Маркетинговое исследование производственно хозяйственной деятельности и стратегического поведения (стр. 2 из 9)

Таблица 1

Динамика реализованной продукции ООО «Селена компани»

Год	Реализованная продукция, тыс. руб.		Темпы роста реализованной продукции в сопоставимых ценах, %
	в действующих ценах	в сопоставимых ценах 2005 г.	Базисные	Цепные
2005	53176	53176	100	100
2006	73611	62569	117,7	117,7
2007	82835	64147	120,6	102,5

Среднегодовой темп роста =

= *100=109,8%

Тпр.=109,8-100 = 9,8%

Среднегодовой темп прироста реализованной продукции в сопоставимых ценах ООО «Селена компани» составляет 9,8%.

Среднегодовые темпы роста выручки от реализации: в текущих ценах – 1,248, то есть в среднем увеличивается на 24,8% в год; в сопоставимых ценах – 109,8, то есть в среднем увеличивается на 9,8% в год.

Наглядно изменение объемов реализации товаров ООО «Селена компани» представлено на рис. 2.

Рис. 2. Динамика объемов реализации за 2005-2007 гг.

Данные, приведенные на рисунке, показывают, что доходы фирмы стабильно растут, так в сопоставимых ценах в 2006 г. выручка от реализации возросла на 9393 тыс. руб. по сравнению с 2005 г., в 2007 г. – на 1578 тыс. руб. по сравнению с 2006 г. Основной статьей поступления доходов фирмы является выручка от основной (торговой) деятельности предприятия. В целом показатели выручки от реализации свидетельствуют о наращивании масштабов торговой деятельности ООО «Селена компани».

Анализ использования трудовых ресурсов.

Достаточная обеспеченность предприятий нужными трудовыми ресурсами, их рациональное использование, высокий уровень производительности труда имеют большое значение для увеличения объемов продукции и повышения эффективности производства.

Состав персонала ООО «Селена компани» рассмотрим по группам и по категориям в динамике за три года. Определим удельный вес отдельных категорий в общем числе работающих (табл. 2).

Таблица 2

Структура персонала

Показатели	2005 г.	2006 г.	2007 г.	Изменение (+, -)
				2006 г./2005 г.	2007 г./2006 г.
Среднесписочная численность	26	27	31	+1	+4
в т.ч.
Руководители	1	1	1	-	-
Специалисты	14	14	15	-	+1
Рабочие	11	12	15	+1	+3
Численность персонала:
до 30 лет	8	9	15	+1	+6
до 40 лет	13	13	12	-	-1
до 50 лет	3	3	2	-	-1
старше 50 лет	2	2	2	-	-
Численность персонала по полу:
мужчины	12	13	15	+1	+2
женщины	14	14	15	-	+1
Численность персонала по уровню образования
высшее	3	3	5	-	+2
среднее техническое	15	15	14	-	-1

Среднесписочная численность работников фирмы возросла на 1 чел. в 2006 г. по сравнению с 2002 г. и на 4 чел. в 2007 г. по сравнению с 2006 г. Численность работников ООО «Селена компани» за период 2005-2007 гг. увеличилась на 19,2%, что на фоне роста объемов реализации следует расценивать как положительную тенденцию.

Численность административных работников за последние три года не изменилась, что связано с необходимостью наличия директора, его заместителей, бухгалтера и менеджеров. Предпочтение при приеме на работу отдается молодым работникам - до 40 лет. Вызывает тревогу уровень образования работников организации. Возможно, низкая квалификация продавцов является одним из факторов недостаточно высоких темпов роста объемов сбыта, а низкая квалификация административных работников – невысоких результатов финансово-хозяйственной деятельности организации.

При анализе движения кадров следует отметить, что чаще всего идет смена мужской части коллектива (грузчиков и экспедиторов). Частая смена персонала в этой области объясняется систематическими нарушениями трудовой дисциплины нанятыми работниками. Административный и торговый персонал достаточно постоянен.

Показателем, характеризующим уровень оплаты труда, является средняя заработная плата. Ее изменения влияют на расход фонда зарплаты, на себестоимость продукции. Величина средней заработной платы, как правило, зависит от производительности труда.

Таблица 3

Анализ производительности труда и заработной платы

Показатели	2005 год	2006 год	Т роста (спада),%	2007 год	Т роста (спада),%
1. Выручка от реализации, тыс. руб.	53176	62569	117,7	64147	102,5
2. Среднесписочная численность, чел.	26	27	103,9	31	114,8
3. Производительность труда, тыс. руб. /чел.	2045,2	2317,4	113,3	2069,3	89,3
4. Средняя заработная плата 1 работника, руб.	5056	6936	137,2	8253	119,0
5. Коэффициент опережения на 1 работника	-	-	0,826	-	0,751

Выработка на одного рабочего в стоимостном выражении за 2006 год увеличилась на 272,2 тыс. руб., что на 13,3% выше, чем в 2005 году. Рост производительности труда работников предприятия обусловлен в первую очередь увеличением объема реализации продукции.

Численность персонала ежегодно растет, при этом производительность труда в 2005-2006 гг. увеличивается. Однако этот показатель лучше рассматривать в постоянных ценах (рис. 3).

Рис. 3. Производительность труда в постоянных ценах, тыс. руб.

Производительность труда работников предприятия возросла в 2006 г. по сравнению с 2005 г., в 2007 г. уменьшилась – на 248,1 тыс. руб./чел. или на 10,7% по сравнению с уровнем 2006 г. Выработка, рассчитанная в постоянных ценах, резко изменяется в различные периоды. Это говорит о нерациональной политике управления персоналом. То есть численность не регулируется в зависимости от результатов деятельности предприятия.

Фонд заработной платы формируется за счет окладов руководящих работников и служащих и сдельной заработной платы продавцов.

Прирост заработной платы за период составил в среднем 28% в год.

Сравним темпы роста производительности труда и среднемесячной заработной платы.

Темпы роста заработной платы должны быть меньше темпов роста производительности труда. За период 2005-2007 гг. выработка работников возросла всего на 1%, а заработная плата выросла более чем в 1,6 раз. То есть менеджеры фирмы сознательно повышают уровень затрат за повышения заработной платы, снижая тем самым объемы прибыли предприятия. Действительно, если в 2006 г. наблюдалась положительная динамика показателя рентабельности, то в 2007 г. рентабельность продаж по отношению к 2006 г. снизилась.