Технико-экономический проект развития СТС (стр. 4 из 4)
Зная состав, численность и должностные оклады производственного штата, определяется заработная плата в месяц, в год. При определении фонда оплаты труда предусматривается выплата премий рабочим до 40% их должностного оклада, районный коэффициент в размере 40%. От общего годового фонда оплаты труда предусматривается 26,2% отчислений на страховые взносы
Затраты на заработную плату произведем в таблице 2.6.
Табл.2.6.- Расчет доходов по фонду оплаты труда
| Наименование должностей | Кол-во единиц | Должност-ной оклад | Месячный ФОТ, руб. | Годовой фонд, руб. |
| Начальник ЛТЦ | 1 | 165 | 165×1×1,4=231 | 2772 |
| Начальник каб. уч-ка | 1 | 135 | 135×1×1,4=189 | 2268 |
| Старший электромеханик | 1 | 127 | 127×1×1,4= 177,8 | 2133,6 |
| Электромеханик | 2 | 110 | 110×2×1,4×1.4= 431,2 | 5174,4 |
| Электромонтер | 25 | 92 | 25×92×1.4×1.4= 4508 | 54096 |
| Итого: | 30 | 66444 |
Рассчитаем отчисления на страховые взносы, которые составляют 26,2% от годового ФОТ: 66444× 26,2% = 17408,33 рублей.
2.6.2 Затраты на материалы и запасные части
Расходы на материалы и запасные части определяются по укрупненным показателям исходя из объема оборудования и действующих нормативов затрат в год в рублях на единицу измерения.
Результаты расчета расходов сведены в таблицу 2.7.
Табл.2.7.- Расчет расходов на материалы и запасные части
| Наименование сооружений и оборудования | Единица измерения | Норма-тив, руб. | Коли-чество единиц | Сумма затрат, руб. |
| Кабель однопарный | км | 1,0 | 2165,5 | 2165,5 |
| Кабель многопарный | км | 2,8 | 228 | 638,4 |
| Абонентские пункты | шт. | 0,41 | 1155 | 473,55 |
| АТСК – 50 / 200 | монт. ном. | 1,5 | 1890 | 2835 |
| Системы передач ИКМ12М, ИКМ-15, ИКМ-30С | п/комплект | 10,0 | 26 | 260 |
| Итого: | 6372,45 |
2.6.3 Затраты на производственную электроэнергию
Величина этих затрат определяется исходя из потребляемой мощности оборудования АТС и систем передачи и установленной стоимости одного кВт.ч. электроэнергии аналогично расчету для радиальной схемы построения сети.
Табл.2.8.-Расчет расходов на электроэнергию
| Наименование оборудования | Количество оборудова-ния | Суточная потребляемая мощность, кВт | Годовая потребляемая мощность, кВт-час | Затраты на электроэнергию, руб.(×0,03 р.) |
| АТСК-50/200М на 50 номеров | 5 | 2,8 | 5×2,8×365=5110 | 153,3 |
| на 100 номеров | 2 | 5,5 | 4015 | 120,45 |
| на 150 номеров | 6 | 8,5 | 18615 | 558,45 |
| на 200 номеров | - | 11,1 | - | - |
| ИКМ-12М | 4 | 0,8 | 1168 | 35,04 |
| ИКМ-15 | 8 | 1,0 | 2920 | 87,6 |
| ИКМ-30С | 1 | 1,7 | 620,5 | 18,61 |
| Итого: | 973,45 |
2.6.4 Расчет амортизационных отчислений
Прочие затраты определяются исходя из рассчитанной ранее стоимости оборудования и действующих норм амортизации по видам оборудования и сооружений связи:
Результаты расчетов произведены в табл.2.9
Табл.2.9.-Расчет суммы амортизационных отчислений
| Наименование оборудования | Норма амортизационных отчислений, % | Стоимость оборудования, руб. | Сумма амортизационных отчислений, руб. |
| Кабель однопарный | 9,6 | 151585 | 14552,16 |
| Кабель многопарный | 8,6 | 70680 | 6078,48 |
| АТСК – 50 / 200 | 5,5 | 195650 | 10760,75 |
| Системы передачи | 6,1 | 283900 | 17317,9 |
| Итого: | 48709,29 |
2.6.5 Прочие производственные и транспортные расходы
Прочие производственные и транспортные расходы, а также административно-управленческие и эксплуатационно-хозяйственные расходы составляют 3,2% от годового ФОТ.
Результаты расчетов годовой суммы эксплуатационных расходов представлены в таблице 2.10.
Таблица 2.10.- Результаты расчетов годовой суммы эксплуатационных расходов
| Наименование статьи затрат | Сумма затрат, руб. | Удельный вес в структуре затрат, в % |
| Затраты на оплату труда | 66444 | 46,8 |
| Отчисления на страховые взносы | 17408,33 | 12,2 |
| Затраты на материалы и запасные части | 6372,45 | 4,5 |
| Затраты на электроэнергию | 973,45 | 0,7 |
| Амортизационные отчисления | 48709,29 | 34,3 |
| Прочие расходы | 2126,2 | 1,5 |
| Итого: | 142033,72 | 100 |
2.7 Расчет доходов
Доходы, связанные с деятельностью СТС делятся на текущие и разовые.
Текущие доходы формируются от абонентской платы;
разовые доходы – от платы за установку телефонов.
Расчет доходов произведен в таблице 2.11.
Табл.2.11.- Расчет доходов
| Наименование статьи доходов | Тариф, руб. | Количество абонентов | Сумма доходов за год, руб. |
| 1.Текущие доходы Абонентская плата: - квартирный сектор, 70% - учреждения, 30% | 25,0 40,0 | 809 346 | 25×809×12=242700 166080 |
| Итого: | 1155 | 408780 | |
| 2.Дополнительные виды обслуживания, 4% от абонентской платы | 16351,2 | ||
| Итого: | 16351,2 | ||
| 3.Разовые доходы Установка телефонов: - квартирный сектор, 70% - учреждения, 30% | 100 150 | 809 346 | 80900 51900 |
| Итого: | 1155 | 132800 | |
| Всего: | 557931,2 |
2.8 Расчет показателей экономической эффективности проекта
Срок окупаемости рассчитывается по формуле:
Tокуп = К Драз / (Дтек – Э) * (1 – Нп),
где К – капитальные затраты, р.
Драз – доходы разовые, р.
Дтек – доходы текущие, р.
Нп – налог на прибыль (в размере 24%);
Э – эксплуатационные затраты, руб.
Tокуп = 701815 – 132800/(408780– 142033,72)×(1 – 0,24) = 2,8 года
Сводная таблица
| Показатели | Радиальный принцип построения | Радиально-узловой принцип построения | Изменение | |
| Абсолютное | В % | |||
| 1. Монтирован-ная ёмкость ОС, номера | 1350 | 1890 | 540 | 40 |
| 2. Расстояние между АТС, км | 234,6 | 228 | -6,6 | -2,8 |
| 3. Количество абонентов, шт. | 1155 | 1155 | - | - |
| 4. Протяжённость абонентской линии, км. | 2165,5 | 2165,5 | - | - |
| 5. Капитальные затраты, руб. | 695486 | 701815 | 6329 | 0,9 |
| 6. Численность работников д/обслуживания проектируемой сети СТС , чел. | 28 | 30 | 2 | 7,1 |
| 7. ФОТ, руб. | 61692,96 | 66444 | 4751,04 | 7,7 |
| 8. Затраты на материалы и запасные части, руб. | 5580,93 | 6372,45 | 791,52 | 0,14 |
| 9. Затраты на э/эн, руб. | 959,22 | 973,45 | 14,23 | 1,5 |
| 10. Амортизацион-ные отчисления, руб. | 48377,37 | 48709,29 | 331,92 | 0,7 |
| 11. Прочие производственные и транспортные расходы, руб. | 1974,17 | 2126,2 | 152,03 | 7,7 |
| 12. Доходы, руб. | 557931,2 | 557931,2 | - | - |
| 13. Срок окупаемости, г. | 2,7 | 2,8 | 0,1 | 3,7 |
Вывод
При радиально-узловом принципе построения сети монтируемая эквивалентная ёмкость станций увеличилась на 540 номеров. Расстояние между АТС сократилось на 6,6 км. Количество абонентов не изменилось, так же как и протяженность абонентской линии. Капитальные затраты увеличились на 6329 рублей. ФОТ изменился на 4751,04 рубля. Затраты на материалы и запасные части увеличились на 791,52 рубля. Увеличились затраты на электроэнергию на 14,23рубля. Амортизационные отчисления увеличились на 331,92 рубля. Прочие производственные и транспортные расходы увеличились на 152,03 рубля. Доходы у обоих проектов одинаковы. Срок окупаемости у радиально-узлового принципа построения сети выше на 1 месяц.
Рис.2. – Схема построения по радиально-узловому принципу построения