Пути повышения конкурентоспособности продукции предприятия на примере РУП МАЗ (стр. 7 из 18)
Таблица 2.1. Динамика показателей финансово-экономической деятельности РУП «МАЗ» за период 2005-2007 гг., млн. рублей
| Наименование показателя | Ед. изм. | 2005 г. | 2006 г. | 2007 г. | 2007 г. к 2006 г., % |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
| Товарная продукция в сопоставимых ценах на начало года | млн. руб. | 324 791,36 | 331 419,76 | 362 824,37 | 109,5 |
| Реализованная продукция | млн. руб. | 88 403,07 | 221 978,30 | 435 075,61 | 196,0 |
| Себестоимость реализованной продукции | млн. руб. | 80 010,00 | 201 866,18 | 400 608,74 | 198,5 |
| Прибыль от реализации продукции | млн. руб. | 8 393,07 | 20 112,12 | 34 466,88 | 171,4 |
| Балансовая прибыль | млн. руб. | 12 265,58 | 21 949,97 | 28 504,08 | 129,9 |
| Среднегодовая стоимость основных фондов | млн. руб. | 49 217,43 | 133 418,37 | 225 438,21 | 169,0 |
| Среднегодовая стоимость нормируемых оборотных средств | млн. руб. | 26 399,62 | 43 989,53 | 91 232,24 | 207,4 |
| Рентабельность реализованной продукции | % | 10,49 | 9,96 | 8,60 | - |
| Рентабельность всего капитала | % | 16,22 | 11,34 | 9,00 | - |
| Окончание таблицы 2.1 | |||||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
| Фондоотдача с 1 рубля основных фондов | руб. | 0,51 | 0,64 | 0,73 | 114,1 |
| Оборачиваемость оборотных средств | дн. | 118,78 | 78,45 | 81,98 | 104,5 |
| Численность пром. произв. персонала | чел. | 18565 | 18994 | 19777 | 104,1 |
| Среднегодовая выработка ТП на одного рабочего | млн. руб | 17,49 | 17,45 | 18,35 | 105,2 |
Примечание. Источник: собственная разработка по данным предприятия
Темп роста товарной продукции составил 109,48 % в 2007 г. по отношению к 2006 г.
Анализируя показатели рентабельности реализованной продукции можно сделать вывод о том, что на предприятии рентабельность за период 2006 - 2007 гг. снижалась. И в 2007 г. по сравнению с 2006 г. этот показатель снизился на 1,36 процентных пунктов.
Для расчета показателя фондоотдачи основные фонды необходимо учитывать по балансовой стоимости. По сравнению с 2006 г. в 2007 г. фондоотдача с 1 рубля основных фондов увеличилась на 0,09. В том числе за счет роста товарной продукции этот показатель вырос на 0,63 ((416 688,93-210 185,19)/326 522,18), а за счет увеличения среднегодовой стоимости основных фондов снизился на 0,54 (416 688,93*(1/567 952,92-1/326 522,18).
Оборачиваемость оборотных средств снизилась на 3 дня. При этом, за счет увеличения среднегодовой стоимости нормируемых оборотных средств длительность оборота увеличилась на 84 дня (360*(91232,24- 43 989,53) / 201 866,18), а за счет увеличения себестоимости реализованной продукции оборачиваемость снизилась на 81 день (360*91 232,24 *(1/400 608,74– 1/ 201 866,18).
Из таблицы видно, что среднегодовая выработка товарной продукции на одного работающего увеличилась на 0,9 млн. руб./чел. (362 824,37/ 19 777- 331 419,76/ 18 994). В том числе за счет роста объема товарной продукции выработка увеличилась на 1,65 млн. руб./ чел. (362 824,37- 331 419,76)/ 18 994), а за счет роста численности промышленно- производственного персонала снизилась на 0,76млн. руб./ чел.(362 824,37* (1/19 777 – 1/18 994)
На основании проведенного анализа можно сделать вывод, что в целом финансовое положение завода можно охарактеризовать как удовлетворительное. Предприятие своевременно производит расчеты с поставщиками, выплачивается заработной платы, производятся расчеты за энергоносители и текущие платежи в бюджет.
Основное направление сбытовой политики Минского автозавода – это реализация продукции на экспорт (таблица 2.2.):
Таблица 2.2. Отгрузка автотехники МАЗ по рынкам сбыта в 2007 г.
| Рынки сбыта | Автомобили | Доля в общей реализации, % | Прицепы и п/пр | Доля в общей реализации, % | Автобусы | Доля в общей реализации, % |
| Беларусь | 1006 | 5,94 | 243 | 5,85 | 92 | 17,16 |
| Экспорт, всего: | 15944 | 94,06 | 3911 | 94,15 | 445 | 82,84 |
| ВСЕГО: | 16948 | 100,0 | 4153 | 100,0 | 536 | 100,00 |
Примечание. Источник: собственная разработка
Структура экспорта представлена в табл. 2.3.
Таблица 2.3. Отгрузка автотехники МАЗ по странам в 2007 г.
| Показатели | Автомобили | Доля в общей реализации, % | Прицепы и п/пр | Доля в общей реализации, % | Автобусы | Доля в общей реализации, % |
| Экспорт, всего: | 15944 | 100,0 | 3911 | 94,15 | 445 | 82,84 |
| Россия | 11987 | 75,2 | 3313 | 79,75 | 319 | 59,51 |
| Украина | 1302 | 8,2 | 240 | 5,78 | 84 | 15,67 |
| Казахстан | 262 | 1,6 | 68 | 1,64 | 0 | 0,00 |
| Туркмения | 338 | 2,1 | 55 | 1,32 | 3 | 0,56 |
| Узбекистан | 95 | 0,6 | 44 | 1,06 | 4 | 0,75 |
| Кыргызстан | 19 | 0,1 | 1 | 0,02 | 0 | 0,00 |
| Азербайджан | 24 | 0,2 | 0 | 0,00 | 0 | 0,00 |
| Армения | 4 | 0,0 | 0 | 0,00 | 0 | 0,00 |
| Молдова | 52 | 0,3 | 4 | 0,10 | 2 | 0,37 |
| Дальнее зарубежье | 1859 | 11,7 | 186 | 4,47 | 32 | 5,97 |
Примечание. Источник: собственная разработка
В 2006 году, так же как и в предыдущие годы, основным рынком сбыта продукции МАЗ был и остается рынок России. Максимальное количество было отгружено в РФ, что составило 70,73% (11987 шт.) по автомобилям, по прицепной технике – 79,75% (3312 шт.), по автобусам – 59,51% (319 шт.) от общего объема отгруженной продукции РУП «МАЗ».
2.2 Анализ конкурентной среды предприятия
На рынке большегрузных автомобилей в СНГ было продано в 2006 году 69 727 автомобилей (включая импортные авт.). Основными поставщиками большегрузной автотехники на этом рынке являются. ОАО «КамАЗ», РУП «МАЗ», A3 «Урал», АМО «ЗиЛ», ХК «КрАЗ» и производители западных фирм. С учетом всех поставщиков большегрузных автомобилей рынок СНГ увеличился по сравнению с 2005 годом на 17,4 %.
Общий объем продаж грузовых автомобилей производителей СНГ в 2006 году составил 55 190 шт. По сравнению с 2005 годом спрос на грузовые автомобили отечественного производства увеличился на 3 248 автомобилей или на 6,2%.
Стабильность в увеличении реализации автотехники на протяжении последних трех лет наблюдается у МАЗа. Резкое увеличение реализации автомобилей по сравнению с 2006 годом прослеживается на ОАО «КамАЗ». Заводы Урал и КрАЗ на протяжении последних трех лет снижают объемы реализации автотехники.
Лидер продаж грузовой автотехники КамАЗ в 2006 году реализовал на 7266 автомобилей больше по сравнению с 2005 годом. У МАЗа и УралАЗа темп роста по автомобилям грузоподъемностью больше 5 т. составил соответственно 104,6% и 119,6%. Более чем в 2,5 раза упала реализация у ЗиЛа (таблица 2.4).
Таблица 2.4.
Анализ реализации РУП «МАЗ» и его основных конкурентов
| Завод-изготовитель | Реализация, шт. | Темп роста, % | |
| 2005 г. | 2006 г. | ||
| МАЗ | 13311 | 13919 | 104,6 |
| КамАЗ | 14254 | 21518 | 151,0 |
| УралАЗ | 4340 | 5190 | 119,6 |
| КрАЗ | 1074 | 1012 | 94,0 |
| ЗиЛ | 242 | 93 | 38,4 |
| Западные автомобили (новые и б/у) | 26151 | 27995 | 107,1 |
| Всего | 59370 | 69727 | 117,4 |
Примечание. Источник: собственная разработка по данным предприятия
В 2006г. в Россию было ориентировочно продано следующее количество новых и б/у грузовиков зарубежными фирмами: Скания - 2500 шт., Вольво - 3850 шт., Ивеко - 800 шт., Даймлер-Крайслер - 3700 шт., МАН - 2200 шт. Из числа подержанных автомобилей наибольшим спросом пользуются модели 1995-1999 гг. с пробегом до 500 тыс. км.
Конкурентоспособность отечественных автомобилей и далее будет снижаться, если учесть, что инофирмы настойчиво пытаются внедрить новые формы продаж (лизинг, кредитные программы, рассрочки и т.п.), организуют сборку своих машин на совместных предприятиях, не желая даже в сложившихся жестких условиях оставлять обширный рынок СНГ.
Так как рынок СНГ имеет тенденцию увеличения, а на 2007 год емкость рынка составила примерно около 80 000 шт. грузовых автомобилей (в 2006 г. продано 69 727 шт.), то предстоит борьба за долю рынка между основными производителями автотехники и поставщиками импортных автомобилей.
Количество продаж большегрузных автомобилей производителей стран СНГ в дальнее зарубежье уменьшилось по сравнению с 2005 годом на 55,5% (2006 г.- 4497 шт., 2005 г. – 9889 шт.).
Рост экспорта автомобилей наблюдается у РУП «МАЗ» (114,4 %) (таблица 2.5)
Таблица 2.5.
Экспорт грузовых автомобилей в страны дальнего зарубежья
| Завод-изготовитель | Реализация, шт. | Темп роста, % | |
| 2006 | 2007 | ||
| МАЗ | 1625 | 1859 | 114,4 |
| КамАЗ | 5044 | 1741 | 34,5 |
| УралАЗ | 2998 | 769 | 25,6 |
| КрАЗ | 222 | 128 | 57,6 |
| Всего: | 9889 | 4497 | 45,5 |
Примечание. Источник: собственная разработка
Наибольшую долю экспорта автомобилей в дальнее зарубежье (41,34%) занимает МАЗ. На втором и третьем местах, как видно из рисунка 2.1, находятся КамАЗ и УралАЗ.
Рисунок 2.1. Доля экспорта автотехники СНГ в дальнее зарубежье
Примечание. Источник: собственная разработка
Главным рынком сбыта для автомобилей МАЗ была и остается Россия. РУП «МАЗ» поставляет на данный рынок около 75% своей продукции.
Парк грузовых автомобилей в России в 2006 г. составил 1 036 081шт.
Парк МАЗов в 2006 г. составил 13,91% всего грузового автопарка России и практически равен парку иномарок, ввезенных в Россию. Доминирующую роль в парке занимают КамАЗы - 46,51%. За последние годы прирост парка незначителен и происходит в основном за счет иномарок и «Бычков». Количество МАЗов и КамАЗов сокращается путем значительного вывода из эксплуатации изношенных автомобилей, т.е. списание превышает поступление новых.