| № п/п | Вид продукции | Полная мощность | Средняя текущаязагрузка | % загрузки | |||||||
| Кол-во потребляемого молока, т | Кол-во готовой продукции, т | Кол-во потребляемого молока, т | Кол-во готовой продукции, т | ||||||||
| Ⅰ | Цех производства цельномолочной продукции | ||||||||||
| 1 | Молоко пакетное 2.5% | 22377 | 7245 | 0,7017 | 8577.7 | 118.39% | |||||
| 2 | Кефир пакетный 2,5% | 3331 | 2731,12 | 0.7026 | 3580.15 | 131.09% | |||||
| 3 | Снежок 2,5% | 693 | 576,79 | 0.7033 | 576.79 | 100.00% | |||||
| 4 | Ряженка 2.5%) | 1060 | 1149,6 | 0.7131 | 1149.56 | 100.00% | |||||
| 5 | Кефир аром. 2,5% | 266 | 23,6 | 0.7029 | 23.6 | 100.00% | |||||
| 6 | Йогурт фруктовый 2,5% | 56 | 48,68 | 0.4221 | - | - | |||||
| 7 | Йогурт аром. 2,5% | 804 | 547 | 0.7035 | 615.07 | 112.44% | |||||
| 8 | Сметана нат. 20% | 4965 | 890,46 | 5.607 | 890.48 | ||||||
| 9 | Сметана нат. 15% | 742 | 33,46 | 4.205 | 20.1 | 60.07% | |||||
| 10 | Молоко пакетное 3,2% | 19 | 1352,4 | 0.9022 | 13.36 | 0.99% | |||||
| 11 | Молоко топленое 4% | 570 | 693,09 | 1,136 | 693.09 | 100.00% | |||||
| 12 | Молоко топленое 2,5% | 216 | 89,67 | 0.7102 | 89.67 | - | |||||
| 13 | Напиток к/м «Здоровье»2.5% | 335 | 371,05 | 0.7131 | 371.05 | 100.00% | |||||
| 14 | Бифидок 2,5%) | 910 | - | 0.7026 | 727.83 | 100.00% | |||||
| 15 | Варенец 2.5% | 438 | 241,21 | 0.7036 | 241.23 | 100.00% | |||||
| Всего: | 36782 | 16720,98 | - | 17569,68 | 105,08% | ||||||
| Ⅱ | Цех производства творога | ||||||||||
| 1 | Творог полуж. 9% | 10,6 | 1,61 | 2.697 | 1.61 | 100.00% | |||||
| 2 | Творог крест. 5% | 283 | 275,08 | 1.605 | 262.35 | 95.37% | |||||
| 3 | Творог нежирный | 412 | 170,37 | - | 275.08 | 161.46% | |||||
| Всего: | 705,6 | 447,06 | - | 539,04 | 120,57% | ||||||
| Ⅲ | Цех производства масла | ||||||||||
| 1 | Масло крест. 72.5% | 22258 | 476,22 | 20.78 | 484.78 | 101.79% | |||||
| 2 | Масло шок. 62% | 100 | 9 | 17.77 | 106.11% | ||||||
| Всего: | 22358 | 485,22 | 38,55 | 494,29 | 108,7% | ||||||
| Ⅳ | Цех производства стерилизованного молока | ||||||||||
| 1 | Молоко т/п 2,5% | 11409 | 4629.85 | 0.7049 | 4629.88 | 100,00% | |||||
| 2 | Молоко т/п 3.2% | 24674 | 12968.97 | 0.9022 | 7872.52 | 60.70% | |||||
| 3 | Молоко т/п 3,5% | 2250 | 1922.65 | 0.987 | 1922.65 | 100.00% | |||||
| 4 | Молоко т/п 1.5% | 970 | 1216,2 | 0.422 | 1216.2 | 100.00% | |||||
| Всего: | 39273 | 20737,67 | 3,0161 | 15641,25 | 75,42% | ||||||
| Ⅴ | Цех производства сухого обезжиренного молока | ||||||||||
| 1 | СОМ | 112 | 332.5 | 100.15% | |||||||
| Ⅵ | Цех производства казеина технического | ||||||||||
| 1 | Казеин технический | 18,9 | 18 | 95.24% | |||||||
| Итого: | 19118,6 | 38741,83 | 41,5661 | 34594,76 | 89,30% | ||||||
Постоянно ведется работа по увеличению сроков хранения продукции, улучшению внешнего вида упаковки. В качестве большого достижения можно отметить создание и открытие на комбинате нового цеха «Tetra Pak», это произошло в 1999 году. Технология производства молока и свойства тетропаковской упаковки позволяют производить продукцию, которая может спокойно переносить длительную перевозку в соседние регионы за счет увеличения срока хранения до шести месяцев. Что, естественно, позволяет комбинату успешно конкурировать на внешних рынках и завоёвывать всё больше новых потребителей, как в ближайших регионах, так и в отдалённых областях России. [27].
В последнее время на заводе произошли такие изменения, как: реконструкция аппаратного цеха, замена трубчатых установок сливочной и кисло-молочной линии на пластинчатую пастеризационно -охладительную установку 10 м3/час; реконструкция приемки молока с заменой коммерческого счетного устройства; модернизация систем охлаждения низовых пунктов для улучшения качества приемного молока от хозяйств; реконструкция насосной станции подъема водопроводной воды, а также замена катионитовых фильтров для котельной; установка 4-х дополнительных танков для приемки молока общим объемом 200 т; модернизация цеха МХО, где были запущены 6 танков по 30 тонн, что позволило увеличить производственную мощность предприятия; запуск линии Обрам по производству творога.
Экономические показатели предприятия представлены в таблице 2.
Таблица 2 - Экономические показатели производственно-хозяйственной деятельности ОАО «Молочный комбинат «Саранский» за 2007-2009 гг.
| Показатель | 2007 г. | 2008 г. | 2009 г. | Темп роста 2009 г. к 2007 г., % |
| Выпуск продукции (работ, услуг) в действующих ценах (без НДС) | 644901 | 853828 | 1304182 | 202,2 |
| Себестоимость продукции (работ, услуг) в т.ч. | 616576 | 824533 | 1107267,16 | 179,6 |
| материальные затраты | 512611 | 699397 | 955118 | 186,3 |
| затраты на оплату труда | 20565 | 48861 | 53694 | 261 |
| единый социальный налог | 35385 | 12135 | 13460 | 38 |
| амортизация | 20445 | 25381 | 30710 | 150,2 |
| прочие затраты | 27570 | 38759 | 54285 | 196,9 |
| Прибыль от производства продукции (работ, услуг) | 28325 | 29295 | 196915 | 695,2 |
| Выручка от реализации продукции (работ, услуг) | 646725 | 851913 | 1300805 | 201,1 |
| Себестоимость реализованной продукции (работ, услуг) | 588697 | 806332 | 1100508 | 186,9 |
| Прибыль (убыток) от продажи | +58028 | +45581 | +200297 | 345,2 |
| Уровень рентабельности реализованной продукции | 9,86 | 6 | 18 | 182,6 |
Из данных таблицы 2 видно, что в 2009 г по сравнению с 2007 г. увеличился выпуск продукции (в 2 раза), соответственно увеличилась прибыль от производства (практически в 7 раз), в 2,5 раза возросли затраты на оплату труда, т.е увеличилась заработная плата рабочих, почти в 3,5 раза увеличилась прибыль от продажи продукции.
Таблица 3 - Анализ затрат на 1 рубль товарной продукции
| Показатель | 2007 г. | 2008 г. | 2009 г. | 2009 г в % к 2007 г. |
| Затраты на 1 руб. продукции (работ, услуг), коп. | 0,96 | 0,97 | 0,85 | 88,5 |
| В т. ч. материальные затраты | 0,81 | 0,82 | 0,73 | 90,1 |
| затраты на оплату труда | 0,03 | 0,06 | 0,04 | 133,3 |
| единый социальный налог | 0,05 | 0,01 | 0,01 | 20 |
| амортизация | 0,01 | 0,03 | 0,02 | 200 |
| прочие затраты | 0,04 | 0,05 | 0,04 | 100 |
Из данных таблицы 3 видно, что уменьшились затраты на 1 рубль товарной продукции, это связано с внедрением современного нового оборудования и совершенствованием технологий производства. Вместе с тем, в 2 раза увеличились затраты на амортизацию.
Таблица 4 – Основные статьи затрат
| Наименование статьи затрат | 2007 г. | 2008 г. | 2009 г. | 2009 г в % к 2007 г. |
| Сырье и материалы, % | 80,15 | 81, 6 | 82,85 | 103 |
| Топливо, % | 2,2 | 2,25 | 2,35 | 107 |
| Энергия, % | 0,7 | 0,75 | 0,79 | 113 |
| Арендная плата, % | 0,47 | 0,47 | 0,46 | 98 |
Продолжение таблицы 4
| Работы и услуги производственного характера, выполненные сторонними организациями, % | 0,17 | 0,18 | 0,16 | 94 |
| Затраты на оплату труда, % | 2,15 | 3,3 | 4,74 | 220 |
| Отчисления на социальные нужды, % | 1,36 | 1,25 | 1,23 | 90 |
| Амортизация основных средств, % | 2,9 | 3,5 | 4,44 | 153 |
| Итого: затраты на производство и продажу продукции (работ, услуг), себестоимость, % | 100 | 100 | 100 | 100 |
| Выручка от продажи продукции (работ, услуг), % к себестоимости | 128 | 132 | 135 | 105 |
Из данных таблицы 4 видно, что в 2009 г. возросла доля затрат на сырье и материалы, на амортизацию основных средств. Это связано с увеличением объемов выпуска продукции, а следовательно и закупок молока, и как следствие увеличением времени работы оборудования. Также возросла доля затрат на оплату труда. Это связано с увеличением заработной платы. Доля затрат на отчисления на социальные нужды уменьшилась на 10 %. Это связано с уменьшением численности работников.
Трудовые ресурсы - это совокупность людей, обладающих способностью трудиться. Среднегодовая численность работников предприятия представлена в таблице 5.
Таблица 5 - Использование трудовых ресурсов ОАО «Молочный комбинат «Саранский»
| Показатель | 2007 г. | 2008 г. | 2009 г. | 2009 г в % к 2007 г |
| Фонд оплаты труда, тыс. руб | 39 792 | 50 468 | 55 034 | 138,3 |
| Среднесписочная численность работников, чел | 383 | 377 | 360 | 94 |
| Среднемесячная з/п, руб | 8658 | 10829 | 13000 | 150,15 |
Из данных таблицы 5 видно, что на предприятии сократилось число работников (94% по сравнению с 2007 г.), и в 1,5 раза увеличились среднемесячная заработная плата и фонд оплаты труда. Сокращение числа работников связано с совершенствованием оборудования и технологий производства, что повлекло за собой улучшение условий труда и повышение заработной платы.