Пассивы предприятия
| Пасив | Код рядка | На початок звітного періоду | На кінець звітного періоду |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| I. Власний капітал | |||
| Статутний капітал | 300 | 1 476,2 | 1 476,2 |
| Пайовий капітал | 310 | 0 | 0 |
| Додатковий вкладений капітал | 320 | 0 | 0 |
| Інший додатковий капітал | 330 | 3 749,2 | 3 613,9 |
| Резервний капітал | 340 | 370,8 | 370,8 |
| Нерозподілений прибуток (непокритий збиток) | 350 | 6 605,4 | 9 159,3 |
| Неоплачений капітал | 360 | 0 | 0 |
| Вилучений капітал | 370 | 0,6 | 0,1 |
| Усього за розділом I | 380 | 12 201 | 14 620,1 |
| II. Забезпечення наступних витрат і платежів | |||
| Забезпечення виплат персоналу | 400 | 0 | 0 |
| Інші забезпечення | 410 | 0 | 2,3 |
| Цільове фінансування | 420 | 0 | 0 |
| Усього за розділом II | 430 | 0 | 2,3 |
| III. Довгострокові зобов'язання | |||
| Довгострокові кредити банків | 440 | 0 | 0 |
| Інші довгострокові фінансові зобов'язання | 450 | 0 | 0 |
| Відстрочені податкові зобов'язання | 460 | 0 | 1,7 |
| Інші довгострокові зобов'язання | 470 | 236,4 | 0 |
| Усього за розділом III | 480 | 236,4 | 1,7 |
| IV. Поточні зобов'язання | |||
| Короткострокові кредити банків | 500 | 998,1 | 3 499,4 |
| Поточна заборгованість за довгостроковими зобов'язаннями | 510 | 300 | 236,4 |
| Векселі видані | 520 | 0 | 0 |
| Кредиторська заборгованість за товари, роботи, послуги | 530 | 1 613,3 | 3 055,9 |
| Поточні зобов'язання за розрахунками: | |||
| з одержаних авансів | 540 | 21,2 | 22 |
| з бюджетом | 550 | 379,8 | 331,9 |
| з позабюджетних платежів | 560 | 0 | 0,1 |
| зі страхування | 570 | 34,8 | 59,9 |
| з оплати праці | 580 | 256,9 | 248,8 |
| з учасниками | 590 | 14,7 | 27 |
| із внутрішніх розрахунків | 600 | 0 | 0 |
| Інші поточні зобов'язання | 610 | 34,3 | 47,5 |
| Усього за розділом IV | 620 | 3 653,1 | 7 528,9 |
| V. Доходи майбутніх періодів | 630 | 0 | 0 |
| Баланс | 640 | 16 090,5 | 22 153 |
Приложение В
Примечания
Примітки: Основнi засоби Основнi засоби вiдображенi в облiку за фактичними витратами на їх придбання, доставку, встановлення, спорудження i виготовлення, з урахуванням сум декiлькох обов"язкових дооцiнок, якi було проведено за рiшенням Кабiнету Мiнiстрiв України у зв"язку з iнфляцiєю. Первiсна вартiсть основних засобiв станом на 31.12.2003 р. складає 16677,2 тис. грн., сума нарахованого зносу становить 5143,4 тис. грн., залишкова вартiсть 11533,8 тис. грн. Iндексацiї балансової вартостi основних фондiв проводились згiдно з механiзмом та iндексами, встановленими державними органами. Загальнi для всiх пiдприємств iндекси, що були визначенi Мiнiстерством статистики, не могли привести облiкову вартiсть об"єктiв основних засобiв у вiдповiднiсть до їх реальної ринкової вартостi. Протягом 2003 року було введено в експлуатацiю основних фондiв на суму 4310,2 тис. грн. Сума нарахованої амортизацiї звiтного перiоду складає 1080,9 тис. грн. Нематерiальнi активи. Нематерiальнi активи облiковуються по групах у вiдповiдностi до вимог П(С)БО 8"Нематерiальнi активи" за первинною вартiстю. Амортизацiя на нематерiальнi активи нараховується лiнiйним методом. Срок амортизацiї нематерiальних активiв визначено в наказi по пiдприємству, але не бiльше термiну їх корисного використання, що не перевищує 20 рокiв. Переоцiнок первiсної вартостi нематерiальних активiв не проводилось. Незавершене будiвництво. До складу незавершеного будiвництва входять капiтальнi вкладення, пов"язанi зi створенням основних фондiв i становлять на кiнець звiтного перiоду 167,5 тис. грн. Загальна сума капiтальних вкладень звiтного року становить 4078,2 тис. грн. Довгостроковi фiнансовi iнвестицiї До складу довгострокових фiнансових iнвестицiй входять витрати на придбання акцiй iнших акцiонерних товариств: Торговий дiм "Українськi харчовi продукти", "Укрхарчобанку", та внески до статутних фондiв iнших пiдприємств. Довгострокових iнвестицiй по яких частка перевищує 25% та внескiв в асоцiйованi пiдприємства товариство не має. Всього вартiсть довгострокових iнвестицiй становить 9,1 тис. грн. Довгострокова дебiторська заборгованiсть Станом на 31.12.2003 року довгострокова дебiторська заборгованiсть складала 35,0 тис. грн. i складається iз позик працiвникам пiдприємства. Запаси. Запаси вiдображаються у балансi за собiвартiстю, яка визначалась у вiдповiдностi до вимог дiючого законодавства щодо органiзацiї бухгалтерського облiку, яке дiяло протягом 2003 року. Для розрахунку собiвартостi реалiзованої продукцiї, послуг використовується метод, який визначає конкретнi елементи запасiв, що фактично були використанi. Дебiторська заборгованiсть. Дебiторська заборгованiсть вiдображається за реальною вартiстю тобто з вирахуванням оцiнених сумнiвних боргiв. Загальна сума первiсної вартостi дебiторської заборгованостi за продану продукцiю на кiнець року складає 2987,4 тис. грн. Резерв сумнiвних боргiв на кiнець звiтного року становить 13,6 тис. грн. Iнша поточна дебiторська заборгованiсть складається iз заборгованостi, що не пов"язана з продажем продукцiї i становить на початок року 52,9 тис. грн, на кiнець року - 95,0 тис. грн. Грошовi кошти. Загальна сума грошових коштiв на кiнець 2003 року становить 493,9 тис. грн. В тому складi в iноземнiй валютi - 21,2 тис. грн. Станом на 31.12.2003 року обмежень щодо використання грошових коштiв не iснувало. Власний капiтал. Станом на 31.12.2003 року статутний капiтал вiдкритого акцiонерного товариства "Ясен" становив 1476,2 тис. грн. Iнший додатковий капiтал становить 3613,9 тис. грн. Вiн складається iз суми iндексацiї балансової вартостi основних засобiв . Зменшення iншого додатковогокапiталу на кiнець року на 135,3 тис. грн. пов"язане з вiднесенням на фiнансовi результати суми iндесацiї за вибулими основними засобами. Резервний фонд на 31.12.2003 року становив 370,8 тис. грн. Сума вилученого капiталу становить 0,1 тис. грн. Сума нерозподiленого прибутку на кiнець року становить 9159,3 тис. грн. Забезпечення наступних витрат i платежiв. Забезпеченя наступних витрат i платежiв складаються iз забезпечень на покриття втрат вiд браку i становлять на кiнець року 2.3 тис. грн. До складу довгострокових зобов'язань на початок року було включено iновацiйний кредит по iновацiйному договору № 25 вiд 2.09.99 року термiном погашення 5 рокiв. Фактично отримано коштiв на 611,4 тис. грн. На кiнець року заборгованiсть по кредиту складає 236,4 тис. грн. i перевкалiфiкована в поточну заборгованiсть за довгостроковими зобов"язаннями. Кредити банкiв На протязi 2003 року пiдприємство користувалось банкiвськими кредитами. Було отримано кредитiв на суму 7664,9 тис. грн. погашено - 5163,6 тис. грн. Всього сума нарахованих банкiвських процентiв за 2003 рiк становить 310,1 тис. грн. Кредиторська заборгованiсть Станом на 31.12.2003 року сума кредиторської заборгованостi Товариства за придбанi матерiальнi цiнностi та отриманi послуги складала 3055,9 тис. грн. За звiтний перiод така кредиторська заборгованiсть збiльшилась на1442,6 тис. грн. Iншi поточнi зобов'язання До складу iнших поточних зобов"язань за розрахунками входить заборгованiсть перед бюджетом, з позабюджетних платежiв, зi страхування, оплати працi та iнша кредиторська заборгованiсть, не пов"язана з отриманням товарiв, робiт, послуг.
Керівник: Ясько Анатолiй Григорович
Головний бухгалтер: Пузирна Свiтлана Сельвестрiвна