных ОАО МГТС с целью синхронизации денежных потоков во времени (рис. 2.4.3.).
| Структура поступлений денежных средств по видам хозяйственной деятельности в общем их объеме | |
| 2006 год | 2007 год |
| .Структура расходования денежных средств по видам хозяйственной деятельности в общем их объеме | |
| 2006год | 2007 год |
