Технико-экономический проект развития передающего радиоцентра 2 (стр. 10 из 11)
П = 
, (тыс.руб./чел.) (21)
где П - уровень производительности труда на одного работника , руб.;
Ч - среднесписочная численность работников основной деятельности, в том числе работников аппарата управления;
Q - годовой объем продукции в денежном выражении, руб.
а) производительность существующего радиоцентра:
Q =44523,576 (т.руб.), Ч = 35 чел.
П =
= 1272,102 (тыс.руб./чел.)б) после развития радиоцентра составляет:
Q2 = 58599,436 (т.руб.), Ч2 = 39 чел.
П2 =
= 1502,550 (тыс.руб./чел.)в) изменение показателей абсолютное составляет:
∆ абсол.= П2 – П = 1502,550 - 1272,102 = 203,448 (тыс.руб./чел.) –увеличение составило 203,448 тыс.руб на 1 чел.
г) изменение показателей относительное составляет:
∆ % = 
х100 = 
х100 = 118,12 (%) – повышение составило 18,12 %3.1.8. Прибыль, тыс.руб.
а) существующего радиоцентра находим по формуле (22):
Пр. = Добщ. - Эр. (22)
Пр = 44523,576 – 39065,544 = 5458,032 (тыс.руб.)
б) после развития радиоцентра составляет:
Пр2. = 58599,436- 44478,917 = 14120,519 (тыс.руб.)
в) изменение показателей абсолютное составляет:
∆ абсол.= Пр2 - Пр =14120,519– 5458,032 = 8662,487 (тыс.руб.) – увеличение составило 8662,487 тыс.руб.
г) изменение показателей относительное составляет:
∆% =
х 100 = 
х 100 = 258,71(%)-увеличение составило 158,71 %3.1.9. Рентабельность, %
Рентабельность Ро определяется в процентах по формуле (23):
Ро = 
х 100 , (23)
а) рентабельность существующего радиоцентра находим по формуле:
Ро =
х 100 = 1,90 (%)б) после развития радиоцентра составляет:
Ро2 =
х 100 = 4,74 (%)в) изменение показателей абсолютное составляет:
∆ абсол.= 4,74 - 1,90 = 2,84 (%) – увеличилась на 2,84 %
г) изменение показателей относительное составляет:
∆% =
х 100 = 249,47 (%) - увеличение составило 149,47 % 3.1.10. Фондоотдача, руб./руб.Один из показателей использования основных фондов
Показатель фондоотдачи или уровень использования основных фондов рассчитывается как частное от деления объема продукции за год в денежном измерении на среднегодовую стоимость основных производственных фондов:
Фот. = 
(24)
а) фондоотдачу существующего радиоцентра находим по формуле:
Фот. =
= 0,15 (руб./руб.)б) после развития радиоцентра составляет:
Фот.2 =
= 0,20 (руб./руб.)в) изменение показателей абсолютное составляет:
∆ абсол. = 0,20 - 0,15 = 0,05 (руб.) – увеличилась на 0,05 руб.
г) изменение показателей относительное составляет:
∆% =
х100 = 133,33 (%) - увеличение составило 33,33 %3.1.11. Фондовооруженность, руб./чел.
Показатель фондовооруженности определяется отношением среднегодовой стоимости основных производственных фондов к среднесписочной численности работников основной деятельности:
Фвоор. = 
(25)
а) Фондовооруженность существующего радиоцентра находим по формуле (25):
Фвоор. =
= 8223,429 (т.руб./чел.)б) после развития радиоцентра составляет:
Фвоор.2 =
= 7636,434 (руб./чел.)в) изменение показателей абсолютное составляет:
∆ абсол. = 7636,434 – 8223,429 = - 586,995 (руб./чел.) – уменьшилась на 586,995 (руб./ чел.)
г) изменение показателей относительное составляет:
∆% = 
х100 = 92,86 (%) – уменьшение составило 7,14 %Результаты произведенных вычислений отражаем в таблице 15.
Таблица15. Основные технико-экономические показатели передающего радиоцентра
| Наименование показателей | Значение показателей | Изменение показателей | ||
| Существующего радиоцентра | После развития радиоцентра | Абсолютное ед. | Относительное % | |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 |
| 1.Общая номинальная мощность передатчиков, кВт | 585 | 705 | ↑120 | ↑20,5 |
| 2. Среднегодовая стоимость основных фондов, тыс.руб. | 287820 | 297820,939 | ↑10000,879 | ↑ 3,47 |
| 3.Доходы от основной дея- тельности, тыс.руб. | 44523,576 | 58599,436 | ↑14075,86 | ↑31,61 |
| 4.Затраты на производство, тыс.руб | 39065,544 | 44478,917 | ↑5413,373 | ↑13,86 |
| 5.Себестоимость 100руб доходов, руб. | 87,74 | 75,90 | ↓11,84 | ↓13,49 |
| 6. Численность работников, чел. | 35 | 39 | ↑4 | ↑11,43 |
| 7.Производительность труда, тыс.руб/чел | 1272,102 | 1502,550 | ↑203,448 | ↑18,12 |
| 8.Прибыль, тыс.руб | 5458,032 | 14120,519 | ↑8662,487 | ↑158,71 |
| 9.Рентабельность,% | 1,90 | 4,74 | ↑2,84 | ↑149,47 |
| 10.Фондоотдача,руб/руб | 0,15 | 0,20 | ↑0,05 | ↑33,33 |
| 11.Фондовооруженность, руб/чел | 8223,429 | 7636,434 | ↓586,995 | ↓7,14 |
| 12.Срок окупаемости дополнительных капитальных вложений, лет | 1,2 | |||
3.2. Сравнительный анализ технико-экономических показателей деятельности радиоцентра до и после его развития
Как показывают проведенные расчеты, суммарная мощность передатчиков радиоцентра увеличилась на 120 кВт.
Это привело к увеличению стоимости основных производственных фондов на 3,47 % или на 10000,879 тыс.руб.
Себестоимость 100 рублей объема продукции снизилась на 13,49 % или на 11,84 тыс. руб. за счет введения дополнительных передатчиков на базе имеющегося оборудования.
Вследствие чего доходы от основной деятельности после расширения радиоцентра выросли на 31,61 % или на 14075,86 тыс. руб.
Производительность труда увеличилась на 18,12 % или на 203,448 тыс.руб. / чел. из-за опережающего роста объема продукции по сравнению с численностью радиоцентра.Показатель фондоотдачи возрастает на 33,33 % за счет опережающего роста объема продукции по сравнению с ростом стоимости основных фондов или на 0,05 руб./руб.
Показатель фондовооруженности после дооборудования уменьшился на 7,14 % или на 586,995 руб./чел.
Используя выражение Р =
х 100 , определим влияние на рентабельность прибыли и величины эксплуатационных расходов .Влияние эксплуатационных расходов на рентабельность:
Рэ = (
- 
) х 100 ,Рэ = (
- 
) х 100 = - 18 % ,За счет опережающего роста эксплуатационных расходов по сравнению с прибылью рентабельность снизилась на 18 % .
Срок окупаемости дополнительных капитальных вложений меньше нормативного . Все проведенные расчеты доказывают эффективность установки новых передатчиков .