Проект мероприятий по увеличению загрузки номерного фонда ОАО Гостиничный комплекс Космос (стр. 7 из 17)
2.2.4 Маржинальный анализ деятельности ОАО «Гостиничный комплекс «Космос»
Маржинальный анализ деятельности гостиницы «Космос». В гостинице «Космос» ежедневно идет статистический учет количества реализованных номеров который позволяет постоянно учитывать уровень издержек на производство услуг. Статистические данные о продаже за февраль, март и апрель 2009 года представлены в таблице 2.6.
Таблица 2.6. - Реализация номеров гостиницы «Космос» за февраль, март и апрель 2009 года.
| Количество реализованных номеров | |||
| Февраль | Март | Апрель | |
| Количество дней | 28 | 31 | 30 |
| % загрузка в месяц | 42 | 43 | 36 |
| Итого | 746 | 764 | 640 |
На их основе этих можно рассчитать коэффициент заполняемости гостиницы «Космос» за три месяца.
КЗ =
= 
=0,4Таким образом, заполняемость гостиницы «Космос» за три месяца составила 40,0%.
Следующий этап анализа - определение безубыточного объема продаж и зоны безопасности гостиницы «Космос».
Для определения безубыточного объема продаж необходимы следующие данные, приведенные в таблице 2.7.
Таблица 2.7. - Экономические показатели деятельности гостиницы «Космос».
| Показатель | Значение показателя,тыс. руб. |
| Постоянные затраты на номерной фонд гостиницы, Znocт | 649075 |
| Переменные затраты на 1 номер, Zедпер | 2144,1 |
| Общие переменные затраты на номерной фонд, Zобщпер | 2144,1*1777=3810065,7 |
| Общие затраты на номерной фонд, Zобщ | 649075+3810065,7=4459140,7 |
| Средняя цена номера гостиницы, Ц | 2531,72 |
| Выручка от продаж | 2531,72*1675=4240631 |
| Полные затраты | (2144,1*1675)+649075=4240631 |
На основе этих показателей можно рассчитать QKР - точку безубыточности гостиницы (2) [13]:
QКР =
QКР=
= 
= 1675 номеров.График безубыточности общих затрат номерного фонда гостиницы «Космос» представлен на рисунке 2.3:
Рисунок 2.3. - График безубыточности общих затрат номерного фонда гостиницы «Космос».
Таким образом, из рисунка 2.3 видно, что при реализации 1675 номеров расходы гостиницы на номерной фонд будут покрыты.
В дальнейшем гостиницей используется метод ценообразования с ориентацией на уровень конкуренции (на основе текущих цен), что позволяет предприятию установить конкурентоспособные и обоснованные рыночными тенденциями цены на собственные услуги с учетом информации о прямых и потенциальных конкурентах.
2.2.5 Анализ внутренней среды
Организационная структура ГК ОАО «Космос»
Под организационной структурой управления понимается упорядоченная совокупность взаимосвязанных элементов, находящихся в устойчивых взаимоотношениях, обеспечивающих их функционирования и развития как единого целого.
Организационная структура гостиничного предприятия определяется назначением гостиницы, ее местоположением, спецификой гостей и другими факторами. На рис. 2.6 представлена организационная структура ГК «Космос».
Данная организационная структура имеет ряд преимуществ:
1. Стимулирует развитие специализации, ведет к высокой компетенции специалистов, отвечающих за осуществление конкретных функции.
2. Ведет к росту производительности труда и эффективному использованию потенциала сотрудников.
3. Улучшает координацию в функциональных областях
4. Ведет к стандартизации, унификации и формализации управленческих процессов.
5. Освобождает линейных руководителей от решения специальных вопросов, входящих в компетенцию других подразделений.
6. Вводит четкую систему единоначалия и ясно очерченную ответственность.
Структура имеет ряд недостатков:
1. Приводит к возникновению конфликтов между функциональными подразделениями, связанными с различием в целях разных функциональных подразделений и, соответственно их сотрудников.
2. В силу выполнения узкоспециализированной работы ведет к переутомлению сотрудников, потере или интереса к работе, а также не возможности видения общих проблем всей компании
3. Удлиняет процедуры принятия решений
4. Приводит к тому, что в деятельности руководителей всех уровней оперативные вопросы доминируют над стратегическими.
5. Уменьшает гибкость к изменению ситуации.
6. Повышает зависимость результатов всей компании от профессионализма топ - менеджеров.
7. Ведет к снижению и утрате инициативы сотрудников в силу выполнения «приказов сверху».
Однако, для повышения объема реализации услуг, рентабельности и эффективной работы сотрудников необходимо не только заниматься развитием всего комплекса в целом. Например, провести исследования рынка и определить целевую группу потребителей услуг отеля, следующим шагом, расширить спектр предоставляемых услуг, пересмотреть ценовую политику
Рассмотрим функциональное назначение каждого начальника службы и степень реализации их обязанностей (Приложение Д) и рассмотрим основные «разрывы» в организационной структуре. (Приложение Е)
На основе анализа должностных обязанностей строим матрицу «Как есть» и «Как будет».
В Матрице функций службы приема и размещения «Как есть» очень сильно перегружены функциями Портье, Старший администратор, Ночной аудитор, а некоторые простаивают. Для того чтобы разгрузить перегруженные функциями службы построим Матрицу функций службы приема и размещения «Как будет».(Приложение Ж, И).
Кадровый состав в гостинице
Общая численность персонала гостиницы «Космос» на последний отчетный период 2009 г. Составила 1108 человека.
Рис. 2.5 Структура персонала предприятия (по возрасту).
Анализируя структуру предприятия по возрасту, видно что основную часть персонала составляют специалисты в возрасте до 30 лет (45%). Вторую по величине группу составляют служащие в возрасте от 20 до 25 лет (25%). Третье место по возрастному составу занимают сотрудники в возрасте 30-35 лет(15%), (Рис.2.5).
Рис. 2.6 Структура персонала предприятия (по полу).
По данным видно, что большинство сотрудников (58%)гостиницы «Космос» являются женщины. Однако административные должности в основном занимаю женщины, что напрямую связано со спецификой данного предприятия, а там где работа предусматривает тяжелый физический труд работают мужчины. (Рис.2.6)
Рис. 2.7 Структура персонала предприятия (по образованию).
Из вышеприведенного рисунка видно, что основную массу сотрудников составляют студенты (42%), это негативно сказывается на качестве работы т. к они, как правило, обладают не высокой квалификацией, и работа стоит по приоритетам находится на втором месте после учебы. Высшее образование имеют 30% служащих, и это в основном административный персонал. 17% сотрудники имеющие среднетехническое образование, и 11% окончили ПТУ. (Рис.2.7)
Рис. 2.8 Структура персонала предприятия (стажу работы на предприятии).
Анализ структуры предприятия по стажу работы показал что, коллектив «зрелый» т. к. стаж 45% сотрудников в данной службе составил более 5 лет. Вторую по величине группу составляют сотрудники, проработавшие 4 -5 лет, это говорит о низкой текучести кадров на предприятии. 18% сотрудников проработали от 1 до 3 лет. Менее 1 года проработало всего лишь 12% персонала. Из данных показателей можно сделать вывод, что сотрудников устраивает кадровая политика проводимая руководством отеля, (Рис.2.8).
Ассортиментная политика
Для успешной деятельности на рынке детально разработана ассортиментная политика.
Структура ассортимента предлагаемых услуг гостиницы «Космос». Ассортиментная политика гостиницы «Космос» направлена на обеспечение экономической эффективности и конкурентоспособности предприятия для успешной работы на рынке, а также на удовлетворение потребностей клиентов. К основным относятся услуги проживания 70% и питания 20%. Их суммарный удельный вес составляет 90%. На дополнительные услуги приходится 10%. Удельный вес каждой услуги в общем объеме предоставляемых услуг представлен на Рис.2.9.
Рис. 2.9. Структура услуг гостиницы ГК «Космос».
К услугам гостей гостиницы «Космос» 1777 уютных и комфортабельных номеров, которые представлены следующими категориями:
Стандарт(1-местный,2-местный)
Стандартный номер гостиницы Космос - это однокомнатный номер с полной ванной комнатой. Площадь номера - 23,6 кв.м. Вся мебель выполнена из натурального дерева. В номере: Одна или две кровати, Мягкое кресло, Просторный гардероб, Универсальный стол, Телефон (в т.ч. в ванной), TВ (российские и иностранные спутниковые каналы), Холодильник или мини-бар, возможность подключения к Интернету.