Бизнес-план открытия нового магазина женской одежды в городе Невьянске (стр. 4 из 5)

Таблица 8 - Текущие расходы по кварталам на 2011 год., тыс. руб.

Статьи расходов	1кв.2011	2 кв.2011	3 кв.2011	4кв.2011	Итого 2011
Закупочная стоимость	120	130	140	170	560
Постоянные расходы, всего:	113	113	113	113	452
Заработная плата персонала	63	63	63	63	252
Налоги с ФОТ	16	16	16	16	64
Хозяйственные расходы	3	3	3	3	12
Коммунальные расходы	12	12	12	12	48
Реклама	15	15	15	15	60
Полная себестоимость	233	243	253	283	1012

Прогноз продаж на 5 лет рассчитан в таблице 9.

Таблица 9 - Прогноз продаж на 5 лет, тыс. руб.

Наименование	Период
	1кв. 2011	2 кв. 2011	3 кв. 2011	4кв. 2011	2012	2013	2014	2015	Итого
Выручка от продажи одежды	120	150	220	380	2980	4800	6200	7500	22350
Выручка от продажи сопутствующих товаров	9,6	12	17,6	30,4	238,4	384	496	600	1788
ИТОГО: выручка	129,6	162	237,6	410,4	3218,4	5184	6696	8100	24138

7 Организационный план

бизнес план магазин одежда

Организационно-правовая форма магазина «Клеопатра» ИП. Индивидуальный предприниматель без образования юридического лица руководствуется в своей деятельности Гражданским кодексом Российской Федерации. Согласно действующему законодательству, индивидуальный предприниматель гражданин (физическое лицо) вправе заниматься предпринимательской деятельностью без образования юридического лица с момента государственной регистрации в качестве индивидуального предпринимателя.

▪ К предпринимательской деятельности, осуществляемой гражданином без образования юридического лица, применяются правила, регулирующие деятельность юридических лиц, являющихся коммерческими организациями.

▪ Индивидуальный предприниматель отвечает по своим обязательствам всем принадлежащим ему имуществом, за исключением имущества, на которое в соответствии с законом не может быть обращено взыскание.

▪ Он может быть признан несостоятельным (банкротом) по решению суда в случае, если не в состоянии удовлетворить требования кредиторов, связанные с осуществлением им предпринимательской деятельности.

8 Финансовый план

В данном бизнес-плане предлагается расширить сеть магазинов женской одежды «Клеопатра». Планируется приобрести помещение под магазин на ул. Малышева г. Невьянска. Улица Малышева постепенно насыщается торговыми магазинами и павильонами, имеет большую проходимость, и в данном случае наиболее выгодно подходит для открытия торговой точки и выбора местоположения магазина.

Источником финансирования будет собственный капитал. Площадь помещения вместе со складом включает 100 м². Необходимые инвестиционные вложения представлены в таблице 10.

Таблица 10 - Общие инвестиционные вложения

Инвестиции	Сумма, тыс. руб.
Покупка помещения (3-комнатной квартиры)	2700,00
Ремонт помещения	290,00
Вывеска	63,40
Торговое оборудование	146,60
ИТОГО, тыс. руб.	3200

В таблице 11 представлены текущие расходы по кварталам на 2011 год.

Таблица 11 - Текущие расходы по кварталам на 2011 год., тыс. руб.

Статьи расходов	1кв.2011	2 кв.2011	3 кв.2011	4кв.2011	Итого 2011
Закупочная стоимость	120	130	140	170	560
Постоянные расходы, всего:	113	113	113	113	452
Заработная плата персонала	63	63	63	63	252
Налоги с ФОТ	16	16	16	16	64
Хозяйственные расходы	3	3	3	3	12
Коммунальные расходы	12	12	12	12	48
Реклама	15	15	15	15	60
Прочие расходы	4	4	4	4	16
Полная себестоимость	233	243	253	283	1012

Дисконтирование экономического показателя, относящегося к i-му шагу расчета, осуществляется путем умножения его текущего значения на величину коэффициента дисконтирования

для постоянной нормы дисконта:

= 1/(1 + Е)ⁱ,

где Е – норма дисконта, выраженная в долях единицы;

I – номер шага расчета (I = 0, 1, 2, … n);

n – горизонт расчета.

Норма дисконта в общем случае отражает скорректированную с учетом инфляции минимально приемлемую для инвестора будущую доходность вложенного капитала при альтернативных и доступных на рынке безрисковых направлениях вложений.

Ставка дисконтирования базовая – 10 %. Ежегодный прирост ставки составляет 1 % с учетом ожидаемой инфляции и риска проекта.

Таблица 12 - Прогноз продаж на 5 лет, тыс. руб.

Наименование	Период
	1кв. 2011	2 кв. 2011	3 кв. 2011	4кв. 2011	2012	2013	2014	2015	Итого
Выручка от продажи одежды	120	150	220	380	2980	4800	6200	7500	22350
Выручка от продажи сопутствующих товаров	9,6	12	17,6	30,4	238,4	384	496	600	1788
ИТОГО: выручка	129,6	162	237,6	410,4	3218,4	5184	6696	8100	24138

Таблица 13 – Прогноз прибыли, тыс. руб.

Наименованиепоказателя	Период
	1кв.2011	2 кв.2011	3 кв.2011	4кв.2011	2012	2013	2014	2015	Итого
Выручка	129,6	162	237,6	410,4	3218,4	5184	6696	8100	24138
Полная себестоимость	233	243	253	283	1 931,04	3 110,40	4 017,60	4 860,00	14 931
Прибыль	-103	-81	-15	127	1 287	2 074	2 678	3 240	9 207
ЕВНД	30	30	30	30	130	140	150	160	700
Чистая прибыль	-133	-111	-45	97	1 157	1 934	2 528	3 080	8 507

Таблица 14 – Расчет ЧДД

Наименование	1кв.2011	2 кв.2011	3 кв.2011	4кв.2011	1кв.2012	2 кв.2012	3 кв.2012	4кв.2012	1кв.2013	2 кв.2013	3 кв.2013	4кв.2013	1кв.2014	2 кв.2014	3 кв.2014	4кв.2014	1кв.2015	2 кв.2015
1. Операционная деятельность
Выручка от продажи одежды	120	150	220	380	745	745	745	745	1200	1200	1200	1200	1550	1550	1550	1550	1875	1875
Выручка от продажи сопутствующиех товаров	9,6	12	17,6	30,4	59,6	59,6	59,6	59,6	96	96	96	96	124	124	124	124	150	150
ИТОГО: выручка	129,6	162	237,6	410,4	804,6	804,6	804,6	804,6	1296	1296	1296	1296	1674	1674	1674	1674	2025	2025
Закупочная стоимость, тыс. руб.	120	130	140	170	357,56	357,56	357,56	357,56	633,2	633,2	633,2	633,2	843,08	843,08	843,08	843,08	1025,82	1025,82
Постоянные расходы, всего:	113	113	113	113	125,2	125,2	125,2	125,2	144,4	144,4	144,4	144,4	161,32	161,32	161,32	161,32	189,184	189,184
Заработная плата персонала	63	63	63	63	70	70	70	70	80	80	80	80	90	90	90	90	108,0	108,0
Налоги с ФОТ	16	16	16	16	18	18	18	18	21	21	21	21	23	23	23	23	28,1	28,1
Хозяйственные расходы	3	3	3	3	3,6	3,6	3,6	3,6	4,32	4,32	4,32	4,32	5,2	5,2	5,2	5,2	6,2	6,2
Коммунальные расходы	12	12	12	12	14	14	14	14	17,28	17,28	17,28	17,28	20,7	20,7	20,7	20,7	24,9	24,9
Реклама, тыс. руб.	15	15	15	15	15	15	15	15	18	18	18	18	18	18	18	18	18	18
Прочие расходы	4	4	4	4	4	4	4	4	4	4	4	4	4	4	4	4	4	4
ИТОГО: операционные расходы	233	243	253	283	482,76	482,76	482,76	482,76	777,6	777,6	777,6	777,6	1004,4	1004,4	1004,4	1004,4	1215	1215
Валовая прибыль	-103,4	-81	-15,4	127,4	321,84	321,84	321,84	321,84	518,4	518,4	518,4	518,4	669,6	669,6	669,6	669,6	810	810
ЕВНД	30	30	30	30	32,5	32,5	32,5	32,5	35	35	35	35	37,5	37,5	37,5	37,5	40	40
Денежный поток от операционной деятельности	-133,4	-111	-45,4	97,4	289,34	289,34	289,34	289,34	483,4	483,4	483,4	483,4	632,1	632,1	632,1	632,1	770	770
2. Инвестиционная деятельность
Денежный поток от инвестиционной деятельности	-3200	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
СОВОКУПНЫЙ ДЕНЕЖНЫЙ ПОТОК	-3333,4	-111	-45,4	97,4	289,34	289,34	289,34	289,34	483,4	483,4	483,4	483,4	632,1	632,1	632,1	632,1	770	770
Сальдо суммарного потока от операционной и инвестиционной деятельности	-3333,4	-3444,4	-3489,8	-3392,4	-3103,06	-2813,72	-2524,38	-2235,04	-1751,64	-1268,24	-784,84	-301,44	330,66	962,76	1594,86	2226,96	2996,96	3766,96
Коэффициент дисконтирования	0,976	0,952	0,929	0,906	0,873	0,850	0,827	0,805	0,766	0,744	0,722	0,701	0,660	0,639	0,619	0,599	0,557	0,538
Дисконтированное сальдо от операционной и инвестиционной деятельности нарастающим итогом (ЧДД)	-3252,1	-3278,4	-3240,6	-3073,3	-2709,4	-2391,1	-2087,8	-1799,0	-1342,5	-943,7	-567,0	-211,4	218,2	615,3	987,1	1335,0	1669,9	2028,0