Технико-экономический проект развития передающего радиоцентра (стр. 4 из 6)
Расчет суммы прочих производственных и транспортных расходов, не выделенных в самостоятельные статьи, и прочих административно-управленческих и эксплуатационно-хозяйственных расходов
Затраты можно определить, зная, что в структуре себестоимости передающих радиоцентров они занимают 9%.
Полную сумму годовых эксплуатационных расходов по передающему радиоцентру определяем, суммируя расходы по всем статьям.
Результаты расчетов по всем статьям эксплуатационных расходов обобщены в сводной смете затрат на производство продукции, которая представлена в таблице 16.
Таблица 16. Сводная смета затрат на производство продукции передающего радиоцентра
| Наименование статей эксплуатационных расходов | Эксплуатационные расходы, рублей | Процент к общейсуммеэксплуатационныхрасходов |
| 1.Заработная плата штата работников основной деятельности | 48721,08 | 5,5 |
| 2.Отчисления на страховые взносы | 12765,0 | 1,44 |
| 3.Материалы и запасные части | 58142,22 | 6,56 |
| 4.Электроэнергия для производственных нужд | 92767,86 | 10,5 |
| 5.Амортизационные отчисления | 593775 | 67,0 |
| 6.Прочие расходы | 79731,21 | 9,0 |
| Итого | 885902,37 | 100,0 |
Вывод: основными годовыми затратами являются амортизационные отчисления и оплата электроэнергии для производственных нужд, в процентном отношении к общей сумме эксплуатационных затрат они составляют 77,5%.
1.7 Расчет показателей эффективности работы передающего радиоцентра
Производительность труда
Производительность труда является важнейшим показателем деятельности предприятия и характеризует степень эффективности труда.
Уровень производительности труда (П) измеряется объемом доходов, полученных от основной деятельности (
) на одного работника за определенный период времени:Птр = Досн / Ч, руб./ чел.
где Ч - среднесписочная численность работников основной деятельности, в том числе работников аппарата управления, 26 человек.
Птр = 2381274,6 / 26 = 91587,5 руб./чел.
Себестоимость продукции предприятия
Себестоимость продукции предприятия измеряется как суммой затрат на создание всего объема продукции, так и суммой затрат на производство единицы продукции - удельной себестоимостью (Судл).
Удельную себестоимость в радиопредприятиях исчисляют в расчете на сто рублей дохода от основного вида деятельности:
Где
- сумма эксплуатационных расходов, 885902,37руб,: 
= (885902,37/ 2381274,6)Ч100 = 37,2 руб.На сто рублей дохода приходится 37,2 руб. затрат.
Показатели использования основных фондов
Основным стоимостным показателям использования основных фондов является показатель фондоотдачи или уровень использования основных фондов (
), который рассчитывается как частное от деления величины доходов за год ( 
) на среднегодовую стоимость производственных фондов ( 
):Ки = Д/Фосн, руб./руб.
Ки = 2381274,6 / 10237500 = 0,23 руб.
Показатель фондоотдачи показывает, что на один рубль основных производственных фондов приходится 0,23 рублей доходов. Показатель фондоотдачи необходимо рассматривать в увязке с показателем фондовооруженности. Показатель фондовооруженности (V) определяется отношением среднегодовой стоимости основных производственных фондов (
) к среднесписочной численности работников основной деятельности (Ч):V = Фосн / Ч, руб./ чел.
V = 10237500/26 = 393750 руб./чел.
Показатель фондовооруженности показывает, что на одного человека приходится 393750 рублей стоимости основных фондов.
Прибыль
Прибыль является важнейшим обобщающим стоимостным показателем работы передающего радиоцентра. Она характеризует эффективность работы, отражая конечные результаты деятельности.
Прибыль (П) определяют как разность между величиной доходов (
) и затратами ( 
) на производство этой продукции:П= Д - ∑Э, руб.
П = 2381274,6 – 885902,37 = 1495372,23рублей.
Передающий радиоцентр получает 1495372,23 руб. прибыли от реализации продукции.
Уровень рентабельности
Относительный показатель прибыли называется уровнем рентабельности. Уровень рентабельности (
) определяется в процентах как отношение суммы общей прибыли ( 
) к среднегодовой стоимости основных производственных фондов и оборотных средств ( 
):
где
- сумма капитальных затрат на строительство передающего центра, 10237500,0 рублей; 
- оборотные средства, которые берутся ориентировочно равными 3% от величины 
и составляют 307125 рублей; 
= 1495372,23/ (10237500 +307125) Ч100 = 14,2 %.Рентабельность показывает, что на 100 рублей вложенных средств в радиоцентр мы получаем 14,2 рубля прибыли.
Средняя заработная плата работников передающего радиоцентра
Среднюю заработную плату работников определяют с учетом дополнительных выплат работникам радиоцентра из фонда материального поощрения. В данном курсовом проекте расчет показателя производят без учета этих дополнительных выплат. Следовательно,
где
- годовой фонд заработной платы, 48721,08 руб.ЗПср= 48721,08 /26 =1873,9рублей.
2. Расчет технико-экономических показателей радиоцентра после дооборудования коротковолновыми передатчиками
Для вновь устанавливаемых передатчиков приводятся все необходимые для дальнейших расчетов данные в таблице 17.
Таблица 17 - Данные по вводимым передатчикам
| Тип передатчика | Количество передатчиков | Заказчик | Класс излучения | Времяввода вдействие | Среднесуточнаязагрузка каналов, кан.-час |
| ПКМ-20«Молния 3» | 2 | ИТАРТАСС | R7В | 01.01.2011 | 21 |
2.1 Расчет суммы дополнительных капитальных затрат на развитие передающего радиоцентра
Учитывая, что в соответствии с заданием на проектирование имеются производственные площади для установки передатчиков, а также системы энергоснабжения, воздухоохлаждения и необходимые антенные сооружения, рассчитываем только капитальные затраты на приобретение новых передатчиков, поставляемых в полной комплектации, их монтажу и настройку. Составим сметно-финансовый расчет 1 на приобретение оборудования.
В смете 1 на приобретение оборудования необходимо учесть средства на транспортно-складские расходы в размере 5% от стоимости оборудования. Смета 1 представлена в таблице 18.
Таблица 18. Сметно-финансовый расчет 1 на приобретение оборудования
| Наименования оборудования | Единица измерения | Количество | Сметная стоимость, руб. | |
| единицы | всего | |||
| ПКМ-20 «Молния-3» Транспортно-складские расходы | шт. % | 25 | 118000- | 23600011800 |
| Всего | 247800 | |||
Составим сметно-финансовый расчет 2 на стоимость монтажа и настройки коротковолновых передатчиков, который представлен в таблице 19.
Таблица 19. Сметно-финансовый расчет 2 на стоимость монтажа и настройки оборудования
| Наименованиевидов монтажных работ | Единица измерения | Количество | Сметная стоимость, руб. | |
| единицы | всего | |||
| Монтаж передатчика ПКМ-20 | комплект | 2 | 1159 | 2318 |
| Монтаж-эквивалент антенны | шт. | 2 | 76 | 152 |
| Настройка передатчика ПКМ-20 на основную волну | шт. | 2 | 1743 | 3486 |
| Настройка передатчика ПКМ-20на дополнительную волну | волна | 2Ч5 | 18,3 | 183 |
| Всего | 6139 | |||
После составления обоих сметно-финансовых расчетов вычислим суммарные капитальные затраты (
), необходимые для дооборудования передающего радиоцентра новыми передатчиками:Кдооб = КСМ1 + КСМ 2 , тыс. руб. Кдооб = 247800 + 6139 = 253939 рублей
2.2 Расчет дополнительного объема продукции
Расчет дополнительного объема продукции производится по методике, изложенной в п. 1.4, только для вновь установленного передатчика. Данные представлены в таблице 20.