Технико-экономическое обоснование процесса создания ООО Мармеладка и организации технологического (стр. 1 из 3)

МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ И НАУКИ УКРАИНЫ

Технико-экономическое обоснование процесса создания

ООО "Мармеладка" и организации технологического процесса производства

г. Симферополь, 2009г.

Содержание

Раздел 1. Краткая характеристика деятельности ООО "Мармеладка"

Раздел 2. Характеристика рынка сбыта продукции

Раздел 3. Экономическое обоснование затрат на создание предприятия и технологический процесс производства

Список использованной литературы

Название предприятия:

ООО "Мармеладка",

г. Симферополь, 9 км Московской трассы, ул. Строительная 52.

Цель проекта:

Производство мармелада с целью удовлетворения общественных потребностей, получения прибыли, завоевания доли рынка.

Основные направления деятельности: производство различных видов мармелада

Потенциальные потребители:

жители Симферополя и Автономной Республики Крым с любым уровнем образования, с месячным доходом более 375 грн, мужчины, женщины и дети в любом возрасте.

Основные конкуренты:

1. Фабрика "Рошен"

2. Компания "Киев-Конти"

3. ЧПТФ "Криолит-Днепр"

4. ОАО “Алуштинская пище-вкусовая фабрика”

Общая стоимость проекта: 642338,31 грн

Сроки реализации проекта: 01.06.07. - 11.09.07.

Планируемый объем производства: 20000 кг

Ожидаемая чистая прибыль в среднем за месяц: 46564,81 грн

Рентабельности продаж: 16,54%

Рентабельность производства: 28,55%

Срок возврата инвестиций: 15 месяцев

Раздел 1. Краткая характеристика деятельности ООО "Мармеладка"

ООО "Мармеладка" расположено в городе Симферополе на 9 км. Московской трассы по улице Строительная 52.

Преимущества месторасположения предприятия в том, что:

1) предприятие легко найти;

2) доступная цена аренды помещения;

3) удобный подъезд;

4) в самом городе Симферополе движение грузового транспорта проблематично.

Уставный капитал общества составляет 700000 грн.

Источник формирования уставного капитала - собственные средства учредителей. Учредителями ООО "Мармеладка" являются Кургузова Елена Александровна, Залевская Ирина Леонидовна, Марюшина Анна Сергеевна.

Целью функционирования ООО "Мармеладка" является получение прибыли и удовлетворение общественных потребностей в производимой продукции - мармеладе.

Конкурентные преимущества:

1) высокое качество продукции;

2) в каждой коробке мармелада можно найти сюрприз (маленькая книжечка для детей, выпрыгивающий клоун), а также некоторые коробки являются музыкальными.

3) причудливая форма мармелада, что привлекает детей и взрослых.

Таблица 1.1

Ассортимент выпускаемых изделий

№	Наименование товара	Цена за ед., грн.	Объем производства за один производственный цикл, кг	Удельный вес в общей структуре продукции,%
1	Фруктово-ягодный	15,40	1500	50,0
2	Желейный	15, 20	1000	33,3
3	Желейно-фруктовый	15,25	500	16,7
Итого	3000	100,0

Так как фруктово-ягодный мармелад занимает больший удельный вес в общей структуре (50%), то процесс производства мармелада будет рассматриваться на примере фруктово-ягодного мармелада.

Фруктово-ягодный мармелад производится:

1) формовой

2) резной

3) пластовой

Режим работы предприятия:

Продолжительность рабочего дня - 8 часов.

Количество смен - 2.

Количество рабочих дней в неделю - 5 дней.

Продолжительность рабочей недели - 40 часов.

Среднее количество рабочих дней в месяц - 25 дней.

Средняя производительность оборудования в месяц - 19000 кг.

Максимальная мощность оборудования - 200 кВт.

Таблица 1.2

Структура персонала предприятия

№	Должность	Численность работников, чел	Заработная плата 1-го работника, грн	Заработная плата всего, грн
Управленческий персонал, в т. ч.
1	Директор	1	3000	3000,00
2	главный бухгалтер	1	1200	1200,00
3	Кассир	1	500	500,00
4	работники планового отдела	6	625	3750,00
5	работники отдела сбыта	6	625	3750,00
6	Завхоз	1	625	625,00
Итого:		16	12825,00
Производственный персонал
7	главный технолог	1	1297,25	1297,25
8	Грузчики	2	625	1250,00
9	Лаборант	1	827,25	827,25
10	Рабочие	26	625	16250,00
Итого:		30	19624,50
11	МОП, в т. ч.
11.1 уборщица	2	400	800,00
11.2 охранник	2	800	1600,00
11.3 рабочие	2	550	1100,00
Итого:		6	3500,00
Общая сумма:		52	35949,50
Начисления от ФОТ управленческого персонала (36%):				4617,00
Начисления от ФОТ производственного персонала (37,08%):				7276,76
Начисления от ФОТ МОП (36%):				1260,00
Итого ФОТ с начислениями:				49103,26

Таким образом, ежемесячные затраты на оплату труда с начислениями составляют 49103,26 грн.

Организационная структура предприятия

Раздел 2. Характеристика рынка сбыта продукции

Мармелад - это изделие желеобразной структуры, приятного кисло-сладкого вкуса, упругой консистенции. Поверхность мармелада обсыпают сахаром или глазируют шоколадной глазурью для предохранения от намокания при хранении и реализации.

Мармеладные изделия синтезируют разнообразные полезные человеческому организму вещества. Среди них такие ценные, как углеводы, эфирные масла, витамины, аминокислоты, минеральные вещества. Мармелад обладает рядом свойств, главное из которых - утоление голода, так как мармелад обладает высокой энергетической ценностью 1200-2300 ккал; пектин способен выводить из организма человека соли тяжелых металлов, связывая значительное количество вредных соединений, а также продукты ионизации.

Спрос на мармелад в основном стабилен в течение года, однако повышается в зимний праздничный период (декабрь-январь).

Сегментирование рынка потребителей:

По географическому признаку:

1. жители Симферополя

2. жители АР Крым

3. жители Украины

4. жители Европы

По уровню образования:

1. неполное среднее образование

2. среднее образование

3. среднее специальное образование

4. высшее образование

По уровню дохода:

1. до 375 грн

2.375 - 500 грн

3.500-1000 грн

4.1000-2000 грн

5. более 2000 грн

По полу:

1. мужчины

2. женщины

По возрасту:

1. до 6 лет

2.6-15 лет

3.15-20 лет

4.20-30 лет

5.30-40лет

6. более 40 лет

Таблица 2.1

Результаты сегментирования рынка потребителей

Сегментирование рынка	Потребители
По географическому признаку:
1. Симферополь	+
2. АРКрым	+
3. Украина
4. Европа
По уровню образования:
1. неполное среднее	+
2. среднее	+
3. среднее специальное	+
4. высшее	+
По уровню дохода:
1. до 375 грн
2.375-500 грн	+
3.500-1000 грн	+
4.1000-2000 грн	+
5. более 2000 грн	+
По полу:
1. мужчины	+
2. женщины	+
По возрасту:
1. до 6 лет	+
2.6-15 лет	+
3.15-20 лет	+
4.20-30 лет	+
5.30-40 лет	+
6. более 40 лет	+

Таким образом, потенциальными потребителями мармелада являются жители Симферополя и Автономной Республики Крым с любым уровнем образования, с месячным доходом более 375 грн, мужчины, женщины и дети в любом возрасте.

Основные конкуренты:

1. Фабрика "Рошен"

2. Компания "Киев-Конти"

3. ЧПТФ "Криолит-Днепр"

4. ОАО “Алуштинская пище-вкусовая фабрика”

Поставщики:

1. Верхнеднепровский КПК

2. МКП КФ “Биарс”

3. БАХЧИСАРАЙСКИЙ ЗАВОД ПРОДОВОЛЬСТВЕННЫХ ТОВАРОВ

4. Сахарный завод "АПК-Южный"

5. ОАО "Кремнянский крахмальный завод"

Раздел 3. Экономическое обоснование затрат на создание предприятия и технологический процесс производства

Таблица 3.1

Расчет затрат на оплату труда в процессе организации предприятия

№	Наименование работ	Продолжительность работы, дни	Численность занятых, чел.	Заработная плата в день, грн	Всего, грн
1	Проведение маркетингового исследования	3	4	20	240
2	Анализ результатов маркетингового исследования	1	2	20	40
3	Анализ деятельности конкурентов	2	2	20	80
4	Составление бизнес-плана	6	3	100	1800
5	Поиск помещения	3	1	20	60
6	Заключение договора об аренде	2	1	20	40
7	Поиск поставщиков сырья	4	1	20	80
8	Подбор персонала	4	3	20	240
9	Покупка сырья	3	1	20	60
10	Поиск оборудования	3	1	20	60
11	Покупка оборудования	3	1	20	60
12	Наладка оборудования	2	3	30	180
13	стажировка персонала	6	2	30	360
14	Получение разрешения на изготовление печати и изготовление печати и штампа	6	1	20	120
15	Открытие расчетного счета	3	1	20	60
16	Выпуск пробной партии продукции	2	32	25	1600
17	Сертификация	3	1	30	90
18	Покупка компьютеров	4	2	25	200
19	Покупка транспорта	4	1	25	100
Итого:	63	505	5470

Общая сумма средств, потраченных на оплату труда при организации ООО "Мармеладка" составила 5470 грн., срок реализации проекта составляет 74 дней.