Сетевое планирование (стр. 2 из 3)
Таким образом, окончательное решение согласно представленным расчетам: длительность разработки – 119 рабочих дней. Новый сетевой график представлен на «Рис.2».
«Рис.2. Сетевой график работ после оптимизации».
На основе полученных результатов был составлен календарный план хода разработки и внедрения системы, который представлен в «Таблице 8».
Таблица 8 Календарный план разработки и внедрения системы
| Код | Наименование работы | Начало | Окончание | ||
| 0 | – | 1 | Анализ проблемной области, ознакомление с прототипами, оценка целесообразности создания системы | 29 янв 02 | 22 фев 02 |
| 1 | – | 2 | Формулирование проблемы, определение целей моделирования | 22 фев 02 | 01 мар 02 |
| 1 | – | 10 | Экономическое обоснование разработки и внедрения системы | 22 фев 02 | 12 мар 02 |
| 2 | – | 3 | Концептуальное описание системы, разработка концептуальной модели | 01 мар 02 | 16 мар 02 |
| 3 | – | 4 | Формализованное описание | 16 мар 02 | 02 апр 02 |
| 3 | – | 5 | Сбор и анализ исходных данных | 16 мар 02 | 30 мар 02 |
| 4 | – | 6 | Разработка (программирование) имитационной модели | 02 апр 02 | 14 апр 02 |
| 4 | – | 7 | Определение критериев эффективности и управляющих параметров | 02 апр 02 | 14 апр 02 |
| 5 | – | 6 | Параметризация компонентов модели | 30 мар 02 | 14 апр 02 |
| 5 | – | 7 | Планирование направленного вычислительного эксперимента | 30 мар 02 | 14 апр 02 |
| 6 | – | 7 | Оценка адекватности и верификация имитационной модели | 14 апр 02 | 26 апр 02 |
| 7 | – | 8 | Проведение исследования на имитационной модели | 26 апр 02 | 07 май 02 |
| 8 | – | 9 | Анализ и интерпретация результатов моделирования | 07 май 02 | 16 май 02 |
| 9 | – | 10 | Документирование проекта | 16 май 02 | 22 май 02 |
| 10 | – | 11 | Внедрение системы | 22 май 02 | 28 май 02 |
Расчет стоимости системы
В «Таблице 9» представлены результаты расчета затрат на разработку и внедрение системы.
Таблица 9. Калькуляция затрат на разработку и внедрение системы
| № | Наименование статьи | Февраль 2002 года (руб.) | Март 2002 года (руб.) | Апрель 2002 года (руб.) | Май 2002 года (руб.) | Общая сумма (руб.) |
| Капитальные вложения | ||||||
| 1 | Стоимость специального оборудования | 175000,00 | 175000,00 | |||
| 2 | Программное обеспечение | 73000,00 | 73000,00 | |||
| Текущие затраты | ||||||
| 3 | Материальные затраты | 23500,00 | 18500,00 | 13000,00 | 18500,00 | 73500,00 |
| 4 | Покупные комплектующие | 14000,00 | 5200,00 | 3100,00 | 6000,00 | 28300,00 |
| 5 | Расходы на оплату труда | 85000,00 | 85000,00 | 85000,00 | 85000,00 | 340000,00 |
| 6 | Отчисления во ВБФ | 32500,00 | 32500,00 | 32500,00 | 32500,00 | 130000,00 |
| 7 | Канцелярские расходы | 6200,00 | 6200,00 | 6200,00 | 6200,00 | 24800,00 |
| 8 | Прочие прямые расходы | 24620,00 | 25240,00 | 26800,00 | 15620,00 | 92280,00 |
| Итого: | 936880,00 | |||||
В рассматриваемом варианте, согласно сетевому графику, продолжительность всех видов проектных работ составляет 4 месяца. Размер затрат по отдельным статьям дан в ориентации на нынешние рыночные цены (2002 год), уровень оплаты труда и отчислений во внебюджетные фонды от ФОТ.
Цена системы определена затратным методом и составляет с учетом капитальных затрат на тиражирование 1 153 700,00 руб. В связи с этим целесообразно оценить точку безубыточности и экономическую эффективность тиражирования системы.
Такая цена системы является вполне конкурентоспособной на рынке немногочисленных продуктов данного класса. В частности, например, наиболее близкий конкурент аналитический комплекс «Прогноз» в полной комплектации оценивается разработчиками в 860 000 руб, что естественно не включает в себя стоимость компьютерной техники и базового программного обеспечения (Microsoft Windows, Microsoft Office, Oracle или другую СУБД).
Расчет экономической эффективности, связанной с тиражированием
Тиражирование проводится конкретно под заказ, так как система требует адаптации и настройки на определенные условия и специфику административно-территориальной единицы. Предположительно будем считать, что после окончания разработки системы в каждый последующий месяц будет тиражировано и реализовано по единице продукта. В «Таблице 10» представлены результаты расчета затрат на тиражирование системы. В «Таблице 11» представлены финансовые результаты разработки системы.
Таблица 10. Калькуляция затрат на тиражирование системы
| № | Наименование статьи | Сумма (руб.) |
| Капитальные затраты | ||
| 1 | Стоимость специального оборудования | 86000,00 |
| 2 | Программное обеспечение | 44000,00 |
| Итого: | 130000,00 | |
| Ежемесячные расходы | ||
| 2 | Материальные расходы | 14500,00 |
| 3 | Затраты на тиражирование ед. ПП | 54000,00 |
| 4 | Расходы на оплату труда (мес.) | 85000,00 |
| 5 | Отчисления во ВБФ | 32500,00 |
| 6 | Канцелярские расходы | 6200,00 |
| 7 | Прочие прямые расходы | 24620,00 |
| Итого: | 216820,00 | |
Таблица 11. Финансовые результаты разработки системы
| НАИМЕНОВАНИЕ ПОКАЗАТЕЛЯ | Февраль 2002г. (руб.) | Март 2002г. (руб.) | Апрель 2002г. (руб.) | Май 2002г. (руб.) | Июнь 2002г. (руб.) | Июль 2002г. (руб.) | Август 2002г. (руб.) |
| 1) Операционная деятельность | |||||||
| 1.1. Объем продаж (шт.) | 0 | 0 | 0 | 1 | 1 | 1 | 1 |
| 1.2. Цена единицы продукции | 1153700 | 1153700 | 1153700 | 1153700 | 1153700 | 1153700 | 1153700 |
| 1.3. Выручка | 0 | 0 | 0 | 1153700 | 1153700 | 1153700 | 1153700 |
| 1.4.Текущие затраты | 190900 | 172530 | 163516 | 162920 | 459630 | 459630 | 459630 |
| 1.5. Амортизация | 5922 | 5922 | 5922 | 5922 | 3523 | 3523 | 3523 |
| 1.6. Прибыль до вычета налога | -196822 | -178452 | -169438 | 984858 | 690547 | 690547 | 690547 |
| 1.7. Налоги и сборы | 0 | 0 | 0 | 403792 | 283124 | 283124 | 283124 |
| 1.8. Проектируемый чистый доход | -196822 | -178452 | -169438 | 581066 | 407423 | 407423 | 407423 |
| 1.9. Чистый приток от операционный деятельности | -190900 | -172530 | -163516 | 586988 | 410946 | 410946 | 410946 |
| 2) Инвестиционная деятельность | |||||||
| 2.1. Капитальные затраты | 248000 | 0 | 0 | 130000 | 130000 | 130000 | 130000 |
| 3) Чистый приток от всех видов деятельности | -438900 | -172530 | -163516 | 456988 | 280945 | 280945 | 280945 |
На «Рис.3.» представлен график рентабельности, в соответствии с проведенными расчетами точкой безубыточности является единица продукта.
«Рис.3. График рентабельности».
Общая сумма приведенных выгод деятельности за 11 месяцев составляет:
D = 1 089 459 руб. при сумме капиталовложений K = 512 038 руб.. Результаты разработки и тиражирования системы за период деятельности с фев'02 по авг'02 характеризуются следующими показателями эффективности:
1. Чистый дисконтированный доход
,
NPV = 1 089 459 руб.
2. Индекс прибыльности:
, 
PI = 2,13
3. Отношение выгоды/затраты:
и 
R = 3,52
Срок окупаемости для разработчика составляет 6 месяцев, реализация трех экземпляров системы покрывает все капитальные и текущие затраты. На «Рис.4.» представлен чистый дисконтированный доход, на «Рис.5.» отражены потоки реальных денег во времени или, так называемый график Cash – Flow.
«Рис.4.Накопленный ЧДД».
«Рис.5. Потоки реальных денег».
Оценка социального эффекта от применения системы
Следует заметить, что внедрение системы и принятие с ее помощью более обоснованных управленческих решений способствует важному социальному эффекту — улучшению жилищных условий населения, обеспечивает более рациональную социальную поддержку незащищенных слоев населения с низким уровнем доходов, способствует снижению социальной напряженности в обществе.
Прогнозирование различных показателей развития городской системы в целом и жилищно-коммунальной сферы в частности помогает предотвратить конфликтные ситуации между властью и обществом, предвидеть народные волнения в результате необдуманных действий властей, например, в результате резкого повышения тарифов для населения на услуги жилищно-коммунального хозяйства.