Повышение эффективности лесопромышленного предприятия на примере ОАО по Усть-Илимский лесопромышленный (стр. 5 из 15)

Объем производства товарной продукции в денежном выражении в 2007 году составил 6 505,9 млн. р., что на 1 495,7 млн. р. или 29,8 % больше показателя предыдущего года. Сравнивая динамику объемов производства в денежном выражении с динамикой объема производства основной продукции - товарной целлюлозы в натуральном выражении очевидно, что темпы прироста производства в натуральном выражении (4,6%) не опережают темпы прироста данного показателя в денежном выражении (29,8%). Такая, динамика вызвана в первую очередь ростом в 2007 году цен на целлюлозу. По сравнению с уровнем 2006 года цена беленой целлюлозы поставляемой на экспорт выросла на 7,8%,2007 г-10 071 р./т.,2006 г- 9 327 р./т., поставляемой на внутренний рынок снизилась на 1,1%, 2007 г-10 597 р./т., 2006г-10 713 р./т., небеленая прессованная целлюлоза выросла на 44% на экспорт (2006г-4592 р./т., 2005 г-3 189 р./ т.) и 4,6% на внутренний рынок (2007 г – 4 554 р./т., 2005г -4 352 р./т.). Так же значительное влияние на рост цены товарной целлюлозы оказал выпуск небеленой листовой целлюлозы. То есть на экономические результаты деятельности предприятия в 2007 году большое влияние оказал рыночный фактор.

В 2007 году произошло значительное увеличение себестоимости произведенной продукции по сравнению с предыдущим 2006 годом. Себестоимость произведенной продукции составила 5 817,2 млн. р., что на 1 259,9 млн. р. или 27,6% больше чем в предшествующем периоде.

Рассматривая влияние роста объемов производства в 2007 году (29,8%) на повышение себестоимости, очевидно, что оно было существенным.

Основной причиной роста себестоимости стало повышение стоимости материальных ресурсов (электроэнергия, теплоэнергия, химикаты, топливо), имеющих высокую долю в структуре затрат предприятия - 67,8%.

Вследствие повышения цен на материальные ресурсы выросли затраты на услуги производственного характера, предоставляемые сторонними организациями, что также повлекло увеличение себестоимости продукции.

Кроме материальных затрат, на рост себестоимости значительное влияние оказало увеличение суммы затрат на оплату труда на 22,4% и как следствие отчислений на социальные нужды на 18,9%.

Снизились затраты на 1 р. объема производства на 1,55 коп, или 0,02%, в 2007 году он составил 89,41 коп. Прибыль от производства увеличилась на 235,8 млн. р. или 52,1% за счет роста товарной продукции.

Сравнивая показатели реализации за 2006-2007 гг. видно, что они сохранили стабильный результат вследствие равномерного увеличения темпов роста себестоимости при одновременном увеличении выручки от реализации.

Выручка от реализации продукции (работ, услуг) по сравнению с 2006 годом выросла на 1 306,1 млн. р. или 28,2% и составила 5 933,1 млн. р., себестоимость реализованной продукции увеличилась на 1082,7 млн. р. или 25,9% и составила 5 263,9 млн. р.

Снизились затраты на 1 р. реализованной продукции с 90,37 коп, до 88,72 коп. Прибыль от реализации увеличилась на 223,5 млн. р. или 50,1% и составила 669.2 млн. р.

По результату деятельности за 2007 год прибыль отчетного периода до налогообложения составила 163,1 млн. р. В сравнении с 2006 годом она сократилась на 144,3 млн. р. или 46,9%. Это объясняется ростом в 2007 году внереализационных и операционных расходов. Внереализационные и операционные расходы в 2006г -3 945,5 млн. р., в 2007г- 7 144,7 млн. р. Рост составил 3 199,2 млн. р., за счет добровольной продажи валюты -2283,7 млн. р., расходов по операциям с векселями - 496,1 млн. р.

Среднесписочная численность работников Комплекса за 2007 год снизилась до 12776 до чел. (на 797 чел. или 5,9%) (табл.2.4).

ОАО «ЛПК» обладает хорошим составом специалистов: руководитель предприятия, а также руководители всех подразделений имеют высшее образование. Высокий образовательный уровень работников руководящего звена обеспечивает высокий профессионализм и компетентность управленцев в любых вопросах, касающихся деятельности ОАО «ПО УИ ЛПК».

Средняя заработная плата на 1 работающего в 2007 году достигла 8 771 р. В сравнении с предыдущим годом она выросла на 1 823 р. или 26,2%.

Выработка продукции на одного работника в денежном выражении возросла на 138,4 тыс. р. или 37,8% и составила 511,7 тыс. р.

По обзору экспортного рынка за 2007 год можно сказать следующее: 89% от объема всей поставленной беленой целлюлозы приходится на экспорт, а 11% на внутренний рынок. Китайский рынок беленой целлюлозы в 2007 году составил 64 % от общего объема продаж и 72,3% от объема поставки на экспорт, а в 2006 году соответственно 84,2% и 93,7%. Снижение экспортных продаж в Китай с приходом новой управляющей компании произошло за счет возобновления поставок целлюлозы в порты Новороссийск, Владивосток, Новый порт. Портовые поставки целлюлозы составили 22% от общего объема продаж (табл.2.5).

Из порта Новороссийск целлюлоза отгружается в страны Средиземного моря в Египет, Грецию, Турцию, Тунис. Объемы продаж в эти страны в 2007 году составили 3,9% от объемов продаж на экспорт (см. табл.2.5).

Из порта Владивосток целлюлоза отгружается в Таиланд, Китай, Корею, Японию. Процент продаж целлюлозы в эти страны в 2007 году составил 16,5% от объема продаж на экспорт (табл.2.5).

Целлюлоза из Нового порта поставляется в Германию, и процент поставки в эту страну составил 4,3% от объема поставок целлюлозы на экспорт (табл.2.5).

Год от года значительно снижается поставка беленой целлюлозы в страны Европы. Это связано из-за нестабильной работы последних лет Усть-Илимская, целлюлоза потеряла свой сегмент рынка во Франции и Великобритании. Если в 2006 году поставка составляла 4,16% от общей поставки и 4,6% от поставки на экспорт, то в 2007 году она составила соответственно 1,1% и 1,2%.

По обзору состояния российского рынка беленой целлюлозы можно сказать следующее. С каждым годом наблюдается тенденция уменьшения объемов ее продаж на внутренний рынок, хотя общий объем продаж целлюлозы увеличивается год от года.

Таблица 2.5

Объем продаж беленой целлюлозы

Наименование продукции	Объём, т.
	2006 год	2007 год
1	2	3
Белёная целлюлоза экспорт	417092	337869
в т ч.: Словакия	5039	1672
Китай	390930	244406
Венгрия	128	1418
Корея	6860
Италия	3 150
Польша	10985
Кыргызстан	120
Германия	678
Украина	369
Иран	3066
Ирландия	83861
Ливан	186
Турция	2093
Внутренний рынок:	47061	43794
Итого белёная целлюлоза:	464153	381663

Рис. 2.3 Экспорт беленой целлюлозы

Из рис. 2.3 видно, что Китай характеризуется большой емкостью рынка, чем все остальные.

С февраля 2007 года ОАО «ПО УИ ЛПК» выпускает новый вид продукции – небеленую листовую целлюлозу, которая пользуется спросом в странах Азиатско-Тихоокеанского региона, в частности в Китае. Процент продаж небеленой листовой целлюлозы в 2007 году составил 19% от всего объема реализованной целлюлозы (таблица 2.6).

Таблица 2.6

Объем продаж небеленой листовой целлюлозы

Наименование продукции	Объём, т.
	2006 год.		2007 год.
1	2		3
Небеленая листовая экспорт	105590
Китай	95175
Ирландия	10415
Внутренний рынок	62

Рис. 2.4 Экспорт небеленой листовой целлюлозы

Главными покупателями небеленой листовой целлюлозы является Китай и Ирландия, но лидирующее место занимает Китай (рис. 2.4).

По анализу поставки небеленой целлюлозы из опилок и отходов сортирования в 2007 году можно сказать следующее. Поставка небеленой целлюлозы производится в страны Азиатско-Тихоокеанского региона, в частности в Китай, Корею. По сравнению с 2006 годом наблюдается, увеличение продажи целлюлозы небеленой на экспорт 3,4% от объем продаж в 2007 году составил 97,5%, а в 2006 году 93,6%. Увеличение поставки целлюлозы на экспорт произошло за счет резкого снижения поставки на российский рынок. В 2,5 раза по сравнению с 2006 годом снизился объем продаж целлюлозы предприятиям России при увеличении продажи ее в 2007 году. Если в 2005 году поставка небеленой целлюлозы российским предприятиям составляла 6,4% от общей поставки, то в 2007 году она уже составила 2,5% (табл. 2.7).

Таблица 2.7

Объем продаж небеленой целлюлозы

Наименование продукции	Объём, т.
	2006 год		2007 год
1	2		3
Небелёная целлюлоза экспорт	60699		65686
в т.ч.: Китай	15102		12081
Корея	45597	4396
Словакия
Ирландия	49209
Внутренний рынок	4143	1658
Итого небелёная:	64842	67344
Итого небеленая листовая	105652

Поставка таловой канифоли осуществляется на экспорт и на внутренний рынок. Объемы продаж канифоли на экспорт зависят от мировой конъюнктуры. В 2007 году продажа канифоли на экспорт составила 38,8 % от всей поставки канифоли при увеличении общего объема продаж в 2007 году на 5% в сравнении с 2006 годом. В2006 году поставка канифоли на экспорт составляла 38,6%, на внутренний рынок 61,4%, а в 2007 году на внутренний рынок продажа составила-61,2%. Наиболее крупный покупатель канифоли – Нидерланды. Если в 2006 году объем поставки канифоли в эту страну составлял 23,33% от общей поставки и 60,47% от поставки на экспорт, то в 2006 году он соответственно составил 30,2% и 77,8% (табл. 2.7).