38. Финансовая стратегия в управлении предприятием / Под ред. В.В. Титова, З.В. Коробковой. Новосибирск, 1997. 409 с.
39. Финансовое управление фирмой / Под ред. В.И. Терехина. М.: Экономика, 1998. 98 с.
40. Четыркин Е.М. Методы финансовых и коммерческих расчетов. М. Дело ЛТД, 1995. 134 с.
41. Шеремет А.Д., Сайфулин Р.С. Методика финансового анализа. М.: Инфра-М, 1999. 512 с.
Приложение 1
| за 1998 г.,1999г.,2000г. | |||||||
| Организация: МУП РЕМСТОЙ ! | |||||||
| Отрасль (вид деятельности) | |||||||
| Организационно-правовая форма | |||||||
| Орган управления государственным имуществом | |||||||
| Единица измерения: тыс. руб. | |||||||
| Адрес: ул.Орловского, 2 | |||||||
АКТИВ | Код стр. | 1997 | 1998 | 1999 | 2000 | ||
| ! | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | ||
| I. ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ | |||||||
| Нематериальные активы (04, 05) | 110 | ||||||
| в том числе: организационные расходы | 111 | ||||||
| Патенты, лицензии, товарные знаки (знаки обслуживания), иные аналогичные с перечисленным права и активы | 112 | ||||||
| Основные средства (01,02, 03) | 120 | 3767 | 3562 | 3349 | 3771 | ||
| в том числе: земельные участки и объекты природопользования | 121 | ||||||
| Здания, машины, оборудование | 122 | 3767 | 3562 | 3349 | 3771 | ||
| Незавершенное строительство (07, 08, 61) | 130 | ||||||
| Долгосрочные финансовые вложения (06,82) | 140 | ||||||
| в том числе: инвестиции в дочерние общества | 141 | ||||||
| 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | |||
| Инвестиции в зависимые общества | 142 | ||||||
| Инвестиции в другие организации | 143 | ||||||
| Займы, предоставленные организациями на срок более 12 месяцев | 144 | ||||||
| прочие долгосрочные финансовые вложения | 145 | ||||||
| Прочие внеоборотные активы | 150 | ||||||
| ИТОГО по разделу I: | 190 | 3767 | 3562 | 3349 | 3771 | ||
| II. ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ | |||||||
| Запасы, в том числе: | 210 | 2617 | 2345 | 2855 | 2427 | ||
| Сырье, материалы и другие аналогичные ценности (10, 15, 16) | 211 | 2461 | 1976 | 2481 | 1701 | ||
| Животные на выращивании и откорме (11) | 212 | ||||||
| Малоценные и быстроизнашивающиеся предметы (12, 13, 16) | 213 | 125 | 340 | 296 | 574 | ||
| Затраты в незавершенном производстве (издержках обращения) | 214 | ||||||
| Готовая продукция и товары для перепродажи (40,41) | 215 | 31 | 29 | 78 | 152 | ||
| Товары отгруженные (45) | 216 | ||||||
| Расходы будущих периодов (31) | 217 | ||||||
| Прочие запасы и затраты | 218 | ||||||
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям (19) | 220 | 393 | 422 | 369 | 246 | ||
| Дебиторская задолженность (платежи, по которым ожидаются более чем через 12 месяцев после отчетной даты) | 230 | 976 | 1329 | 2380 | 2379 | ||
| Покупатели и заказчики (62, 76, 82) | 231 | 976 | 1329 | 2278 | 2368 | ||
| Векселя к получению (62) | 232 | ||||||
| Задолженность дочерних и зависимых обществ (78) | 233 | ||||||
| ! | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | ||
| Авансы выданные (61) | 234 | ||||||
| Прочие дебиторы | 235 | 102 | 11 | ||||
| Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются в течение 12 месяцев после отчетной даты) | 240 | 2366 | 1701 | 3398 | 4896 | ||
| в том числе: покупатели и заказчики (62,76, 82) | 241 | 2366 | 1601 | 3398 | 4896 | ||
| Векселя к получению (62) | 242 | 100 | |||||
| Задолженность дочерних и зависимых обществ (78) | 243 | ||||||
| Задолженность участников (учредителей) по взносам в уставной капитал (75) | 244 | ||||||
| Авансы выданные (61) | 245 | ||||||
| Прочие дебиторы | 246 | ||||||
| Краткосрочные финансовые вложения (56, 58, 82) | 250 | ||||||
| в том числе: инвестиции в зависимые общества | 251 | ||||||
| Собственные акции, выкупленные у акционеров | 252 | ||||||
| прочие краткосрочные финансовые вложения | 253 | ||||||
| Денежные средства | 260 | 4 | 3 | ||||
| в том числе: касса (50) | 261 | 4 | 3 | ||||
| Расчетные счета (51) | 262 | ||||||
| Валютные счета (52) | 263 | ||||||
| Прочие денежные средства (55,56,57) | 264 | ||||||
| Прочие оборотные активы | 270 | ||||||
| ИТОГО по разделу II: | 290 | 6352 | 5797 | 9006 | 9951 | ||
| III.УБЫТКИ | |||||||
| Непокрытые убытки прошлых лет (88) | 310 | 95 | 95 | 306 | 244 | ||
| Расходы, не перекрытые финансированием | 311 | ||||||
| Непокрытый убыток отчетного года | 320 | 211 | |||||
| ИТОГО по разделу III. | 390 | 95 | 306 | 306 | 244 | ||
| БАЛАНС (сумма строк 190, 290, 390) | 399 | 10214 | 9665 | 12661 | 13966 | ||
ПАССИВ | Код стр. | 1997 | 1998 | 1999 | 2000 | ||
| ! | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | ||
| IV. КАПИТАЛ И РЕЗЕРВЫ | |||||||
| Уставный капитал (85) | 410 | 2970 | 2970 | 2970 | 2970 | ||
| Добавочный капитал (87) | 420 | 3731 | 3598 | 3598 | 3598 | ||
| Резервный капитал (86) | 430 | 11 | |||||
| В том числе: резервные фонды, образованные в соответствии с законодательством | 431 | 11 | |||||
| Резервы, образованные в соответствии с учредительными документами | 432 | ||||||
| Фонды накопления (88) | 440 | 132 | 55 | 42 | 40 | ||
| Фонды социальной сферы (88) | 450 | ||||||
| Целевые финансирование и поступления (96) | 460 | ||||||
| Нераспределенная прибыль прошлых лет (88) | 470 | 167 | |||||
| Нераспределенная прибыль отчетного года | 480 | 229 | 221 | ||||
| ИТОГО по разделу IV: | 490 | 6833 | 6623 | 6839 | 7007 | ||
| V. ДОЛГОСРОЧНЫЕ ПАССИВЫ | |||||||
| Заемные средства (92, 95) | 510 | 80 | 60 | 40 | |||
| в том числе: кредиты банков, подлежащие погашению более чем через 12 месяцев после отчетной даты | 511 | ||||||
| Прочие займы, подлежащие погашению более чем через 12 месяцев после отчетной даты | 512 | 80 | 60 | 40 | |||
| Прочие долгосрочные пассивы | 520 | ||||||
| ИТОГО по разделу V: | 590 | 80 | 60 | 40 | |||
| VI. КРАТКОСРОЧНЫЕ ПАССИВЫ | |||||||
| Заемные средства (90,94) | 610 | ||||||
| В том числе: кредиты банков | 611 | ||||||
| Прочие займы | 612 | ||||||
| Кредиторская задолженность | 620 | 3381 | 2962 | 5762 | 6919 | ||
| ! | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | ||
| В том числе: поставщики и подрядчики (60,76) | 621 | 1498 | 1370 | 3440 | 4468 | ||
| Векселя к уплате (60) | 622 | ||||||
| Задолженность перед дочерними и зависимыми обществами | 623 | ||||||
| По оплате труда (70) | 624 | 326 | 371 | 183 | 126 | ||
| по социальному страхованию и обеспечению (69) | 625 | 974 | 915 | 1139 | 1297 | ||
| Задолженность перед бюджетом (68) | 626 | 583 | 306 | 801 | 924 | ||
| Авансы полученные (64) | 627 | ||||||
| Прочие кредиторы | 628 | 199 | 104 | ||||
| Расчеты по дивидендам (75) | 630 | ||||||
| Доходы будущих периодов (83) | 640 | ||||||
| Фонды потребления(88) | 650 | ||||||
| Резервы предстоящих расходов и платежей (89) | 660 | ||||||
| Прочие краткосрочные пассивы | 670 | ||||||
| ИТОГО по разделу VI: | 690 | 3381 | 2962 | 5762 | 7253 | ||
| БАЛАНС (сумма строк 490,590 и 690) | 699 | 10214 | 9665 | 12661 | 13966 | ||
ПРИЛОЖЕНИЕ 2