Таблица 11
Матрица рисков ООО "Веза"
| № | Факторы риска | Оценка вероятности (доли ед.) | Ожидаемые потери, ущерб (тыс. руб.) | В % к итогу | Ожидаемые потери в % к итогу с учётом вероятности | Конкретные меры по предотвращению или уменьшению влияния рисков |
| 1 | Технологический прорыв, который приведёт к революции в отрасли | 0,05 | Снижение цен на 15 %.71400 | 36% | 13% | Постоянный мониторинг достижений. Подготовка и переподготовка сотрудников |
| 2 | Постройка завода-конкурента в регионе с дешёвой рабочей силой | 0,6 | Снижение цен на 2 %.9560 | 48% | 23% | Маркетинг рынка и переход на другую продукцию |
| 3 | Экспорт дешёвой китайской продукции | 0,35 | Снижение цен на 7 %.33460 | 17% | 3% | Отслеживание рыночной ситуации и взаимодействие с властями |
| ИТОГО | 1,00 |
Проект основан на развитии и интенсификации существующих мощностей. По сути - это план менеджмента и маркетинга по повышению интенсивности работы компании. Источником финансирования проекта являются собственные средства компании, стартовый капитал не требуется.
Таблица 12
Технико-экономические показатели работы ООО "Веза"
Затраты на реализацию проекта могут финансироваться за счёт внутренних средств компании, но необходим строгий контроль поступлений, так как большая часть прибыли компании будет потрачена на финансирование проекта.
Для закупки оборудования, материалов, коучинга и обучения персонала необходима сумма в размере 16493 тыс. руб.
На первоначальном этапе потребуются заемные средства, в качестве которых будут выступать банковский кредит и лизинг на покупку оборудования. В дальнейшем финансирование будет осуществляться за счет выручки от продаж продукции.
Для расчета примем норму дисконта, равную 14% и уровень инфляции, равный 7%. Продолжительность шага равна 1 месяцу.
Таблица 13
Денежные потоки по проекту
| Номер строки | Показатель | Год реализации проекта | |||||
| 0 | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | ||
| 1 | Денежный поток от операционной деятельности, млн. руб. | 15,04 | 15,04 | 15,04 | 15,04 | 15,04 | 15,04 |
| 2 | Денежный поток от финансовой деятельности, млн. руб. | 0, 209 | 0, 209 | 0, 209 | 0, 209 | 0, 209 | 0, 209 |
| 3 | Инвестиционная деятельность | ||||||
| 3.1 | Притоки, млн. руб. | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 3.2 | Оттоки, млн. руб. | -17,8 | -3,13 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 3.3 | Сальдо, млн. руб. | -17,8 | -3,13 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 4 | Сальдо суммарного потока | -2,76 | 11,91 | 15,04 | 15,04 | 15,04 | 15,04 |
| 5 | Сальдо накопленного потока, млн. руб. | -2,76 | 9,15 | 24, 19 | 39,23 | 54,27 | 69,31 |
| 6 | Коэффициент дисконтирования | 1 | 0,88 | 0,77 | 0,67 | 0,59 | 0,52 |
| 7 | Дисконтированное сальдо суммарного потка, млн. руб. | -2,76 | 10,4808 | 19,6510 | 10,07 | 8,8736 | 7,82 |
| 8 | Дисконтированные инвестиции, млн. руб. | -17,8 | -2,7544 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 9 | Дисконтированный денежный поток от операционной деятельности | 15,04 | 13,2352 | 11,5808 | 10,0768 | 8,8736 | 7,82 |
Как видно из таблицы 13 чистый доход от реализации проекта равен 69,31 млн. руб. Потребность в финансировании с учетом получения доходов от операционной деятельности в первый месяц реализации проекта составляет 2,76 млн. руб.
Момент окупаемости проекта также определяется из строки 5 таблицы 13. Видно, что он лежит внутри первого месяца. Доходы компании достаточно велики, чтобы окупить вложения в новый цех производства мебели из натурального дерева. ЧДД проекта определяется как сумма нарастающим итогом по стр.7 и равна 54,14 6млн. руб., что больше нуля. Следовательно, проект эффективен. Сумма дисконтированных доходов по ставке дисконтирования Е=14% равна 69,31 млн. руб., а дисконтированных инвестиций - 20,5544 млн. руб. ВНД определяется исходя из стр.4 подбором значения нормы дисконта, при котором сумма дисконтированных доходов будет равна сумме дисконтированных инвестиций. В результате получим ВНД = 15,41%. Это еще раз подтверждает эффективность проекта, т.к. ВНД > Е. Индекс доходности (рентабельности) инвестиций равен 2,7 > 1. Рентабельность инвестиций составит 37,8%. Разработанный бизнес-план позволит предприятию преодолеть кризисные явления и выйти на новый уровень работы. Кроме создания в составе компании новых структур, генерирующих доход, эти мероприятия повышают устойчивость бизнеса за счёт диверсификации и за счёт укрепления отношений с ключевыми клиентами фирмы. Изменения в работе предприятия с 2007 по 2010 годы представлены в таблице 14.
Таблица 14
Изменение технико-экономических показателей работы ООО "Веза"
| № | Наименование продукции | Ед. изм | 2007 | План 2010 |
| 1 | Годовой выпуск продукции (по реализации) | тыс. руб | 340 121,34 | 478000 |
| 2 | Годовой выпуск продукции (Основное производство) | шт | 6 849 | 174900 |
| 3 | Численность работающих | Чел | 58 | 78 |
| 4 | Производительность труда | тыс. руб/чел | 5 864 | 6128 |
| 5 | Годовой фонд оплаты труда | тыс. руб | 34 812 | 52434 |
| 6 | Цена одной единицы продукции | тыс. руб | 49,66 | 45,51 |
| 7 | Себестоимость одной единицы продукции | тыс. руб | 38, 20 | 42,78 |
| 8 | Прибыль от реализации одной единицы продукции | тыс. руб | 11,46 | 2,73 |
| 9 | Прибыль годовая | тыс. руб | 78 490 | 1 304 940 |
| 10 | Стоимость основных фондов | тыс. руб | 26 348 | 26 348 |
| 11 | Рентабельность продукции | % | 30% | 17% |
| 12 | Коэффициент фондоотдачи (по выручке) | (тыс. руб.) | 12,91 | 18,14 |
| 13 | Затраты на маркетинг проекта | тыс. руб | 478 000 |
Также предлагаемые изменения сделают производство более эффективным, повысив производительность труда.
Бизнес-планирование - самостоятельный вид плановой деятельности, включающий: ситуационный анализ внешней среды, постановку целей, реализацию процесса планирования и продвижение результатов на рынке капиталов.
Многие авторы придерживаются точки зрения о том, что бизнес-план в деятельности любой организации - необходимый инструмент производственного планирования. С его помощью достаточно легко предугадать возрастающий объем производства, просчитать возможную прибыль или убыток, оценить целесообразность выпуска на рынок нового продукта и т.д. И, действительно, составление бизнес-плана облегчает работу предприятия, позволяет анализировать ситуацию на рынке, конкурентов, конкурирующих товаров и предпринимать необходимые меры для получения максимальной прибыли, расширению производства и т.д.
Бизнес-план - это необходимый в рыночных условиях документ, который описывает все основные аспекты будущего коммерческого предприятия.
После реализации бизнес-плана организация обычно, выйдя на устойчивый режим работ, вносит новые элементы планирования и организации в свое производство.
Перспективное направление развития ООО "Веза" - это диверсификация со специализацией отдельных направлений деятельности. Выйдя за рамки своего сегмента, предприятие может завоевать весь рынок и стать универсальной компании в своей отрасли. В бизнес-плане используются знания трансформации рынка в связи с переходом на новую стадию жизненного цикла товара. Это позволяем изменять предприятие "на опережение", создавая задел для будущих успехов. К тому же управляющий центр будет координировать взаимодействие компании с рынком, что позволит максимально эффективно осуществлять маркетинговую и сбытовую деятельность.
Для реализации этих планов необходимо окончательно выделить направления в отдельные проекты, создать для них свою мотивацию, планирование, контроль. Это даст возможность специалистам предприятия раскрыть свои возможности и принести прибыль компании.
Для осуществления этой работы проекту не нужны заёмные средства, финансовые ресурсы на осуществление задуманного будут получены из текущей прибыли предприятия.