Смекни!
smekni.com

Анализ рыночных возможностей гостиничного комплекса Platina (стр. 4 из 9)

В связи с тем, что предприятие относится к сфере обслуживания, проектируется режим работы для административно-управленческого персонала с 9.00. до 20.00. Для обслуживающего персонала - посменно.

Характер работы обуславливает следующие квалифицированные требования к работникам:

Администратор - образование высшее с опытом работы в сфере обслуживания.

Главный бухгалтер - образование высшее экономическое, умение работать на персональном компьютере, опыт работы.

Повар - 5 разряд

Бармен - образование средне специальное, опыт работы.

Официант - умение работать в сфере обслуживания, желательно знание языков.

Найм сотрудников будет производиться на конкурсной основе с учетом личных качеств и опыта работы. Планируется ежемесячно оценивать качество работы персонала и поощрять лучших работников.

Для определения полезного фонда рабочего времени работы одного работника, необходимо составить баланс рабочего времени одного работника.

Показатели Всего 1 кв. 2 кв. 3. кв. 4 кв.
Календарный фонд времени. В т.ч. Праздничные; Выходные. 366 8 85 91 2 21 91 2 25 92 2 20 92 2 19
2. Номинальный фонд времени, дней 273 68 64 70 71
2. Неявки, дней В т.ч. Отпусков; Прогулов; Простоев 31,2 30 0,7 0,5 0,3 - 0,2 0,1 0,3 - 0,3 - 30,4 30 - 0,4 0,2 - 0,2 -
3. Число фактических рабочих дней 241,8 90,7 90,7 61,6 91,6
4. Средне плановая продолжительность рабочего дня 7,67
5. Потери в связи с сокращением длительности рабочего дня 0,05 0,01 0,01 0,02 0,01
6. Средне фактическая продолжительность рабочего дня 7,62
7. Полезный фонд времени работы, ч 1842,5

Таблица 2.3.2. Баланс рабочего времени одного работника

Номинальный фонд рабочего времени рассчитывается:

Календарный фонд рабочего времени - праздничные - выходные = 366-8-85=273 дня.

Число фактических рабочих дней рассчитывается:

Номинальный фонд времени - неявки = 273-31,2=241,8

Средне фактическая продолжительность рабочего дня определяется следующим образом: от средне плановой продолжительности рабочего дня вычитаются потери в связи с сокращением длительности рабочего дня, следовательно, 7,67-0,05=7,62.

Полезный фонд рабочего времени равен: Средне фактическая продолжительность рабочего дня, умноженная на число фактических рабочих дней. 7,62*241,8=1842,5.

Баланс рабочего времени работника заполняется поквартально и суммируется по каждому из показателей как годовое значение.

Плановый фонд рабочего времени находится в пределах требований трудового законодательства.

Таблица 2.3.3. заполняется на основании расчетов таблицы 2.3.1.

Категории работников

2004

2005

2006

Потребность, чел Среднгодов. З/п, грн Затраты на з/п, грн Начисле-ния на з/п, грн Затраты на з/п, грн Начисле-ния на з/п, грн Затраты на з/п, грн Начисле-ния на з/п, грн
1 2 3 4 5 6 7 8 9
1.Административно-управленческая служба 3 12000 36000 13860 36720 14137,2 37440 14399
2. Служба общественного питания 8 5550 44400 17094 45288 17435,88 46176 17777,76
3. Вспомогательн. служба 5 2880 14400 5544 14688 5654,88 14976 5765,76
Итого 16 94800 36498 96696 37227,96 98592 37942,52

Таблица 2.3.3. Потребность в персонале и заработной плате

Размер заработной платы на 2005, 2006 гг. определяется с учетом коэффициентов инфляции, условно соответствующих росту цен - 1,02; 1,04.

Должность Число работников, чел

Затраты на заработную плату, грн.

2004

2005

2006

1. Административ-но-управлен-ческая служба
Исполнитель-ный директор Администра-тор Главный бухгалтер 1 1 1 12000 12000 12000 12240 12240 12240 12480 12480 12480
Итого 3 36000 36720 37440
2. Служба общественного питания
Повар Бармен Официант 2 2 4 16800 10800 16800 17136 11016 17136 17472 11232 17472
Итого 8 44400 45288 46176
3. Вспомогатель-ная служба
1. Горничная 2. Завхоз 3. охранник 2 1 2 7200 2400 4800 7344 2448 4896 7488 2496 4992
Итого 5 14400 14688 14976
Всего 94800 96696 98592

Таблица 2.3.4. Затраты на заработную плату

2.4. Финансовый план

Составление финансового плана каждое предприятие осуществляет самостоятельно по установленной форме, включающей 5 разделов:

Прогноз объема реализации;

2. Баланс денежных поступлений и затрат;

3 Таблица доходов и расходов;

4.Прогнозный баланс активов и пассивов предприятия;

5.Расчет точки безубыточности.

Главной целью проектируемого предприятия является проникновение на рынок и последующее расширение рыночной доли. Прогнозируемые объемы продаж могут значительно колебаться в зависимости от социально-экономических, демографических и прочих факторов. Построение вариантного прогноза позволяет предусмотреть различные варианты развития событий без использования сложной математической модели.

Показатели

2004

2005 2006 2007 2008
1 2 3 4
Рост рынка в процентах к предыдущему периоду Максимальный

30

50

100

50

21

19

17

16

Средний

15

35

85

35

17

14

13

11

Минимальный

10

30

80

30

10

0

0

0

Доля рынка, % Максимальный

5

7

10

11

30

50

80

100

Средний

3

5

9

10

20

30

40

50

Минимальный

1

2

5

8

10

15

17

18

Прогнозируе-мое кол-во проведенных к/дней Максимальный 150 130 270 160 700 710 720 750
Средний 143 125 260 150 670 680 685 690
Минимальный 130 100 240 110 630 650 655 657
Прогнозируе-мый объем реализации продукции (в баре), тыс. грн. Максимальный 60 59 59,5 61 245 250 310 350
Средний 45 45,3 44,5 46 188 190 193 195
Минимальный 30 25 26 28 120 124 127 127,5
Прогнозируе-мый объем реализации прочих услуг, тыс. грн. Максимальный 20 21 19,5 22 88 86 90 91
Средний 18 18,5 19 20 79 82 83,5 84
Минимальный 16 15 15,5 16,5 64 65 64,5 67

Таблица2.4.1. Прогноз объема реализации

Все расчеты в таблице 2.4.1. проводились с учетом приведенного прогноза спроса по среднему варианту, как наиболее вероятному, из таблицы 2.4.2.

В плане доходов и расходов приведены средние цены на продукцию и услуги.

Показатели

2004

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
Кол-во провед. к/дней

Объем, к/дн

60

40

43

20

35

70

85

90

85

60

45

45

Цена, грн. 500 500 500 500 500 700 700 700 600 500 500 500
Издержки, грн./к/дн. 300 300 300 300 300 300 300 300 300 300 300 300
НДС, грн/к/дн. 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100

Бар/

ресторан

Объем реализации тыс. грн.

17

13

15

15,3

14

16

20

15

9,5

12

15

19

Издержки, тыс.грн. 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5
НДС, тыс. грн. 3,4 2,6 3 3,06 2,8 3,2 4 3 1,9 2,4 3 3,8

Прочие услуги

Объем, реализ., тыс.грн.

1,5 1,6 1,3 1,5 1,6 1,9 2 2 1,8 1,7 1,6 1,5
Издержки, тыс. грн. 0,6 0,6 0,6 0,6 0,6 0,6 0,6 0,6 0,6 0,6 0,6 0,6
НДС, тыс.грн. 0,3 0,32 0,26 0,3 0,32 0,38 0,4 0,4 0,36 0,34 0,32 0,3

Сводные показате-ли

Выручка от реали-зации, тыс. грн 48,5 34,6 38,1 26,8 33,1 66,9 81,5 80 62,3 43,7 39,1 43
Издержки тыс. грн. 23,6 17,6 18,5 11,6 16,1 26,6 31,1 32,6 31,1 23,6 19,1 18,9
НДС, тыс. грн. 10,3 6,92 7,56 5,36 6,62 10,58 12,9 12,4 10,76 8,74 7,82 8,6
Прибыль, тыс. грн. 14,67 10,08 12,04 9,84 10,38 29,74 37,5 35 20,44 15,36 12,18 15,5

Таблица 2.4.2. План доходов и расходов на 2004 год