Организация работы и технико-экономическая характеристика Приморского отделения Сбербанка России № 8635 в г. Владивостоке (стр. 3 из 6)

Наименование показателя	2006	2007	2008
Сотрудники (работники), возраст которых составляет менее 25 лет	25,9	26,31	26,96
Сотрудники (работники), возраст которых составляет от 25 до 35 лет	25,31	25,54	25,68
Сотрудники (работники), возраст которых составляет от 35 до 55 лет	23,54	23,48	23,52
Сотрудники (работники), возраст которых составляет более 55 лет	25,25	24,67	23,84
Итого:	100	100	100
имеющие среднее и /или полное общее образование	38,47	32,73	26,28
имеющие начальное и/или среднее профессиональное образование	42,32	46,56	49,68
имеющие высшее профессиональное образование	14,78	15,51	17,52
имеющие послевузовское профессиональное образование	4,43	5,20	6,52

Изменение структуры персонала представлено графически на рис. 3 и 4.

Рис. 3.3. Возрастная структура персонала Управления Отделения Сбербанка России № 8635 в г. Владивосток

Таблица 3 и рисунок 3 позволяют сделать вывод о том, что в структуре персонала предприятия растет доля более молодого персонала (до 35 лет), в то время как процент сотрудников, возраст которых составляет более 55 лет, сокращается.

Рис. 4. Структура персонала Управления Отделения Сбербанка России № 8635 в г. Владивосток по уровню образования

Рисунок 4 позволяет сделать вывод о том, что в структуре персонала Управления Отделения Сбербанка России № 8635 в г. Владивосток существенно увеличилась доля сотрудников, имеющих образование выше среднего. Доля сотрудников, имеющих только среднее образование, сокращается, что позволяет сделать вывод о повышении квалификации персонала.

Таким образом, качественный состав персонала Управления Отделения Сбербанка России № 8635 в г. Владивосток за три года значительно улучшился.

Для характеристики движения персонала рассчитывают и анализируют динамику следующих показателей:

коэффициент оборота по приему рабочих (Кпр)

;

коэффициент оборота по выбытию (Кв):

;

коэффициент текучести кадров (Кт):

;

коэффициент постоянства состава персонала предприятия (Кпс):

.

Сравнительный анализ этих показателей представлен в таблице 4.

Таблица 4 - Анализ показателей движения персонала Управления Отделения Сбербанка России № 8635 в г. Владивосток за 2006-2008 гг.

Наименование показателя	2006	2007	2008	Отклонение
				2007 от 2006	2008 от 2007	2008 от 2006
Среднесписочная численность персонала, чел.	41	40	39	-1	-1	-2
Принято на работу, чел.	1	0	1	-1	1	0
Уволено по собственному желанию, чел.	2	1	2	-1	1	0
Наименование показателя	2006	2007	2008	Отклонение
				2007 от 2006	2008 от 2007	2008 от 2006
Уволено за нарушение трудовой дисциплины, чел.	0	0	0	0	0	0
Численность проработавших весь год, чел.	39	39	36	0	-3	-3
Коэффициент оборота по приему рабочих, %	2,44	0,00	2,56	-2,44	2,56	0,13
Коэффициент оборота по выбытию, %	4,88	2,50	5,13	-2,38	2,63	0,25
Коэффициент текучести кадров, %	4,88	2,50	5,13	-2,38	2,63	0,25
Коэффициент постоянства состава персонала предприятия, %	95,12	97,50	92,31	2,38	-5,19	-2,81

Изменение коэффициентов движения персонала отражено на рис. 5.

Рис. 5. Коэффициенты движения персонала Управления Отделения Сбербанка России № 8635 в г. Владивосток в 2006-2008 гг.

Таким образом, при сокращении среднесписочной численности персонала в 2007 г. сократились, а в 2008 г. - увеличились коэффициенты оборота по выбытию и текучести кадров, что, в целом, негативно характеризует трудовые ресурсы кредитной организации. В 2008 году увеличилось число принятых на работу и уволившихся сотрудников. Во все периоды равно нулю число уволенных за прогулы. В 2008 г. произошло сокращение коэффициента постоянства состава персонала, что также является отрицательным экономическим фактом.

В целом, качественный состав персонала Управления Отделения Сбербанка России № 8635 в г. Владивосток за 2006-2008 гг. значительно улучшился. Тем не менее, показатели движения персонала имеют негативную тенденцию изменения.

2.3. Анализ использования рабочего времени

Полноту использования трудовых ресурсов кредитной организации можно оценить по количеству отработанных дней и часов одним работником за анализируемый период времени, а также по степени использования фонда рабочего времени (табл. 5).

Таблица 5 - Анализ использования рабочего времени работников Управления Отделения Сбербанка России № 8635 в г. Владивосток в 2007-2008 гг.

Наименование показателя	2007	2008		Отклонение
		план	факт	от прошлого года	от плана
Среднегодовая численность работников (ЧР)	40	40	39	-1	-1
Отработано за год одним работником:	0	0
дней (Д)	220	220	210	-10	-10
часов (Ч)	1727	1749	1638	-89	-111
Средняя продолжительность рабочего дня (П), ч.	7,85	7,95	7,8	-0,05	-0,15
Фонд рабочего времени, ч.	69080	69960	63882	-5198	-6078
В том числе сверхурочно отработанное время, ч.	2072,4	1609,1	1149,9	-922,5	-459,2

Согласно таблице, общий фонд рабочего времени в 2008 году сократился по сравнению с 2007 годом на 5198 часов, в том числе сверхурочно отработанное время уменьшилось на 922,5 часов. Помимо этого, произошло сокращение средней продолжительности рабочего дня по сравнению с плановым показателем на 0,05 часа и значением 2007 года – на 0,15 часа. Также сократилось количество отработанных одним сотрудником дней на 10 дней по сравнению с прошлогодним и плановым показателями, и количество отработанных одним сотрудником часов – на 89 по сравнению с прошлым годом и на 111 по сравнению с запланированным.

Более наглядно изменение показателей использования рабочего времени представлено на рис. 6 и 7.

Рис. 6. Показатели использования рабочего времени в расчете на

одного сотрудника

Рис. 7. Изменение фонда рабочего времени (в том числе сверхурочно отработанное время)

В целом, показатели использования фонда рабочего времени ухудшились по сравнению с прошлым годом, и план по ним не выполнен за счет сокращения средней продолжительности рабочего дня и уменьшения количества отработанных одним сотрудников дней. Фактический фонд рабочего времени меньше планового на 6078 ч. Влияние факторов на его изменение можно установить способом абсолютных разниц:

(ч.) - сокращение фонда рабочего времени за счет сокращения численности работников;

(ч.) – сокращение фонда рабочего времени за счет количества отработанных одним работником дней;

(ч.) – сокращение фонда рабочего времени за счет продолжительности рабочего дня.

Наибольшее влияние на изменение фонда рабочего времени оказало сокращение количества отработанных одним работником дней.

2.4. Общий анализ расходов по оплате труда

Анализ расходов по оплате труда занимает одно из центральных мест во всей системе экономического анализа доходов и расходов организации. Заработная плата является основным источником доходов работников Отделения Сбербанка России № 8635 в г. Владивосток, как и любого другого предприятия.

Трудовые доходы работника определяются его личным трудовым вкладом с учетом конечных итогов деятельности предприятия или фирмы. Они регулируются налогами и ограничиваются максимальными размерами. Минимальный размер заработной платы устанавливается законодательством.

В таблице 6 приводятся показатели размера заработной платы в рублях, соответствующие категориям работников предприятия.

Таблица 6 - Состав месячного фонда оплаты труда Управления Отделения Сбербанка России № 8635 в г. Владивосток

Должность (специальность, профессия), разряд, класс (категория) квалификации	Количество штатных единиц		Тарифная ставка (оклад) и пр., руб.		Надбавки, руб.				Заработная плата включая надбавки		Всего, руб (гр.5 + гр.6 + гр.7 +гр.8) x гр.4
					ДВ коэффициент 30%		районный коэффициент 30%
Управляющий	1		16250		4875		4875		26000		26000
Секретарь	1		5000		1500		1500		8000		8000
Заместитель Управляющего	1		10000		3000		3000		16000		16000
Специалист отдела кадров	1		10000		3000		3000		16000		16000
Старший бухгалтер	2		8750		2625		2625		14000		14000
Главный бухгалтер	1		10000		3000		3000		16000		16000
Бухгалтер	3		7500		2250		2250		12000		36000
Контролер-кассир	5		5000		1500		1500		8000		8000
Старший кассир	1		7500		2250		2250		12000		12000
Экономист	2		7500		2250		2250		12000		24000
Старший экономист	2		8750		2625		2625		14000		14000
Программист	1		8750		2625		2625		14000		14000
Начальник отдела	1		10000		3000		3000		16000		16000
Инспектор	6		8750		2625		2625		14000		84000
Должность (специальность, профессия), разряд, класс (категория) квалификации		Количество штатных единиц		Тарифная ставка (оклад) и пр., руб.		Надбавки, руб.				Заработная плата включая надбавки		Всего, руб (гр.5 + гр.6 + гр.7 +гр.8) x гр.4
						ДВ коэффициент 30%		районный коэффициент 30%
Контролер-оператор		7		6250		1875		1875		10000		10000
Водитель-курьер		2		6250		1875		1875		10000		20000
Уборщица		1		3750		1125		1125		6000		6000
Заведующий хозяйством		1		8750		2625		2625		14000		14000
Итого		39		284000		474000

Фонд заработной платы может включать в себя переменную и постоянную части. Переменная часть представляет собой фонд заработной платы по сдельным расценкам и премии за высокие производственные результаты.