Смекни!
smekni.com

Компьютерный клуб "Chicago" (стр. 4 из 5)

Специальную мебель для клуба планируется приобрести в торговом доме «Громада» на втором этаже. Расходы на ее покупку отражены в таблице 6.

Таблица 6.

Расходы на покупку мебели

Наименование Количество, шт. Стоимость Общая стоимость
1 Специальные столы 11 11000 121000
2 Стулья-кресла 25 3000 75000
3 Вешалка 2 2000 4000
Итого: 200000

Помимо этого по требованию городской санитарно-эпидемиологической станции каждый компьютерный клуб должен иметь хорошую вентиляцию, в связи, с чем будет приобретен кондиционер. Все остальные необходимые затраты на обустройство клуба «Chicago» показаны в таблице 7.

Таблица 7.

Дополнительные расходы на обустройство клуба «Chicago»

Наименование Количество, шт. Стоимость Общая стоимость
1 Кондиционер «LG E-056» 1 124000 124000
2 Огнетушитель 1 15000 15000
3 Настенные часы 1 3000 3000
4 Туалетные аксессуары 1 5300 5300
5 Осветительные лампы 3 3000 9000
6 Телефон «Samsung» 1 3600 3600
7 Компьютерные диски 22 500 11000
ИТОГО: 170900

Планируемы затраты времени на реализацию следующих стадий проекта:

Регистрация ТОО - 2 недели

Найм работников - 1 неделя

Закупка и сборка мебели - 2 дня

Закупка и установка оборудования - 3 дня

После закупки мебели и оборудования планируется следующие их расположение в помещении клуба (см. рис.1).



Рис.1. Схема расположения компьютеров и мебели

Организационный план.


Как уже упоминалось выше для успешной работы клуба необходимы: директор, бухгалтер, 3 оператора компьютерного зала, 2 охранника, уборщица. Организационную структуру ТОО «Chicago» можно представить следующим образом:

Рис.2. Организационная структура ТОО «Chicago»

Директором клуба по решению общего собрания учредителей будет являться Корниенко Н.С. В её основные обязанности входит:

Организация работы клуба таким образом, чтобы получать максимальную прибыль при минимальных издержках времени и капитала;

Планирование и координирование работы подчиненных;

Своевременное и полное предоставление отчетности о деятельности фирмы ее учредителям.

Операторский отдел будет состоять из 3 операторов компьютерного зала, работающих посменно (1 день работы и 2 дня отдыха). В обязанности оператора входит:

Поддержание бесперебойного процесса работы компьютерной техники;

Помощь клиентам в случае возникновения затруднений в ходе наладки игрового процесса;

Принятие полной материальной ответственности за вверенную ему аппаратуру в случае ее повреждения или кражи.

Профессиональные требования к оператору компьютерного зала:

Совершенное знание компьютера, как со стороны пользователя, так и со стороны технического специалиста;

Знание основных компьютерных игр, умение их настраивать;

Наличие практических навыков работы в интернете.

Работа охранников также будет посменной, но с меньшим интервалом выходных дней, чем у операторов. В процессе работы охранник должен:

Следить за соблюдением порядка в клубе;

Нести полную материальную ответственность в случае кражи или порчи находящейся в клубе мебели.

Бухгалтерия клуба «Chicago» будет состоять 1 одного бухгалтера, функции которого будут стандартными и в основном сведутся к ведению всей необходимой документации ТОО.

Под обслуживающим персоналом подразумевается наличие у клуба собственной уборщицы, обязанностью которой является поддержание чистоты и порядка как внутри помещения, так и на прилегающей к нему территории.

Найм всего персонала будет производиться на конкурсной основе и с обязательным личным собеседованием. Предпочтение будет отдаваться лицам уже имеющим опыт работы или имеющим наивысшую квалификацию в своей области.

Финансовый план

Для расчета финансовых показателей необходимо в первую очередь определить общую сумму первоначальных затрат (табл.10), которые понесут учредители для организации ТОО «Chicago». Из всех необходимых для этого элементов осталось вычислить фонд заработной платы (см. табл.8 и 9)


Таблица 8

Расчетно-платежная ведомость ТОО «Chicago»

Должность Оклад Подоходный налог Пенсионный взнос Всего удержано Сумма к выдаче
1 Директор 25000 1846 2500 4346 20654
2 Бухгалтер 20000 1346 2000 3346 16654
3 Оператор 1 15000 846 1500 2346 12654
4 Оператор 2 15000 846 1500 2346 12654
5 Оператор 3 15000 846 1500 2346 12654
6 Охранник 1 10000 500 1000 1500 8500
7 Охранник 2 10000 500 1000 1500 8500
8 Уборщица 7000 350 700 1050 5950
ИТОГО: 117000 7080 11700 18780 98220

Таблица 9

Фонд заработной платы ТОО «Chicago»

Должность Месячная з/п, руб. Годовая з/п, руб.
1 Директор 20654 247848
2 Бухгалтер 16654 199848
3 Оператор 1 12654 151848
4 Оператор 2 12654 151848
5 Оператор 3 12654 151848
6 Охранник 1 8500 102000
7 Охранник 2 8500 102000
8 Уборщица 5950 71400
ИТОГО: 98220 1178640

Таблица 10

Общие организационные расходы проекта

Статья расходов Сумма, руб.
1 Аренда помещения 20000
2 Закупка компьютерной техники 2484485
3 Закупка и установка мебели 200000
4 Дополнительные расходы на обустройство 170900
5 Заработная плата работников 98220
6 Прочие затраты 26395
ИТОГО: 3000000

Таким образом планируется взять кредит в размере 3200000 тг. Основная информация о кредите и кредиторе представлена в таблице 11.

Таблица 11.

Информация о кредите и кредиторе

Кредитор Сумма кредита, руб. Срок в месяцах Годовой процент
1 УРАЛСИБ Банк 3200000 24 18

Ежедневно клуб планирует получать до 1 тысячи рублей с одного компьютера. В общем со всех 19 машин[2] за месяц выходит 570000 тыс. руб. Помимо этого планируется, что за дополнительную деятельность (запись DVD-R, Интернет)»Chicago» будет выручать до 60000 тыс. руб. в месяц.

В обязательном порядке клуб будет нести следующие расходы:

Ежемесячный налог с 1 компьютера - 2180 тыс. руб. (70% - НДС, 30% - корпоративный подоходный налог);

Налог на имущество (один раз в год) - 1% от валовой выручки;

Социальный налог - для работников (1.5 х месячный расчетный показатель[3]), для директора (2 х месячный расчетный показатель);

Аренда помещения - 20000 тыс. руб.;

Расходы на заработную плату сотрудников

Амортизация - 5% от валовой выручки

Модернизация - 3% от валовой выручки

Коммунальные услуги (электричество, водопровод, отопление) - 20000 тыс. руб. в месяц;

Платежи по кредиту - 2176000 тыс. руб. в год (с учетом 18% годовых)

На основе имеющихся данных можно рассчитать доходы и убытки компьютерного клуба «Chicago» за 1 год (см. табл.12)

Таблица 12

Прибыль и убытки ТОО «Chicago» за 1 год

Наименование статьи Сумма, тыс. руб.
1 Выручка от основной деятельности 6840000
2 Выручка от дополнительной деятельности 720000
3 Валовая выручка 7560000
4 Общий налог с компьютеров 497040
5 Налог на имущество 75600
6 Социальный налог 130800
7 Аренда помещения 240000
8 Расходы на заработную плату сотрудников 1178640
9 Амортизация 378000
10 Модернизация 226800
11 Коммунальные услуги 240000
12 Платежи по кредиту 2176000
13 Валовые расходы 5142880
14 Чистая прибыль 2417120

20% (483424 тыс. руб) От полученной чистой прибыли будет отправлено в резервный фонд фирмы, а остальная часть будет разделена между учредителями товарищества.