Вкладчики свободны в выборе банка для размещения во вклады принадлежащих им денежных средств и могут иметь вклады в одном или нескольких банках.
Вкладчики могут распоряжаться вкладами, получать по вкладам доход, совершать безналичные расчеты в соответствии с договором.
4. Число банков - учредителей фонда добровольного страхования вкладов должно быть не … с совокупным уставным капиталом … минимального размера уставного капитала, установленного в соответствии с настоящим Федеральным законом для банков на дату создания фонда.
Число банков - учредителей фонда добровольного страхования вкладов должно быть не менее пяти с совокупным уставным капиталом не менее 20-кратного минимального размера уставного капитала, установленного в соответствии с настоящим Федеральным законом для банков на дату создания фонда.
5. Кредитная организация вправе осуществлять следующие сделки…
1) выдачу поручительств за третьих лиц, предусматривающих исполнение обязательств в денежной форме;
2) приобретение права требования от третьих лиц исполнения обязательств в денежной форме;
3) доверительное управление денежными средствами и иным имуществом по договору с физическими и юридическими лицами;
4) осуществление операций с драгоценными металлами и драгоценными камнями в соответствии с законодательством Российской Федерации;
5) предоставление в аренду физическим и юридическим лицам специальных помещений или находящихся в них сейфов для хранения документов и ценностей;
6) лизинговые операции;
7) оказание консультационных и информационных услуг.
Кредитная организация вправе осуществлять иные сделки в соответствии с законодательством Российской Федерации.
2. Практическая часть
ООО «Услуга», специализирующееся на ремонте и пошиве обуви, обратилось в обслуживающий банк ЗАО «Сфера» с заявлением о предоставлении кредита в размере 190 тыс. рублей сроком на 2 месяца для закупки сырья и материалов.
В качестве обеспечения выдаваемого кредита заемщик предложил:
- залог оборудования;
- залог новой 1-комнатной квартиры, приобретенной директором;
- поручительство ЗАО «Пивзавод».
По ООО «Услуга» имеется текущая задолженность по кредиту с 3-дневной просроченной выплатой процентов. Кредит выдавался под поручительство ЗАО «Пивзавод» для приобретения нового оборудования.
Изучив технико-экономическое обоснование запрашиваемого кредита и финансовое положение заемщика, банк принял решение о предоставлении кредита 15.03.2008 с ООО «Услуга» заключен кредитный договор под 29% годовых с ежемесячным начислением и уплатой процентов в последний день месяца. При нарушении сроков возврата кредита и/или уплаты процентов на просроченную сумму начисляется 58% годовых.
Требуется:
1.Определить, какая дополнительная информация должна быть запрошена для принятия решения о предоставлении кредита.
2. Выбрать форму обеспечения кредита, обосновать выбор.
3. Перечислить документы, представляемые клиентом в банк для получения кредита.
4. Определить, в какую группу риска попадает данный кредит.
5. Оформить кредитный договор и распоряжение на выдачу.
6. Произвести необходимые расчеты и пояснить действия работников банка, если на расчетном счете ООО «Услуга» в момент наступления срока платежа по кредитному договору числится 150 тыс. рублей.
6.Определить размер последнего погасительного платежа с учетом условия, приведенного в п. 6, если заемщик полностью рассчитался по кредиту через 7 дней после срока погашения, указанного в кредитном договоре.
Решение:
1. Стандартный пакет документов для рассмотрения заявки на кредит существует в любом банке. К таким документам, как правило, относятся:
1) Заявление (установленного образца) на имя Генерального директора банка с просьбой о предоставлении кредита, в котором должны содержаться следующие данные:
- сумма запрашиваемого кредита;
- цели, на которые запрашивается кредит;
- срок, на который запрашивается кредит;
2) Если программа кредитования предполагает требование залога, то, в зависимости от видов предоставляемого обеспечения, потребуются документы по залогу;
3) Учредительные документы (Учредительный договор, Устав);
4) Выписка из единого государственного реестра;
5) Финансовые документы (например, бухгалтерскую отчетность минимум за 4 последних квартала), документы по хозяйственной деятельности (документация, показывающая характер деятельности предприятия – договоры с контрагентами, договоры на право аренды помещения или свидетельства о собственности имущества и т.п.);
6) Копии кредитных договоров заемщика с другими банками, действующими на момент подачи заявки на кредит (если таковые имеют место).
Для более детального знакомства с деятельностью организации в некоторых случаях банк может потребовать и другие бухгалтерские и финансовые документы, чтобы проанализировать финансовое состояние заемщика подробнее и в динамике. Например, справки об открытых расчетных (текущих) счетах в кредитных организациях, выданные или подтвержденные налоговым органом, либо выписки с банковских счетов об остатках денежных средств на счетах в иных кредитных организациях, выданные и подтвержденные кредитными организациями; справки об отсутствии у заемщика картотеки неоплаченных расчетных документов по всем открытым расчетным (текущим) счетам, выданные обслуживающими эти счета кредитными организациями, а также справки из налоговых органов об отсутствии задолженности перед бюджетом всех уровней и внебюджетными фондами и др.
2. В качестве формы обеспечения кредита целесообразно выбрать:
- залог 1-комнатной квартиры, приобретенной директором (третье лицо), т.к. банки интересуют только те активы, которые в случае необходимости можно быстро и выгодно реализовать. В качестве залога банки рады видеть недвижимость. Однако к каждому объекту залога кредитные учреждения предъявляют дополнительные требования, например, кредитор не возьмет в залог квартиру, которая уже находится под залогом или отдана в аренду, или же права собственности на нее принадлежат несовершеннолетним.
- поручительство ЗАО «Пивзавод». Договор поручительства является консенсуальным и односторонне-обязывающим. Стороны договора – поручитель и кредитор по основному обязательству. Объем ответственности поручителя равен объему ответственности должника. Поэтому в случае неисполнения заемщиком своих обязанностей банк в безакцептном порядке может списать задолженность заемщика со счетов поручителя.
3. Если банком принято решение удовлетворить кредитную заявку и выдать кредит, но он может потребовать следующие документы от заемщика:
- карточку с образцами подписей руководителя, главного бухгалтера и/или других лиц, уполномоченных на подписание договоров, и оттиском печати. Подпись и печать должны быть засвидетельствованы нотариально или банком;
- свидетельство о постановке на учет в налоговом органе;
- копию всех страниц паспорта руководителя и главного бухгалтера организации;
- анкету поручителя (установленного образца), копия всех страниц паспорта;
- копии выписок со счетов (рублевых и валютных) за последние три месяца (помесячно дебет-кредит), заверенные банком;
- документы по предлагаемому обеспечению кредита (справка из БТИ на недвижимое имущество; выписка из ЕГРП прав на недвижимое имущество и сделок с ним; свидетельство о государственной регистрации права на недвижимое имущество).
4. Кредитный риск представляет собой опасность (угрозу) неисполнения, несвоевременного или неполного исполнения заемщиком кредитного обязательства (возврата кредита и уплаты процентов по нему), которая выражается в возможности возникновения потерь или убытков у кредитора.
Так как в качестве обеспечения по кредиту является объект недвижимости (квартира) и поручительство, то данный кредит можно отнести к первой категории риска, т.е. кредит с незначительным или нулевым риском.
5. Кредитный договор представляет собой соглашение, заключаемое Кредитором (кредитной организацией) и Заемщиком в письменной форме путем составления одного документа, подписанного сторонами, в соответствии с которым кредитор обязуется предоставить кредит в размере и на условиях, предусмотренных договором, а Заемщик обязуется возвратить полученный кредит и уплатить проценты на него.
Кредитный договор представлен в Приложении 1.
После заключения кредитного договора в бухгалтерию банка передается распоряжение о выдаче кредита. Распоряжение подписывается уполномоченным на то лицом банка. Распоряжение на выдачу кредита представлено в Приложении 2.
6. Расчет затрат, связанных с выплатой кредита, произведен в таблице 1.
Таблица 1
Расчет затрат ООО «Услуга», связанных с выплатой кредита (в тысячах рублей)
| Месяцы | Возврат кредита | Сумма, на которую начисляются проценты | Начисленные проценты (гр.3 · 29/12) | Общая сумма затрат, связанных с выплатой кредита (гр.2 + гр.4) |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 |
| апрель | 95000 | 190000 | 4592 | 99592 |
| май | 95000 | 95000 | 2296 | 97296 |
| Итого за 5 лет | 190000 | - | 6888 | 196888 |
Таким образом, общая сумма затрат, связанных с выплатой кредита ООО «Услуга» на конец первого месяца (31 апреля 2008 г.), составит 99592 руб.
При наличии на расчетном счете заемщика необходимого объема денежных средств для погашения кредитных обязательств, в нашем случае 150000 руб. (при условии, что Заемщик не внес сумму за кредит на расчетный счет банка) ответственный работник банка вправе списать эти средства с расчетного счета заемщика с соблюдением принципа очередности платежей.
7. Сроком последнего погасительного платежа в размере 97296 руб. является 31 мая 2008 г. Однако заемщик полностью рассчитывается по кредиту лишь через 7 дней после срока погашения, указанного в кредитном договоре, т.е. 7 июня 2008 г.