Технико-экономический проект развития ГТС (стр. 4 из 5)
| Виды услуг | Количество | Тарифы | Доходы за месяц, тыс.руб. | Годовые доходы, тыс.руб. |
| 1. Абон. плата: - население - предприятия | 6120 1530 | 0,6 0,8 | 3672 1224 | 44064 14688 |
| 2. Абон. плата за прямые линии | 425 | 0,3 | 127,5 | 1530 |
| 3. Устройства сигнализации | 1700 | 0,03 | 51 | 612 |
| 4. Доходы от дополнительных услуг | 425 | 0,05 | 21,25 | 255 |
| Итого | 61149 |
Рисунок 3 “Разовые доходы от внедрения проектируемой АТС”
Рисунок 4 “Среднегодовые доходы при внедрении проектируемой АТС”
При расчете доходов от абонентской платы необходимо учесть, что подключение станции будет производиться в течении 5 месяцев. Следовательно вся станция будет приносить доходы только с 5 месяца, поэтому в расчете принять 20% подключенных аппаратов ежемесячно:
январь — подключено 1500 аппаратов; 1500 × 0,24 = 360 тыс.руб.
февраль — подключено 3500 аппаратов; 3500 × 0,24 = 840 тыс.руб.
март — подключено 1800 аппаратов; 1800 × 0,24 = 432 тыс.руб.
апрель — подключено 1300 аппаратов; 1300 × 0,24 = 312 тыс.руб.
май — подключено 1300 аппаратов. 1300 × 0,24 = 312 тыс.руб.
Умножаем все на тариф 0,24
Тогда доходы от абонентской платы за 5 месяцев составят 2256 тыс.руб.
На основании расчета тарифных доходов, определим общие доходы:
39287 + 61149 + 2256 = 102692 тыс.руб.
Для оценки экономической эффективности коммутационной системы зарубежного производства и отечественного может быть использован показатель годового экономического эффекта, определяемый следующим образом:
Эф = (Э1 + К1 × Еn × аэкв) — (Э2 + Еn × К2)
где, Э1, Э2 — эксплуатационные расходы;
К1, К2 — капитальные затраты;
аэкв — коэф. учитывающий услуги качества систем = 0,8;
Еn - коэф. экономической эффективности = 0,12
Эф = (24568893 + 36966000 × 0,12 × 0,8) - (Э2 + Еn × К2)
Э(-10% ) = 24568893 - 2456889,3 = 22112003,7 руб.
К(-10% ) = 36966000 - 3696600 = 33269400 руб.
Э(+10% ) = 24568893 + 2456889,3 = 27025782,3 руб.
К(+10% ) = 36966000 + 3696600 = 40662600 руб.
Эф(-10% ) = (28117629) - (26104331,7) = 2013297,3 руб.
Эф(+10% ) = (28117629) - (31905294,3) = - 3787665,3 руб.
5 РАСЧЕТ ПОКАЗАТЕЛЕЙ ЭКОНОМИЧЕСКОЙ ЭФФЕКТИВНОСТИ
Прибыль — это абсолютный показатель эффективности производства. Его расчет производится по формуле:
П = Добщ - Э;
где П — прибыль от оказания услуг, руб.;
Э — затраты на производство услуг связи, руб.
П = 102692000 — 24568893 = 78123107 руб.
Срок окупаемости проекта представляет собой рсчетную дату, начиная с которой чистый дисконтированный доход принимает устойчивое положительное значение.
Ток =
;где К — капитальные затраты, в руб.;
П — прибыль.
Ток =
= 0,5 (5 мес. окуп.)Рентабельность:
R =
× 100%;где П — прибыль;
К — капитальные вложения, в руб.
R =
× 100 = 91,3 %Себестоимость 100 рублей дохода:
С =
С =
= 24 руб.Фо =
= 
= 2,7Фе =
= 
= 0,36Фв =
= 
= 100,5Расчет динамического показателя эффективности.
Данный раздел включает следующие показатели:
ЧДД (чистый дисконтированный доход) — превышение результатов над затратами.
ИД (индекс доходности) — характеризуется количеством дисконтированной прибыли, приходящейся на объем дисконтных затрат.
При ЧДД > 0 и ИД > 1, можно говорить об эффективности проекта.
На 1 шаге дисконтирования капитальные затраты дисконтирования Kt = - K
Kt = ЧДДпред × α;
ЧДД = Pt – Kt
где, Pt - дисконтированный результат.
Р = Эам + (Др + Дt – Э) × 0,65
где, Эам — эксплуатационные расходы для амортизационных отчислений;
Др — доходы разовые;
Дt — доходы текущие;
Э — эксплуатационные расходы.
ИД =
; Pt = P × α;Таблица 5.1 - Расчет динамического показателя эффективности
| Тыс.руб. | |||||||||||
| шаг | αt | K | Kt | Эам | Др | Дt | Э | Р | Рt | ЧДД | ИД |
| 0 | 1 | 36966 | 36966 | 3684,1 | 39287 | 61149 | 24568 | 52998,3 | 52998,3 | 16032,3 | 1,4 |
| 1 | 0,87 | 36966 | 13948,1 | 3684,1 | - | 61149 | 24568 | 27461,7 | 23891,7 | 9943,6 | 1,7 |
| 2 | 0,76 | 36966 | 7557,1 | 3684,1 | - | 61149 | 24568 | 27461,7 | 20870,9 | 13313,8 | 2,7 |
| 3 | 0,65 | 36966 | 8654 | 3684,1 | - | 61149 | 24568 | 27461,7 | 17850,1 | 9196,1 | 2 |
| 4 | 0,57 | 36966 | 5241,8 | 3684,1 | - | 61149 | 24568 | 27461,7 | 15653,2 | 10411,4 | 3 |
| 5 | 0,5 | 36966 | 5205,7 | 3684,1 | - | 61149 | 24568 | 27461,7 | 13730,8 | 8525,1 | 2,6 |
ВНД (внутренняя норма доходности) определяется по формуле:
ВНД = d1 + (
) × (d2 – d1);где d1 — значение дисконта, минимизирующее положительное значение ЧДД, %;
d2 — значение дисконта, минимизирующее отрицательное значение ЧДД, %;
ЧДД1, ЧДД2 — значение ЧДД при d1 и d2 соответственно, тыс.руб.
ВНДо = 1 + (
) × (0,87 - 1) = 0,65 %;ВНД1 = 0,87 + (
) × (0,76 - 0,87) = 1,19 %;ВНД2 = 0,76 + (
) × (0,65 - 0,76) = 0,4 %;ВНД3 = 0,65 + (
) × (0,57 - 0,65) = 1,25 %;ВНД4 = 0,57 + (
) × (0,5 - 0,57) = 0,18 %.Критерием экономической эффективности проекта является положительное значение ЧДД и ИД, превышающий 1. Так как в расчетах ЧДД 8525,1 > 0, а ИД 2,6 > 1, можно считать проект эффективным.
Рисунок 5 “Внутренняя норма доходности”
Рисунок 6 “Чистый дисконтированный доход”
Рисунок 7 “Индекс доходности”
6 ОЦЕНКА ЭКОНОМИЧЕСКОЙ ЭФФЕКТИВНОСТИ ПРЕДПРИЯТИЯ
Эффективность проекта может быть разной: техническая, технологическая, социальная, организационная. Наряду с техническими критериями выбора проекта руководители организаций предъявляют экономические ограничения на проекты, стремясь обеспечить себе гарантию не только возврата вложенных средств, но и получения дохода. Важным фактором, который учитывают руководители, является также период, в течение которого будут возмещены понесенные расходы, а также период, необходимый для получения расчетной прибыли. Основными методами экономической эффективности являются: