№ | Цена, руб. | Объемпроизводства, кг. | Структура продукции,% | Выпуск продукции в ценах плана, руб. | Изменения выпуска продукции за счет структуры, руб. | ||||
Апрель 2008 г. | Апрель 2009г. | Апрель 2008 г. | Апрель 2009 г. | Апрель 2008 г. | Факт, прибазовойструктуре | Апрель 2009 г. | |||
10 | 45 | 390 | 430 | 4.9 | 5.2 | 17550 | 18191 | 19350 | + 1159 |
11 | 44 | 400 | 450 | 5.1 | 5.5 | 17600 | 18513 | 19800 | +1287 |
12 | 42 | 450 | 450 | 5.7 | 5.5 | 18900 | 19750 | 18900 | -850 |
13 | 59 | 360 | 400 | 4.5 | 4.8 | 21240 | 21903 | 23600 | +1697 |
14 | 42 | 420 | 450 | 5.3 | 5.5 | 17640 | 18364 | 18900 | +536 |
15 | 32 | 440 | 470 | 5.6 | 5.7 | 14080 | 14784 | 15040 | +256 |
16 | 37 | 450 | 465 | 5.7 | 5.6 | 16650 | 17399 | 17205 | -194 |
17 | 32 | 450 | 460 | 5.7 | 5.6 | 14400 | 15048 | 14720 | -328 |
18 | 68 | 300 | 380 | 4 | 4.6 | 20400 | 22440 | 25840 | +3400 |
19 | 56 | 360 | 440 | 45 | 5.3 | 20160 | 20790 | 24640 | +3850 |
20 | 52 | 415 | 410 | 5.2 | 4.9 | 21580 | 22308 | 21320 | -988 |
21 | 52 | 415 | 415 | 5.2 | 5 | 21580 | 22308 | 21580 | -728 |
22 | 26 | 450 | 450 | 5.7 | 5.5 | 11700 | 12226 | 11700 | -526 |
23 | 26 | 455 | 440 | 5.8 | 5.3 | 11830 | 12441 | 11440 | -1001 |
24 | 31.5 | 435 | 420 | 5.5 | 5.1 | 13702 | 14293 | 13230 | -1063 |
25 | 31.5 | 435 | 420 | 5.5 | 5.1 | 13702 | 14293 | 13230 | -1063 |
26 | 42 | 420 | 420 | 5.3 | 5.1 | 17640 | 18364 | 17640 | -724 |
27 | 42 | 415 | 420 | 5.2 | 5.1 | 17430 | 18018 | 17640 | -378 |
28 | 37 | 440 | 460 | 5,6 | 5.6 | 16280 | 17094 | 17020 | -74 |
Итого | 7900 | 8250 | 100 | 100 | 324064 | 338527 | 342795 | +4268 |
Таблица 5 - Структура товарной продукции ассортиментной группы В
№ | Цена, руб. | Объёмпроизводства, кг. | Структура продукции,% | Выпуск продукции в ценах плана, руб. | Изменения выпуска продукции за счёт структуры, руб. | ||||
Апрель 2008 г. | Апрель 2009 г. | Апрель 2008 г | Апрель 2009 г | Апрель 2008 г. | Факт при базовой структуре | Апрель 2009 г. | |||
29 | 27 | 1340 | 1325 | 33.5 | 33.5 | 36180 | 35775 | 35775 | 0 |
30 | 30.5 | 2660 | 2635 | 66.5 | 66.5 | 81130 | 80368 | 803368 | 0 |
Итого | 4000 | 3960 | 100 | 100 | 117310 | 116143 | 116143 | 0 |
Таблица 6 - Структура товарной продукции ассортиментной группы Г
№ | Цена, руб. | Объёмпроизводства, кг. | Структура продукции,% | Выпуск продукции в ценах плана, руб. | Изменения выпуска продукции за счет структуры, руб. | ||||
Апрель 2008 г. | Апрель 2009 г. | Апрель 2008 г | Апрель 2009 г. | Апрель 2008 г. | Факт при базовой структуре | Апрель 2009 г. | |||
31 | 50 | 3900 | 3960 | 48.1 | 48 | 195000 | 198412 | 198000 | -412 |
32 | 55 | 4200 | 4290 | 51.9 | 52 | 231000 | 235496 | 235950 | +454 |
Итого | 8100 | 8250 | 100 | 100 | 426000 | 433908 | 433950 | +42 |
Таблица 7 - Структура товарной продукции ассортиментной группы Д
Цена, руб. | Объёмпроизводства, кг. | Структурапродукции,% | Выпуск продукциив ценах плана, руб. | Изменения выпуска продукции за счет структуры, руб. | |||||
Апрель 2008 г. | Апрель 2009 г. | Апрель 2008 г | Апрель 2009 г | Апрель 2008 г. | Факт при базовой структуре | Апрель 2009 г | |||
33 | 48 | 1055 | 970 | 17 | 16.3 | 50640 | 48470 | 45660 | -1910 |
34 | 53 | 1050 | 1040 | 16.9 | 17.5 | 55650 | 53204 | 55120 | + 1916 |
35 | 56 | 1020 | 1010 | 16.4 | 17 | 57120 | 54553 | 56560 | +2007 |
36 | 57 | 1000 | 980 | 16.2 | 16.5 | 57000 | 54849 | 55860 | + 1011 |
37 | 42 | 1040 | 980 | 16.8 | 16.5 | 43680 | 41912 | 41160 | -752 |
38 | 42 | 1035 | 960 | 16.7 | 16.2 | 43470 | 41663 | 403320 | -1343 |
Итого | 6200 | 5940 | 100 | 100 | 3075560 | 294651 | 295580 | +929 |
Таблица 8 - Анализ структуры товарной продукции
Ассортиментная группа | Структурапродукции% | Объем производ-ства, кг | Объемреализации,кг. | Выручка, руб. | Затраты руб. | Прибыль, руб. | Доля прибыли,% |
А | 20 | 6600 | 6540 | 349890 | 294360 | 55530 | 20 |
Б | 25 | 8250 | 8175 | 343350 | 287925 | 55425 | 22.2 |
В | 12 | 3960 | 3924 | 112619 | 93784 | 18835 | 7.5 |
Г | 25 | 8250 | 8175 | 429187 | 357247 | 71940 | 28.6 |
Д | 18 | 5940 | 5886 | 292534 | 243092 | 494442 | 19.7 |
Итого | 100 | 33000 | 32700 | 1527580 | 1276408 | 251172 | 100 |
Таблица 9 - Оптимизация цен ассортиментного ряда товаров
Группатоваров | Начальнаяцена, руб. | Конечнаяцена, руб. | Числоэлементов | Диапазонцен | Средний шагизменения |
А | 49 | 60 | 9 | 11 | 1 |
Б | 26 | 68 | 19 | 42 | 2 |
В | 27 | 30.5 | 2 | 3.5 | 3.5 |
Г | 50 | 55 | 2 | 5 | 5 |
Д | 42 | 57 | 6 | 15 | 3 |
Таблица 10 - Эффективность маркетинговой деятельности
Показатели | Январь 2009 г. | Февраль 2009 г. | Отклонения | |
Средняя цена на продукцию, руб. | 45.8 | 45.8 | абсолютные | % |
Объем производства, кг. | 32740 | 32600 | -140 | -0.5 |
Объем реализации, кг. | 32600 | 32490 | -ПО | -0.4 |
Выручка, руб. | 1493080 | 1488042 | -5038 | -0.4 |
Совокупные затраты,руб. | 1200220 | 1194600 | -5620 | -0.5 |
- в том числе на рекламу, руб. | 1000 | - | - | - |
Прибыль от реализации, руб. | 293860 | 293442 | -418 | -0.2 |
- в том числе прибыль от маркетинговой деятельности, руб. | 8786 | - | - | |
Эффективность маркетинговой деятельности,% | 8.8 | - | - | - |
Приложение В
Таблица 1 - Уровень цен и ассортимент продукции ООО "Премьера" на конец 2008 г.
№ | Наименование | Себестоимость, руб. | Оптовая цена, руб. |
Печенье бисквитное | |||
1 | Бисквитное в шоколаде с лимоном | 48,3 | 58,00 |
2 | Бисквитное в шоколаде с черносливом | 51,6 | 60,00 |
3 | "А ну-ка отними" | 45,8 | 55,0 |
4 | Зимний сад | 47,5 | 57,00 |
5 | Рыжик | 42,5 | 59,00 |
6 | Вдохновение | 46,6 | 56,00 |
7 | Кексики шоколадные | 37,5 | 49,00 |
8 | Кексики лимонные | 40,8 | 49,00 |
9 | Кексики с фруктами глазированные шоколадом | 40,8 | 49,00 |
Печенье сдобное с начинкой | |||
10 | чебурашка | 37,5 | 45,00 |
11 | Изюминка | 36,6 | 44,00 |
12 | Пчелка | 35,00 | 42,00 |
13 | Кармен | 49,00 | 59,00 |
14 | Незнайка | 35,00 | 42,00 |
15 | Ода с кремом | 26,6 | 32,00 |
16 | Сюрприз | 30,80 | 37,00 |
17 | Розочка | 26,60 | 32,00 |
18 | Рафаэлло | 56,60 | 68,00 |
19 | Орешки | 46,6 | 56,00 |
20 | Загадка в темной глазури | 44,00 | 52,00 |
21 | Загадка в белой глазури | 42,5 | 52,00 |
22 | Сдобное с начинкой апельсин | 22,5 | 26,00 |
23 | Сдобное с начинкой | 21,6 | 26,00 |
24 | Ореховое | 26,0 | 31,50 |
25 | Снежок | 26,0 | 31,50 |
26 | Фантазия в темном шоколаде | 35,4 | 42,50 |
27 | Фантазия в белом шоколаде | 35,0 | 42,00 |
28 | Сластена | 30,8 | 37,00 |
Печенье песочное | |||
29 | Детская забава | 22,5 | 27,00 |
30 | Курабье | 25,4 | 30,50 |
Печенье заварное | |||
31 | Каштаны | 41,6 | 50,00 |
32 | Любимое | 45,8 | 55,00 |
Печенье слоенное | |||
33 | Слойка с начинкой "Вини пух" | 40,0 | 48,00 |
34 | Слойка с начинкой "Напалеон" | 44,0 | 53.00 |
35 | Слойка с начинкой "Раздолье" | 46,6 | 56,00 |
36 | Слойка с начинкой крем | 47,5 | 57,00 |
37 | Слойка "Бантик" с сах. пудрой | 35,0 | 42,00 |
38 | Слойка с начинкой повидло | 35.0 | 42,00 |
Среднее значение | 38,00 | 45,80 |
Приложение Г
Таблица 1 - Изменение финансовых показателей после открытия розничного магазина