Приобретение зерноуборочного комбайна и оборудования для уборки зерновых культур (стр. 7 из 11)

- сбытовые

Цены на материалы, сырье, работы и услуги основного производства приведены в таблице 12.

Таблица 12

Номенклатура и цены работ, услуг, сырья и материалов
(в рублях)
№ п/п	Наименование продукции	Ед. изм.	2007	2008	2009	2010	2011	2012
1	Электроэнергия	кВт	1,6	1,7	1,8	1,9	2,1	2,2
2	ГСМ (бензин)	л	22,0	23,8	25,7	28,0	30,5	32,9
3	ГСМ (ДТ)	л	16,5	17,8	19,2	21,0	22,9	24,7
4	Семена зерновых культур	ц	700,0	735,0	771,8	802,6	834,7	868,1
5	Удобрения	кг	30,0	31,5	33,1	34,4	35,8	37,2
6	Работы, услуги	усл.	1 000,0	1 040,0	1 081,6	1 124,9	1 169,9	1 216,7
7	Запчасти к а/машинам, тракторам	усл.	25 000,0	26 500,0	28 090,0	30 056,3	32 160,2	34 089,9

Суммы накладных расходов за каждый период реализации проекта приведены в таблице 13. Затем суммы накладных расходов равными долями (по кварталам) списываются на производство. Процент распределения между видами деятельности следующий: КРС – 35%, свиноводство – 30%, производство зерновых - 25% , заготовка грубых кормов - 10%.

	Таблица 13
Накладные постоянные расходы и их распределение между видами деятельности
(тыс. рублей)
№ п/п	Наименование статей накладных расходов	2007	2008	2009	2010	2011	2012
1.	Общепроизводственные	63,5	201,6	206,5	211,7	217,5	181,2
Ремонт сельхозтехники и автомашин	8,5	36,5	40,2	44,2	48,6	53,4
Оплата труда вспомогательного персонала	42,0	126,0	126,0	126,0	126,0	94,5
Отчисления в ПФ и в ФСС	5,0	15,1	15,1	15,1	15,1	11,3
Расход электроэнергии	8,0	24,0	25,2	26,5	27,8	21,9
2.	Административные	53,8	154,1	171,6	189,9	212,1	178,6
Оплата труда АУП	36,0	118,8	130,7	143,7	158,1	130,5
Отчисления в ПФ и в ФСС	4,3	14,3	15,7	17,2	19,0	15,7
Командировочные	9,0	15,0	18,0	20,0	25	25
Услуги связи	4,5	6,0	7,2	8,9	10	7,5
3.	Сбытовые	20,2	66,5	73,2	80,5	88,5	73,1
Оплата труда персонала по сбыту	18,0	59,4	65,3	71,9	79,1	65,2
Отчисления в ПФ и в ФСС	2,2	7,1	7,8	8,6	9,5	7,8
ГСМ	26,4	29,0	31,9	35,1	38,7	31,9
ИТОГО расходов	46,6	95,6	105,1	115,6	127,2	104,9
35%	КРС	16,3	33,4	36,8	40,5	44,5	36,7
30%	Свиньи	14,0	28,7	31,5	34,7	38,2	31,5
25%	Зерновые	11,6	23,9	26,3	28,9	31,8	26,2
10%	Сено	4,7	9,6	10,5	11,6	12,7	10,5

5.3.2 Затраты животноводства

К затратам животноводства относятся:

- оплата труда основных рабочих и специалистов

- отчисления от ФОТ (10,3%)

- затраты на заготовку кормов

- расходы на проведение ветеринарных мероприятий

- прочие затраты

- накладные расходы (на управление хозяйством)

Общая сумма затрат на выращивание КРС и свиней приведены в таблице 14 и таблице 15 соответственно.

Потребность в кормах рассчитывается из рациона кормления сельскохозяйственных животных. Потребность в кормах приведена в таблице 16. Основными кормами для КРС будут зернофураж и сено, для свиней дробленка из пшеницы, обрат молока.

Таблица 14

Затраты на производство продукции мясного скотоводства
тыс. рублей
ГОД	КВАРТАЛ	Гол.	Общий вес, ц.ж.в.	оплата труда основных рабочих (скотников) и гл. зоотехника	отчисления от ФОТ	корма	ветпрепараты	прочие прямые затраты *	накладные расходы	ИТОГО	Себестоимость 1 кг.ж.в., руб.
												2007	IV	52	194,4	30,6	3,7	44,4	7,8	0,9	16,3	103,6
Итого		52	194,4	30,6	3,7	44,4	7,8	0,9	16,3	103,6
2008	I	59	223,5	134,6	16,2	355,0	0,0	5,1	8,4	519,2	55,6
	II	57	216,1	134,6	16,2	14,9	8,5	1,7	8,4	184,3
	III	55	208,7	134,6	16,2	0,0	0,0	1,5	8,4	160,7
	IV	52	195,6	134,6	16,2	139,6	7,8	3,0	8,4	309,6
Итого		56	211,0	538,6	64,6	509,5	16,3	11,3	33,4	1 173,7
2009	I	82	267,7	148,1	17,8	430,3	0,0	6,0	9,2	611,3	51,9
	II	79	257,1	148,1	17,8	17,9	11,8	2,0	9,2	206,7
	III	76	246,6	148,1	17,8	0,0	0,0	1,7	9,2	176,7
	IV	70	228,1	148,1	17,8	114,8	10,5	2,9	9,2	303,3
Итого		77	249,9	592,4	71,1	562,9	22,3	12,5	36,8	1 298,0
2010	I	94	362,1	162,9	19,5	400,0	0,0	5,8	10,1	598,4	42,1
	II	90	341,1	162,9	19,5	16,3	13,4	2,1	10,1	224,5
	III	85	320,0	162,9	19,5	0,0	0,0	1,8	10,1	194,4
	IV	77	283,3	162,9	19,5	149,4	11,6	3,4	10,1	357,0
Итого		86	326,6	651,7	78,2	565,7	25,0	13,2	40,5	1 374,3
2011	I	108	440,7	179,2	21,5	513,3	0,0	7,1	11,1	732,3	40,5
	II	102	409,3	179,2	21,5	20,7	15,3	2,4	11,1	250,2
	III	96	377,9	179,2	21,5	0,0	0,0	2,0	11,1	213,8
	IV	86	322,9	179,2	21,5	146,9	12,9	3,6	11,1	375,2
Итого		98	387,7	716,8	86,0	680,8	28,2	15,1	44,5	1 571,5
2012	I	123	511,20	49,3	5,9	603,2	0,0	6,6	12,2	677,2
	II	116	475,78	49,3	5,9	24,3	17,5	1,0	12,2	110,2
	III	110	440,35	49,3	5,9	0,0	0,0	0,6	12,2	68,0
Итого		123	511,2	147,8	17,7	627,5	17,5	8,1	36,7	855,4
ПРИМЕЧАНИЕ: * - прочие прямые затраты								1%

Таблица 15