Проект создания предприятия, действующего на рынке строительных работ г. Южно-Сахалинска (стр. 12 из 19)
Мебель и оргтехника будет приобретаться в 2007 году, в последующие периоды данные затраты отсутствуют. Сумма затрат на оргтехнику составляет 150 000 руб.
Представительские затраты определены из расчета 10 000 руб. в месяц для проведения переговоров с покупателями и поставщиками и для командировок.
Общехозяйственные расходы составляют 30 000 руб. в месяц. В них входят канцелярские принадлежности, расходные материалы для оргтехники, а так же прочие расходы.
Общие затраты на реализацию составляют в 2007 году - 12 463 635 руб., в 2008 году - 14 940 138 руб., в 2009 году – 18 162 582 руб.
2.7 Организационный план
В процессе организационного планирования формируется организационная структура предприятия, направленная на установление четких взаимосвязей между его отдельными подразделениями: определяются размеры и организационная структура обслуживающих и управленческих подразделений (маркетинг, материального обеспечения, сбыта и т.д.).
Также здесь дается прогнозная оценка кадрового потенциала (профессии, уровень квалификации, требования к заработной плате и т.д.).
Рассмотрим планируемую организационную структуру ООО « стройиндустрия», представленную на рис.2:
Рис.2. Организационная структура ООО «Стройиндустрия»
Предлагается линейно-функциональная организационная структура, которая позволит полноценно функционировать предприятию во всех аспектах его деятельности.
Руководить предприятием будет генеральный директор в соответствии с действующим законодательством производственно-хозяйственной и финансово-экономической деятельностью предприятия, неся всю полноту ответственности и последствия принимаемых решений, сохранность и эффективное использование имущества предприятия, а также финансово-хозяйственные результаты его деятельности. Будет осуществлять организацию работы и эффективное взаимодействие всех структурных подразделений, цеха и производственных единиц, направляет их деятельность на развитие и совершенствование производства с учетом социальных и рыночных приоритетов.
Главный бухгалтер организует работу по постановке и ведению бухгалтерского учета организации в целях получения заинтересованными внутренними и внешними пользователями полной и достоверной информации о ее финансово-хозяйственной деятельности и финансовом положении. Руководит формированием информационной системы бухгалтерского учета и отчетности в соответствии с требованиями бухгалтерского, налогового, статистического и управленческого учета, обеспечивает предоставление необходимой бухгалтерской информации внутренним и внешним пользователям. Главному бухгалтеру подчиняется бухгалтерия предприятия.
Главный инженер определяет техническую политику и правления технического развития предприятия, пути реконструкции и технического перевооружения действующего производства, обеспечивает необходимый уровень технической подготовки производства и его постоянный рост, повышение эффективности производства и производительности труда, сокращение издержек (материальных, финансовых, трудовых), рациональное использование производственных ресурсов. Организует разработку и реализацию планов внедрения новой техники и технологии, проведения организационно-технических мероприятий. Главному инженеру предприятия подчиняется главный механик и ремонтно-механический цех.
Главный конструктор предприятия руководит созданием новых и модернизацией конструкций изделий (комплексов, машин, аппаратов, прибор механизмов) действующего производства, обеспечивая их высокий технический уровень, конкурентоспособность и платежеспособность, соответствие временным достижениям науки и техники, требованиям экономичной технологии производства. Принимает меры по ускорению освоения в производстве перспективных разработок, новейших материалов, широкому внедрению научно-технических достижений. Организует разработку проектов нестандартного оборудования и приспособлений в связи с реконструкцией объектов, автоматизации производства и механизацией трудоемких процессов. Главному конструктору на предприятии подчиняется отдел стандартизации и сертификации строительных работ и опытно-экспериментальный цех.
Заместитель по коммерческим вопросам предприятияосуществляет руководство финансово-хозяйственной деятельностью предприятия в области материально-технического обеспечения, заготовки и хранения сырья, сбыта продукции на рынке и по договорам поставки, обеспечивает эффективное и целевое использование материальных и финансовых ресурсов, снижение их потерь, ускорение оборачиваемости оборотных средств. В его подчинении на предприятии находится отдел сбыта и рекламы.
Заместитель по капитальному строительству и ремонту осуществляет руководство непосредственным выполнением работ по производству металлоконструкций. Организует разработку проектов долгосрочных, среднесрочных и текущих планов капитального строительств, составление титульных списков на все объекты капитального строительства, заявок на строительные материалы и оборудование . Принимает участие в заключении договоров с проектными организациями и с генеральными подрядчиками. Следит за выполнением проектными и строительными организациями договорных обязательств, в необходимых случаях предъявляет санкции, предусмотренные договорами. В его подчинение входит строительный цех предприятия.
В следующей таблице представим планируемую численность персонала для полноценной деятельности предприятия:
Таблица 2.12
Планируемая численность персонала
| Показатель | Значение показателя | Изменение | |||||
| 2007 г. | 2008 г. | 2009 г. | Абсолютное | Относительное,% | |||
| 2008/2007 | 2009/2008 | 2008/2007 | 2009/2008 | ||||
| Среднесписочная численность: | 14 | 17 | 20 | 3 | 3 | 121,43 | 117,65 |
| Управленческого персонала | 3 | 4 | 5 | 1 | 1 | 133,33 | 125,00 |
| Производственных рабочих | 11 | 13 | 15 | 2 | 2 | 118,18 | 115,38 |
Численность управленческого персонала и рабочих планируется ежегодно увеличивать, что обусловлено плановым увеличением освоения мощностей предприятия и увеличением объемов производства, для чего необходимо будет внедрение дополнительного персонала.
В следующий таблице представим планируемый квалификационный состав работников предприятия:
Таблица 2.13
Анализ квалификационного состава работников
| Показатель | Значение показателя | Изменение | ||||||
| 2007 г. | 2008 г. | 2009 г. | Абсолютное | Относительное, % | ||||
| 2008/2007 | 2009/2008 | 2008/2007 | 2009/2008 | |||||
| 1. Образование | ||||||||
| 1.1. руководители, начальники отделов, специалисты, служащие | 16 | 19 | 24 | 3 | 5 | 118,8 | 126,3 | |
| - высшее | 16 | 19 | 24 | 3 | 5 | 118,8 | 126,3 | |
| - средне-специальное | - | - | - | - | - | - | - | |
| профессионально-техническое | - | - | - | - | - | - | - | |
| 1.2. рабочие | 47 | 53 | 60 | 7 | 112,8 | 113,2 | ||
| - высшее | - | - | - | - | - | - | - | |
| средне-специальное | 18 | 24 | 29 | 6 | 5 | 133,3 | 120,8 | |
| профессионально-техническое | 29 | 29 | 31 | 0 | 2 | 100,0 | 106,9 | |
| 2. Квалификационные разряды рабочих | ||||||||
| 2 | 4 | 2 | 1 | -2 | -1 | 50,0 | 50,0 | |
| 3 | 16 | 13 | 11 | -3 | -2 | 81,3 | 84,6 | |
| 4 | 19 | 21 | 24 | 2,2 | 3 | 111,7 | 114,3 | |
| 5 | 6 | 10 | 16 | 4 | 6 | 166,7 | 160,0 | |
| 6 | 2 | 7 | 8 | 5 | 1 | 350,0 | 114,3 | |
| Средний квалификационный разряд рабочих | 3,7 | 4,13 | 4,32 | |||||
Показатели таблицы говорят о том, что планируется ежегодное повышение квалификационных разрядов рабочих, при этом 100 % управленческого состава при приеме на работу изначально должны иметь высшее образование.
Рассмотрим систему оплаты труда, планируемую на предприятии:
Таблица 2.13
Планируемая организация заработной платы на предприятии
| Показатель,тыс.руб. | Значение показателя | Изменение | ||||||
| 2007 г. | 2008 г. | 2009 г. | Абсолютное | Относительное,% | ||||
| 2008 к2007 | 2009 к2008 | 2008 к2007 | 2009 к2008 | |||||
| Фонд оплаты труда рабочих, в т.ч.: | 1748,20 | 1867,8 | 1977,36 | 119,59 | 109,56 | 106,84 | 105,87 | |
| 1. Переменная часть оплаты труда рабочего персонала | 961,51 | 971,26 | 1 127,10 | 9,74 | 155,84 | 101,01 | 116,05 | |
| 1.1 По сдельным расценкам | 673,06 | 728,44 | 901,68 | 55,38 | 173,23 | 108,23 | 123,78 | |
| 1.2 Премии за производственные результаты | 288,45 | 242,81 | 225,42 | -45,64 | -17,39 | 84,18 | 92,84 | |
| 2. Постоянная часть оплаты труда | 786,69 | 896,54 | 850,26 | 109,85 | -46,28 | 113,96 | 94,84 | |
| 2.1 Повременная оплата труда по тарифным ставкам | 629 | 744 | 723 | 114,78 | -21,41 | 118,24 | 97,12 | |
| 2.2 Доплаты | 157,34 | 152,41 | 127,54 | -4,93 | -24,87 | 96,87 | 83,68 | |
| 2.2.1 Материальная помощь | 23,60 | 38 | 36,99 | 14,50 | -1,12 | 161,45 | 97,07 | |
| 2.2.2 Прочие премии | 51,92 | 53,34 | 48,47 | 1,42 | -4,88 | 102,74 | 90,85 | |
| 3. Оплата отпусков рабочих | 94,40 | 134,48 | 144,55 | 40,08 | 10,06 | 142,45 | 107,48 | |
| 4. Оплата труда руководителей, специалистов, служащих | 5155,128 | 5400,768 | 6017,1 | 245,64 | 616,33 | 104,76 | 111,41 | |
| 4.1 Премии за производственные результаты | 773,2692 | 918,13 | 1083,078 | 144,86 | 164,95 | 118,73 | 117,97 | |
| 5. Постоянная часть оплаты труда руководителей, специалистов, служащих | 4 381,86 | 4 482,64 | 4 934,02 | 100,78 | 451,38 | 102,30 | 110,07 | |
| 5.1 Повременная оплата труда по тарифным ставкам | 1314,56 | 1748,23 | 1973,61 | 433,67 | 225,38 | 132,99 | 112,89 | |
| 5.2 Доплаты | 197,18 | 297,20 | 414,46 | 100,02 | 117,26 | 150,72 | 139,45 | |
| 5.2.2 Материальная помощь | 19,72 | 35,66 | 62,17 | 15,95 | 26,50 | 180,87 | 174,32 | |
| 5.2.3 Прочие премии | 41,41 | 83,22 | 145,06 | 41,81 | 61,84 | 200,96 | 174,32 | |
| 6. Оплата отпусков служащих | 136,06 | 178,32 | 207,23 | 42,26 | 28,91 | 131,06 | 116,21 | |
| 7. Общий фонд заработной платы | 6903,336 | 7268,568 | 7994,46 | 365,23 | 725,89 | 105,29 | 109,99 | |
| В том числе | ||||||||
| Переменная часть | 1 734,78 | 1 889,39 | 2 210,17 | 154,60 | 320,79 | 108,91 | 116,98 | |
| Постоянная часть | 5 168,55 | 5 379,18 | 5 784,29 | 210,63 | 405,11 | 104,08 | 107,53 | |
| 8. Удельный вес в общем фонде зарплаты, % | ||||||||
| Переменной части | 25,13 | 25,99 | 27,65 | 0,86 | 1,65 | 103,44 | 106,36 | |
| Постоянной части | 74,87 | 74,01 | 72,35 | -0,86 | -1,65 | 98,85 | 97,77 | |
| Средняя з/п по предприятию | 17,43 | 17,82 | 18,51 | 0,38 | 0,69 | 102,19 | 103,88 | |
В ООО «Стройиндустрия» предусмотрена сдельно – премиальная оплата труда рабочих и оклад для административно – управленческого персонала. В таблице 2.12 представлены данные по оплате труда за рассматриваемый период. Заработная плата рабочих представляет собой переменную часть фонда оплаты труда, следовательно, зависящую от объема работ, удельной трудоемкости и уровня среднечасовой оплаты труда. Фонд оплаты труда сдельщиков определяется произведением следующих факторов: численности рабочих, количества отработанных одним рабочим дней, средней продолжительности рабочего дня и среднечасовой оплаты труда данной категории работников.