Организация и планирование технической подготовки производства (стр. 13 из 15)
| КРбаз | Qбаз | КР, тыс. руб. | ||
| Qmin | 19,2 | 240310,3 | 96 | 105736,519 |
| Q2 | 38,4 | 240310,3 | 96 | 139379,957 |
| Q3 | 57,6 | 240310,3 | 96 | 173023,394 |
| Q4 | 76,8 | 240310,3 | 96 | 206666,832 |
| Qбаз | 96 | 240310,3 | 96 | 240310,27 |
| Q6 | 144 | 240310,3 | 96 | 324418,865 |
| Q7 | 192 | 240310,3 | 96 | 408527,459 |
| Q8 | 240 | 240310,3 | 96 | 492636,054 |
| Qmax | 288 | 240310,3 | 96 | 576744,648 |
Условно-постоянные затраты для j-ого объема производства определяются следующим образом:
Sconst = ПРj + ОПРj + ОХРj + КРj
| ПР, тыс. руб. | ОПР, тыс. руб. | ОХР, тыс. руб. | КР, тыс. руб. | Sconst, тыс. руб. | |
| Qmin | 1646,48 | 432558,00 | 571938,00 | 105736,52 | 1111879,00 |
| Q2 | 2774,55 | 504652,00 | 639225,00 | 139379,96 | 1286031,51 |
| Q3 | 3978,07 | 576745,00 | 706512,00 | 173023,39 | 1460258,46 |
| Q4 | 5280,57 | 648838,00 | 773799,00 | 206666,83 | 1634584,40 |
| Qбаз | 6506,04 | 720931,00 | 841086,00 | 240310,27 | 1808833,31 |
| Q6 | 9673,22 | 901164,00 | 1009303 | 324418,87 | 2244559,09 |
| Q7 | 12840,63 | 1081396 | 1177520 | 408527,46 | 2680284,09 |
| Q8 | 16014,57 | 1261629 | 1345738 | 492636,05 | 3116017,62 |
| Qmax | 19182,02 | 1441862 | 1513955 | 576744,65 | 3551743,67 |
Издержки производства и реализации продукции:
| Svar, тыс. руб. | Sconst, тыс. руб. | Sобщ, тыс. руб. | |
| Qmin | 391208,64 | 1111879,00 | 1503087,64 |
| Q2 | 782417,27 | 1286031,51 | 2068448,78 |
| Q3 | 1173625,93 | 1460258,46 | 2633884,39 |
| Q4 | 1564834,57 | 1634584,40 | 3199418,97 |
| Qбаз | 1956043,20 | 1808833,31 | 3764876,51 |
| Q6 | 2934064,81 | 2244559,09 | 5178623,90 |
| Q7 | 3912086,41 | 2680284,09 | 6592370,50 |
| Q8 | 4890108,01 | 3116017,62 | 8006125,63 |
| Qmax | 5868129,61 | 3551743,67 | 9419873,28 |
Определим цены реализации (Цпрj) одного изделия, с помощью которой определяется стоимостная оценка результата рассматриваемого варианта (Рj).
Цены реализации проектируемого изделия ( в относительных долях от цены соответствующей базовому объему выпуска)
| Qmin | Q2 | Q3 | Q4 | Qбаз | Q6 | Q7 | Q8 | Qmax |
| 1,3 | 1,2 | 1,1 | 1,05 | 1,0 | 0,95 | 0,85 | 0,75 | 0,65 |
| 61216,14 | 56507,3 | 51798,36 | 49443,89 | 47089,43 | 44734,94 | 40026 | 35317,06 | 30608,12 |
Pj = Цпрj * Qj
|
| Цпр, руб. | P, тыс. руб. | |
| Qmin | 19,20 | 61216,14 | 1175349,89 |
| Q2 | 38,40 | 56507,30 | 2169880,32 |
| Q3 | 57,60 | 51798,36 | 2983585,54 |
| Q4 | 76,80 | 49443,89 | 3797290,75 |
| Qбаз | 96,00 | 47089,42 | 4520584,32 |
| Q6 | 144,00 | 44734,94 | 6441831,36 |
| Q7 | 192,00 | 40026,00 | 7684992,00 |
| Q8 | 240,00 | 35317,06 | 8476094,40 |
| Qmax | 288,00 | 30608,12 | 8815138,56 |
Стоимостная оценка затрат на реализацию рассматриваемого варианта:
| S, тыс. руб. | К, тыс. руб. | З, тыс. руб. | |
| Qmin | 1503087,64 | 39607,69 | 1542695,33 |
| Q2 | 2068448,78 | 39607,69 | 2108056,47 |
| Q3 | 2633884,39 | 43696,39 | 2677580,78 |
| Q4 | 3199418,97 | 52180,58 | 3251599,55 |
| Qбаз | 3764876,51 | 57152,38 | 3822028,89 |
| Q6 | 5178623,90 | 75490,46 | 5254114,36 |
| Q7 | 6592370,50 | 93034,15 | 6685404,65 |
| Q8 | 8006125,63 | 111774,04 | 8117899,67 |
| Qmax | 9419873,28 | 129317,72 | 9549191,00 |
| № | Экономические показатели | Объемы выпуска продукции | ||||||||
| Qmin | Q2 | Q3 | Q4 | Qбаз | Q6 | Q7 | Q8 | Qmax | ||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 |
| 1 | Текущие затраты (себестоимость выпуска изделия без учета амортизации) всего, руб. | 1503087,64 | 2068448,78 | 2633884,39 | 3199418,97 | 3764876,51 | 5178623,90 | 6592370,50 | 8006125,63 | 9419873,28 |
| 1.1 | Условно-переменные расходы, тыс. руб. из них: - Сырье и материалы, тыс. руб. - Электроэнергия, тыс. руб. - Основная и дополнительная заработная плата производственных рабочих, тыс. руб. - Отчисления во внебюджетные фонды, тыс. руб. - Текущий ремонт оборудования, тыс. руб. - Отчисления в ремонтный фонд, тыс. руб. | 391208,64 49522,82 897,02 240310,27 98406,91 2,62 2068,99 | 782417,27 99045,65 1794,05 480620,54 196813,82 5,23 4137,98 | 1173625,93 148568,47 2691,07 720930,82 295220,74 7,85 6206,98 | 1564834,57 198091,3 3588,10 961241,09 393627,65 10,47 8275,97 | 1956043,20 247614,12 4485,12 1201551,36 492034,56 13,08 10344,96 | 2934064,81 371421,18 6727,68 1802327,04 738051,84 19,63 15517,44 | 3912086,41 495228,24 8970,24 2403102,72 984069,12 26,17 20689,92 | 4890108,01 619035,3 11212,80 3003878,4 1230086,40 32,71 25862,40 | 5868129,61 742842,36 13455,36 3604654,08 1476103,68 39,25 31034,88 |
| 1.2 | Условно-постоянные расходы, тыс. руб. из них: - Общепроизводственные расходы, тыс. руб. - Общехозяйственные расходы, тыс. руб. - Коммерческие расходы, тыс. руб. - Прочие расходы по содержанию и эксплуатации оборудования, тыс. руб. | 1111879,00 432558 571938 105737 1646,48 | 1286031,51 504652 639225 139380 2774,55 | 1460258,46 576745 706512 173023 3978,07 | 1634584,40 648838 773799 206667 5280,57 | 1808833,31 720931 841086 240310 6506,04 | 2244559,09 901164 1177520 324419 9673,22 | 2680284,09 1081396 1177520 408527 12840,63 | 3116017,62 1261629 1345738 492636 16014,57 | 3551743,67 1441862 1513955 576745 19182,02 |
| 2. | Капитальные вложения, тыс. руб. в том числе: - Затраты на ТПП, тыс. руб. - Капиталовложения в оборудование, тыс. руб. - Капиталовложения в здания и сооружения, тыс. руб. | 11091,44 22737 5780,25 | 11091,44 22737 5780,25 | 11091,44 26044,2 6560,75 | 11091,44 33694,22 7394,92 | 11091,44 37966,02 8094,92 | 11091,44 53184,44 11214,58 | 11091,44 68413,46 13529,25 | 11091,44 83928,68 16753,92 | 11091,44 99157,7 19068,58 |
| 3. | Затраты на реализацию рассматриваемого изделия, тыс. руб. | 1542695,33 | 2108056,47 | 2677580,78 | 3251599,55 | 3822028,89 | 5254114,36 | 6685404,65 | 8117899,67 | 9549191,00 |
| 4. | Прогнозная цена изделия, руб. | 61216,14 | 56507,3 | 51798,36 | 49443,89 | 47089,43 | 44734,94 | 40026 | 35317,06 | 30608,12 |
| 5. | Товарная продукция (результат рассматриваемого варианта), тыс. руб. | 1175349,89 | 2169880,32 | 2983585,54 | 3797290,75 | 4520584,32 | 6441831,36 | 7684992,00 | 8476094,40 | 8815138,56 |
| 6. | Чистый дисконтированный доход, тыс. руб. | -791638,72 | 197853,44 | 766546,53 | 1331015,51 | 1690402,24 | 2843821,80 | 2434570,22 | 981946,63 | -1511837,15 |
Чистый дисконтированный доход (ЧДД) определяется как сумма эффектов за весь расчетный период, приведенная к начальному шагу. В курсовом проекте горизонт расчета следует принять 3 года, шаг расчета равен 1 год (расчет ведется по годам). В качестве начального шага рассматривается год, предшествующий вложению средств. Величина ЧДД для постоянной нормы дисконта вычисляется по формуле: