Оценим рынок хлеба в Родионово-Несветайском районе. По статистическим данным в Родионово-Несветайском районе на конец 2002 года проживало 7,5 тысяч человек. Суточное потребление хлеба составляло около 2475 килограмм. Потребление на душу, таким образом, составляло 330 грамма в сутки. Потребление хлеба не имеет выраженного сезонного характера и одинаково в течение всего года.
Рынок сбыта ООО “ Весёлый пекарь ” ограничен населенными пунктами, находящимися в радиусе 25 км от с. Выдел. В пределах этой зоны находятся:
Родионово-Несветайская слобода- районный центр с населением 3 тыс. человек. Расстояние до с. Выдел- 18км. Имеется своя хлебопекарня. Основной вид продукции – хлеб из ржаной и пшеничной муки, батоны, редко булки. Оборудование хлебозаводов достаточно изношено, требует капитальных вложений. Цены на продукцию устанавливает само предприятие, включая в нее значительные накладные расходы. Несколько местных предпринимательских структур планируют проработку этого бизнеса в Родионово-Несветайской слободе. Ситуацию можно оценить как предпроектную проработку. Производственные мощности двух составляют 1600кг. в смену (смена – 12 часов). Рынок сбыта - Родионово-Несветайская слобода и все прилегающие к ней села. Стоимость одной булки 1-го сорта – 6 руб.
Большекрепинская слобода- находится на расстоянии15 км. Население составляет-1,5 тыс. человек. Имеется своя хлебопекарня. Специализируется на производстве хлеба 1-го сорта и батонов. Используется традиционное сырьё, оборудование – ХПА-40 и новая печь ФТЛ. Рынок сбыта - Большекрепинская слобода. Стоимость одной булки 1-го сорта – 5,5 руб.
Село Выдел (наша деревня)- население около 1 тыс. человек. Есть собственная пекарня. Но её оборудование сильно изношенно, вследствие чего в деревне постоянно возникают перебои в поставке хлеба населению. Планируется открытие новой хлебопекарни ООО «Весёлый пекарь». Вся продукция будет изготавливаться по старинным русским рецептам, с применением новейшей технологии и только качественного сырья. Планируемый объём выпуска – 8330 б/м. Стоимость одной булки 1-го сорта –5,2 руб.
Хутор Папчино - население около 300 человек. Собственной хлебопекарни нет и открытие в ближайшие годы не планируется. До недавнего времени хлеб поставлялся из Родионово-Несветайской слободы, но поскольку наша планируемая цена ниже и ближе расстояние, они заключают контракт с нашей фирмой «Весёлый пекарь» на поставку хлеба.
Исходя из представленных данных, основным конкурентом ООО «Весёлый пекарь» являлась бы хлебопекарня Родионово-Несветайской слободы, если бы не тот факт, что стоимость хлеба у них и без того высокая, с учётом расходов на доставку до нашей деревни она составит не менее 7-9 р./б, что совершенно неприемлемо для жителей нашей деревни. А так же хлебопекарня с. Выдел, но из-за постоянных поломок сильно устаревшего оборудования, до недавнего времени жителям деревни часто приходилось привозить хлеб из близлежащих деревень, что влекло за собой значительные расходы.
Исходя из этого, можно сделать вывод, что сбыт планируемой к выпуску продукции экономически обоснован и гарантирован.
4. Стратегия маркетинга
Схема распределения
Продажа в нашей деревне будет осуществляться непосредственно при пекарне (в горячем виде) и в 2-х местных магазинах, так же поставляться в магазины близлежащих сел, у которых будет такая необходимость, и которые захотят заключить контракт с нашей фирмой (Пример: магазин хутора Папчино).
Ценообразование
Система ценообразования на продукцию заключается в следующем:
1) Расчётным путём определяется себестоимость изделия.
2) К себестоимости прибавляется желаемый % прибыли, для нашей фирмы он составит –50%.
При этом будут учитываться и цены на аналогичную продукцию на хлебном рынке Родионово-Несветайского района.
Вид продукции | Себестоимость | Розничная цена |
“Булочка ” | 3 | 6 |
“Хлеб 1-го сорта” | 2,5 | 5 |
“Батон нарезной ” | 2,6 | 5,2 |
Основными причинами выбора именно нашей продукции будут:
- Самые низкие цены;
- Высокое качество;
- Ассортимент выше, чем у конкурентов (местная пекарня производит только хлеб 1-го сорта и булочки по праздникам);
- Свежесть изделий.
5. Производство
Производство будет размещено на уже имеющейся площади -75 кв. м., расположенной в с. Выдел. К помещению подведены подъездные пути, имеется система коммуникаций. Помещение находится в хорошем состоянии и полностью готово к началу производственного процесса.
Для начала процесса, помимо производственных площадей, нам потребуется закупить оборудование. После консультаций со специалистами в этой области выбор был сделан в пользу следующего оборудования,
Оборудование для производства хлеба полностью исправно. В комплект оборудования входят следующие агрегаты:
- тестомесильная машина;
- подъемник с опрокидывателем дежи;
- 3 дежи для замешивания теста объемом 50 л;
- делитель теста;
- закаточная машина;
- 2 расстоечных шкафа;
- 2 ротационных печи для выпечки хлеба;
- 5 тележек для постановки теста в печи и расстоечные шкафы;
- необходимое количество поддонов;
-мелкие инструменты, такие как ножи, скребки, щетки, посуда для приготовления теста.
Другими словами купленного комплекта оборудования будет достаточно, чтобы начать производство продукции.
Стоимость оборудования, монтажа и всех услуг, связанных с наладкой и запуском оборудования, - составит – 105000 руб.
Амортизация будет начисляться линейным способом, по формуле:
АО=(С об. * Н )*100%, где:
АО- Амортизационные отчисления;
С об.- Стоимость оборудования;
Н- Норма амортизации.
И составит:
АО= (105000*10%)*100%=10500(за год)
Кроме помещения и оборудования для начала производственного процесса нам потребуется сырьё, его, по ранней договорённости, будет поставлять по заниженным цена – совхоз.
Расходы на сырьё (за месяц)
№ п/п | Наименование затрат | Кол-во | Цена руб. | Всего |
1 | Мука | 138804 | 6 | 832824 |
2 | Подсолнечное масло | 1350 | 20 | 27000 |
3 | Соль | 2037,5 | 3 | 6112,5 |
4 | Дрожжи | 2100 | 10 | 21000 |
5 | Молоко | 500 | 4 | 2000 |
6 | Яйца | 4000 | 1 | 4000 |
7 | Маргарин | 325 | 30 | 9750 |
8 | Мак | 5 | 100 | 500 |
9 | Ваниль | 0,5 | 1000 | 500 |
10 | Сахар | 375 | 13 | 4875 |
11 | Вода | 100 | 5,82 | 582 |
ВСЕГО | 909143,5 |
Исходя из примерных расчётов плата за воду, электроэнергию, газ и телефон составит:
- за воду, при тарифной ставке – 5,82р. за Кбм и V – 200 Кбм, - 1164 руб./мес. (13968 руб. в год)
- за электроэнергию, при тарифной ставке – 1,02 коп. за Кв./ч и кол-ве потреб. энергии –1680 Кв./ч – 1713,6 руб./мес. ( 205632 руб. за год)
- за газ, при тарифной ставке – 0,78 р. и кол-ве потреб. газа – 1200 Кбм – 936 руб./мес. ( 11232 руб. за год)
- за телефон– 100руб./мес.(1200руб./год)
В течение двух первых месяцев после ввода в эксплуатацию не планируется полное освоение мощностей; выход на полную мощность планируется осуществить на третьем месяце работы хлебопекарни ООО «Весёлый пекарь» и поддерживать достигнутый уровень в течение последующих 5 лет работы предприятия.
Численность персонала составит 4 человека, их наименования, з/пл и отчисления на соц. страх приведены ниже в таблице.
Отчисления на соц. страх составляют 35,6 % от з/пл работников:
- пенсионный фонд – 28%;
- социальное страхование -4%;
- отчисления в фонд занятости -3,6%.
Численность персонала:
№ п/п | Наименование персонала | Количество (чел.) | Заработная плата (в месяц), руб. | Отчисления на соц. страх |
1. | Директор | 1 | 3.000 | 1068 |
2. | Пекарь | 1 | 1.500 | 534 |
3. | Пекарь | 1 | 1.500 | 534 |
4. | Пекарь | 1 | 1.500 | 534 |
ИТОГО | 4 | 7.500 | 2670 | |
ВСЕГО | 10.170 |
Постоянные затраты за год
№п/п | СТАТЬИ ИЗДЕРЖЕК ПРОИЗВОДСТВА | СУММА (руб.) |
1 | РАСХОДЫ НА ОБОРУДОВАНИЕ | 105000 |
2 | АМОРТИЗАЦИЯ, НАЧИСЛЕННАЯ НА ОБОРУДОВАНИЕ | 10500 |
3 | ЕДИНОВРЕМЕННЫЕ ВЫПЛАТЫ | 2370 |
4 | РАСХОДЫ НА ТЕЛЕФОН | 1200 |
5 | ЗАРПЛАТА УЧРЕДИТЕЛЕЙ | 36000 |
6 | ОТЧИСЛЕНИЯ НА СОЦ. СТРАХ., ОТ ЗАРПЛАТЫ УЧРЕДИТЕЛЕЙ | 12816 |
ИТОГО | 167886 |
Переменные издержки за год
№ п/п | СТАТЬИ ИЗДЕРЖЕК ПРОИЗВОДСТВА | СУММА (руб.) |
1 | РАСХОДЫ НА ЭЛЕКТРОЭНЕРГИЮ | 20563,2 |
2 | РАСХОДЫ НА ВОДУ | 13968 |
3 | РАСХОДЫ НА ГАЗ | 11232 |
4 | РАСХОДЫ НА СЫРЬЁ | 10909722 |
5 | ЗАРПЛАТА ОСНОВНЫХ РАБОЧИХ | 54000 |
6 | ОТЧИСЛЕНИЯ НА СОЦ. СТРАХ., ОТ ЗАРПЛАТЫ ОСНОВНЫХ РАБОЧИХ | 19224 |
7 | НЕПРЕДВИДЕННЫЕ РАСХОДЫ | 6000 |
8 | ПРОЧИЕ | 4100 |
ИТОГО | 11038809,2 |
Общий анализ затрат