Все копии, не заверяемые нотариально, должны быть заверены печатью и подписью руководителя организации.
Данный перечень в зависимости от организационно-правовой формы и формы собственности потенциального заемщика, специфики отрасли, кредитуемых операций и других вопросов, возникающих в процессе рассмотрения документов и подготовки заключения о возможности предоставления кредита, по усмотрению банка АКБ «МБРР» (ОАО) может быть уточнен (сокращен или расширен).
Приложение В
Перечень информации, используемой для анализа финансового положения предприятий и организаций
1) ТЭО испрашиваемого кредита (цель, сумма, плата за кредит, сроки погашения кредита, источники погашения кредита, срок окупаемости и уровень рентабельности кредитуемой сделки).
2) График погашения кредита, платежный календарь с разбивкой по месяцам.
3) Бизнес – план.
4) Справка о технологическом цикле производства.
5) Официальное заключение профессионального оценщика о реальной (рыночной) стоимости предметов залога с учетом фактического и перспективного состояния конъюнктуры рынка, справки торгующих или снабженческих организаций об уровне цен. Подробное описание имущества предлагаемого в залог.
В случае обеспечения кредита в виде поручительства третьего лица необходимо представление информации по поручителю (аналогично информации по заемщику).
6) Копия баланса предприятия за прошедший год, с отметкой о принятии налоговой инспекцией и копии приложений к нему по формам:
- № 2 - отчет о финансовых результатах;
- № 3 - отчет о движении капитала;
- № 4 - отчет о движении денежных средств;
- копия итоговой части аудиторского заключения по результатам аудита бухгалтерской отчетности предприятия.
Копии указанных документов должны быть заверены уполномоченным лицом заемщика и печатью.
7) Копия квартально отчетности на последнюю отчетную дату по формам:
- № 1 - баланс, заверенный ГНИ;
- № 2 - отчет о прибылях и убытках;
Расшифровка строк баланса:
- стр. 120 - здания, машины, оборудование;
- стр. 130 - незавершенное строительство (наименование объектов, начало строительства, ожидаемый ввод в действие, стоимость строительства, сумма незавершенного строительства, источники финансирования: прибыль, амортизация, средства дольщиков, бюджет, кредиты банков, прочие; план строительства на текущий год);
- стр. 140 - долгосрочные финансовые вложения (с указанием конкретных объемов инвестиций (наименование организаций), сумм, состояния и сроков вложения);
- стр. 230, стр. 240, стр. 620 - дебиторская и кредиторская задолженность (наименование покупателей (поставщиков), дата возникновения, сумма, наименование задолженности);
- стр. 470 - непокрытые убытки (расшифровка непокрытых убытков);
- стр. 510, стр. 610 - заемные средства краткосрочные и долгосрочные (копии кредитных договоров или справку предприятия с указанием суммы кредита, сроков его погашения, обеспечении).
Расшифровка строк приложения к балансу по форме № 2 - отчет о финансовых результатах:
- стр. 010 - по видам деятельности (справка о структуре выручки от реализации: поступления на расчетные счета, поступления в кассу без зачисления на расчетный счет, взаимозачет или бартер).
8) Справки из всех обслуживающих ссудозаемщика банков об оборотах и остатках по счетам за год (с разбивкой по месяцам), о наличии картотеки № 2, в том числе бюджету на текущую дату, о наличии ссудной задолженности на текущую дату, сроках ее погашения и обеспечении.
9) Справка о величине неснижаемых остатков денежных средств на расчетном счете в филиале в помесячной разбивке за последние 6 месяцев.
10) Справка о величине “чистых” поступлений на все счета ссудозаемщика в рублях (и другой валюте) в филиале и других банках за год в помесячной разбивке с указанием среднемесячных чистых кредитовых оборотов (с разбивкой по банкам). Чистые поступления рассчитываются как сумма общих поступлений за минусом кредитов банков, средств от конверсионных операций по текущим и расчетным (рублевым и валютным) счетам в банке (конвертация денежных средств с транзитного счета с их последующим зачислением на расчетные счета учитываются в сумме чистых кредитовых оборотов); денежные средства, возвращенные с депозитов банка или полученные от продажи ценных бумаг банка (векселей, депозитных сертификатов и прочих); денежные переводы между счетами клиента в разных банках.
11) Справка об обязательных среднемесячных платежах ссудозаемщика (платежи в бюджет и внебюджетные фонды, плата за коммунальные услуги, электроэнергию, заработная плата и начисления на нее).
12) Договора с поставщиками.
13) Договора с покупателями.
14) При представлении ходатайства на выдачу кредита в период январь - март необходимо представить, кроме указанных документов. Оперативный баланс и приложения по форме № 2 и форме № 4 за прошедший год и оперативные данные по основным показателям за прошедшие месяцы текущего года.
15) При предоставлении ходатайства на выдачу кредита в период между квартальными отчетами необходимо представить, кроме указанных документов, оперативные данные по основным показателям за прошедшие месяцы, не включенные в квартальный отчет.
Приложение Г
Таблица В.1 - Бухгалтерский баланс ООО «Аптекарь»
В тысячах рублях
| Наименование показателя | 01 января 2008тыс. руб. | доля% | 01апреля 2008тыс. руб. | доля% | 01июля2008тыс. руб. | доля% | 01 октября 2008тыс. руб. | доля% | 31декабря 2008тыс. руб. | доля% | ||||||||||||||||||||
| I АКТИВЫ | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 1. Нематериальные активы (стр. 110) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||||||||||||||||||||
| 2. Основные средства (стр. 120) | 31877 | 21,8 | 31496 | 17,8 | 31187 | 16,8 | 34930 | 17,7 | 35434 | 19,5 | ||||||||||||||||||||
| 3. Незавершенное строительство (стр. 130) | 503 | 0,3 | 2921 | 1,7 | 3251 | 1,6 | 3251 | 0,5 | 586 | 0,3 | ||||||||||||||||||||
| 4. Долгосрочные финансовые вложения (стр. 140) | 1500 | 1 | 1500 | 0,8 | 4500 | 2,4 | 4500 | 4,2 | 8300 | 4,6 | ||||||||||||||||||||
| 5. Отложенные финансовые активы (стр. 145) | 2570 | 2578 | 2711 | 4368 | 2752 | |||||||||||||||||||||||||
| 6. Прочие внеоборотные активы (стр. 150) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||||||||||||||||||||
| Итого внеобороные активы (стр. 190) | 36450 | 25 | 38495 | 21,8 | 41649 | 22,5 | 47049 | 23,9 | 47072 | 25,9 | ||||||||||||||||||||
| 7. Запасы (стр. 210) | 61117 | 41,9 | 70195 | 39,7 | 72728 | 39,7 | 76266 | 38,7 | 70573 | 38,9 | ||||||||||||||||||||
| 8. НДС по приобретенным ценностям (стр. 220) | 80 | 0,1 | 118 | 0,1 | 118 | 0,1 | 51 | 0 | 96 | 0,1 | ||||||||||||||||||||
| 9. Дебиторская задолженность свыше 12 месяцев (стр. 230) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||||||||||||||||||||
| 10. Дебиторская задолженность менее 12 месяцев (стр. 240) | 43174 | 29,6 | 65646 | 37,1 | 68979 | 37,2 | 72053 | 36,5 | 61274 | 33,8 | ||||||||||||||||||||
| 10.1. в т.ч. прочие дебиторы (стр. 244) | 956 | 0,9 | 874 | 0,6 | 978 | 0,7 | 903 | 0,6 | 774 | 0,6 | ||||||||||||||||||||
| 11. Краткосрочные финансове вложения (стр. 250) | 263 | 0,2 | 120 | 0,1 | 449 | 0,2 | 521 | 0,3 | 296 | 0,2 | ||||||||||||||||||||
| 11.1 в т.ч. собственные акции, выкупленные у акционеров | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||||||||||||||||||||
| 12. Денежные средства (стр. 260) | 4944 | 3,4 | 2153 | 1,2 | 1558 | 0,8 | 1289 | 0,7 | 2162 | 1,2 | ||||||||||||||||||||
| 13. Прочие оборотные активы (стр. 270) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||||||||||||||||||||
| Итого оборотные активы (стр. 290) | 109578 | 75 | 138232 | 78,2 | 143832 | 77,5 | 150180 | 76,1 | 134401 | 74,1 | ||||||||||||||||||||
| Итого активы (стр. 300) | 146028 | 100 | 176727 | 100 | 185481 | 100 | 197229 | 100 | 181473 | 100 | ||||||||||||||||||||
| II ПАССИВЫ | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 15. Уставной капитал (стр. 410) | 444 | 0,3 | 444 | 0,3 | 444 | 0,2 | 444 | 0,2 | 444 | 0,2 | ||||||||||||||||||||
| 16. Добавочный капитал (стр. 420) | 31 | 0 | 31 | 0 | 31 | 0 | 31 | 0 | 31 | 0 | ||||||||||||||||||||
| 17. Резервный капитал (стр. 430) | 67 | 0 | 67 | 0 | 67 | 0 | 67 | 0 | 67 | 0 | ||||||||||||||||||||
| 18. Фонд социальной сферы (стр. 440) | 12785 | 8,8 | 12718 | 7,2 | 9557 | 5,1 | 9423 | 4,8 | 9370 | 5,2 | ||||||||||||||||||||
| 19. Нераспределенная прибыль прошлых лет (стр. (460) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||||||||||||||||||||
| 20. Непокрытый убыток прошлых лет (стр. 470/1) | -3682 | 2,5 | -3117 | 1,8 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||||||||||||||||||||
| 21. Нераспределенная прибыль отчетного года (стр. 470/2) | 565 | 0,4 | 723 | 0,4 | 662 | 0,4 | 814 | 0,4 | 890 | 0,5 | ||||||||||||||||||||
| 22. Непокрытый убыток отчетного года | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||||||||||||||||||||
| 23. Целевые финансирование и поступления(стр. 450) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||||||||||||||||||||
| Итого капитал и резервы (стр. 480) | 10210 | 7 | 10866 | 6,1 | 10761 | 5,8 | 10779 | 5,5 | 10802 | 6 | ||||||||||||||||||||
| 24. Долгосрочные обязательства (стр. 590) | 92 | 0,1 | 85 | 0 | 84 | 0 | 82 | 0 | 82 | 0 | ||||||||||||||||||||
| 25. Кредиторская задолженность (стр. 620) | 135726 | 92,9 | 165776 | 93,8 | 175266 | 94,2 | 186368 | 82,9 | 170589 | 94 | ||||||||||||||||||||
| в т.ч. Краткосрочные кредиты займы (стр. 611) | 83185 | 57 | 122157 | 69,1 | 120920 | 65 | 122312 | 70 | 106530 | 58,7 | ||||||||||||||||||||
| в т.ч. Кредиторская задолженность | 52541 | 36 | 43619 | 24,7 | 54346 | 29,2 | 64056 | 32,5 | 64059 | 35,3 | ||||||||||||||||||||
| 26. Расчеты по дивидендам (стр. 630) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||||||||||||||||||||
| 27. Резервы предстоящих расходов и платежей (стр. 650) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||||||||||||||||||||
| 28. Прочие пассивы (стр. 660) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||||||||||||||||||||
| Итого краткосрочные обязательства (стр.690) | 135726 | 92,9 | 165776 | 93,8 | 175266 | 94,2 | 186368 | 94,5 | 170589 | 94 | ||||||||||||||||||||
| Итого пассивы (стр.700) | 146028 | 100 | 176727 | 100 | 186111 | 100 | 197229 | 100 | 181473 | 100 | ||||||||||||||||||||
| III Стоимость чистых активов (п.14 - п.29) | 9254 | 9992 | 9153 | 9876 | 10028 | |||||||||||||||||||||||||
Приложение Д