Фонд заработной платы плановый
фонд заработной платы по станции * 100%
4000000
3981722 = 100,5%
3. Расчёт эксплуатационных расходов
3.1. Основные расходы
Статья 40: «Приём к отправлению и выдача груза».
На эту статью относят:
а) фонд заработной платы (см. штатное расписание)
в) расходы на материалы для маркировки грузов, пломбирование вагонов; материалы для маркировки и оформления документов (краски, кисти, карандаши, ручки, мел и т. д.)
Затраты на материалы для пломбирования вагонов (1 ЗПУ стоит 10 руб.):
80*2*365*10 = 584000 (руб. в год)
Затраты на материалы для маркировки груза и оформления документов (по 150 руб. в год на каждого приёмосдатчика и товарного кассира):
38*150 = 5700 (руб. в год)
Е сор.мат. = Е сл-тех. = 5700+584000 = 589700 (руб.)
с) затраты на топливо для отопления помещения – 28000 (руб.)
д) расходы на электроэнергию
Расход электроэнергии на освещение служебно-технических помещений:
Е сл-тех. осв = S сл-тех В*Т*Ц*К 3 *10 –3 , (6)
где: S сл-тех - площадь служебно-технических сооружений;
К 3 – коэффициент запаса (1,3);
В – норма удельной мощности освещения (42 Вт/м2);
Т – время горения световой лампочки (3500 час. в год);
Ц – стоимость электроэнергии (1 кВт – 90 коп.).
Е сл-тех. осв = 2200*42*3500*0,9*1,3*10-3 = 378378 (руб.)
Расход электроэнергии на освещение территории станции:
Е тер.осв = (N1 +B1 +N2 + B2)*Т*Ц*10-3 (7)
где: N – установленная мощность световой точки, Вт;
Т – время освещения территории (6 час. в сутки);
N1 = 500 (Вт), B1 = 100
N2 = 200 (Вт), B2 = 30
Е тер.осв = (500*100+200*30)*6*365*0,9*10-3 = 110376 (руб.)
Расходы связанные с зарядкой батарей:
Е фон = n фон *60*Ц, (8)
где: n фон – количество фонарей (операторы СТЦ – 2 шт., составители – 27 шт., регулировщики скорости движения – 5 шт., приёмосдатчики – 13 шт., итого – 47 шт.);
60 – число зарядов в год;
Ц – стоимость одного заряда (0,70 руб.).
Е фон = 47*60*0,7 = 1974 (руб.)
Общая сумма расходов на освещение станции:
Е осв = 378378+110376+1974 = 490728 (руб.)
е) общая сумма расходов основных, специфичных для отрасли
Е осн = Ф осн. от + Е мат + Е отоп + Е осв + Е докум , (9)
где: Ф осн. от – зарплата основного производственного персонала
станции в год;
Е докум – расходы на приобретение документации (9000 руб.);
Е осн = 3702841,8 + 589700 + 28000 + 490728 + 9000 = 4820269,8 (руб.)
Прочие расходы по оплате счетов за маневровую работу локомотивов ТЧ:
Е ман = М*23,5*Ц лок-час *365 (10)
где: Ц лок-час - стоимость локомотиво-часа (100 руб.).
Е ман = 6*23,5*100*365 = 5146500 (руб.)
3.2. Общие расходы
Расчёт основных общих расходов производят в целом по станции по статьям номенклатуры расходов.
Статья 245: «Расходы по технике безопасности и производственной санитарии».
Учитывают расходы на мыло на основании норм выдачи мыла, количества рабочих и стоимости одного килограмма мыла.
Норма выдачи мыла в год:
- 1 рабочий – 2,4 кг;
- 1 служащий и ИТР – 0,6 кг
Стоимость 1 кг мыла – 12 руб.
Е тех = Е мыло + Е пр (11)
На производственную санитарию выделяется 1000 руб. в год.
Е мыло = (Ч раб * Н раб + Ч итр * Н итр) * Ц , (12)
где: Ч раб Ч итр – штат рабочих, инженерно-технических работников и служащих;
Н раб Н итр – норма выдачи мыла;
Ц – цена 1 кг мыла.
Е мыло = (119*2,4 + 6*0,6) * 12 = 3470,4 (руб.)
Е тех – 3470,4 + 1000 = 4470,4 (руб.)
Итого по основным общим расходам:
Е общ = Е ком + Е тех + Е охр.тер + Е мбп + А , (13)
Е общ = 18500 + 4470,4 = 22970,4 (руб.)
3.3. Общехозяйственные расходы
Статья 272: «Подготовка кадров» - 19000 рублей.
Статья 276: «Отчисления на социальное страхование».
Планируются отчисления на социальное страхование для цехового персонала, не относящегося к аппарату управления.
С соц = Ф от * 0,39 (14)
С соц 261 = 65046 * 0,39 = 25367,9 (руб.)
Статья 280: «Прочие расходы».
Е пр = 1000 (руб.)
Статья 530: «Оплата труда административно-управленческого аппарата».
Ф от 530 = 278880 (руб.)
Итого по основным общехозяйственным расходам:
Е общехоз = Е подг + С соц 44 + Е пр + Ф от 530 (15)
Е общехоз = 19000 + 25367,9 + 1000 + 278880 = 324247,9 (руб.)
Общая сумма эксплуатационных расходов станции (Э) определяется суммированием основных расходов по перевозкам, общих для всех отраслей хозяйства (Е общ) и общехозяйственных расходов (Е общехоз).
Э = Е осн + Е общ + Е общехоз + Е ман (16)
Э = 4820269,8 + 22970,4 + 324247,9 + 5146500 = 10313988,1 (руб.)
3.4. Определение себестоимости работы станции
Расчёт себестоимости единицы продукции станции.
Себестоимость единицы продукции определяется делением эксплуатационных расходов станции (Э) на годовой объём работы:
С = Э , (17)
Qсут *365
где : Q сут - объём суточной работы (4160 ваг.)
С = 10313988 = 6,79 (руб.)
4160*365
3. Анализ показателей работы станции.
Эффективность.
Экономия эксплуатационных расходов образуется за счёт сокращения вагоно-часов, высвобождения парка грузовых вагонов.
Расчёт сбережения вагоно-часов можно определить по формуле:
Э в-час = ^t * n * Ц в-час * 365 , (20)
где: ^t - сокращение простоя вагонов;
n - количество вагонов;
Ц в-час - стоимость вагоно-часа.
Э в-час = 0,24 * 4160 * 7,85 * 365 = 2860665,6 (руб.)
Сберегаемый парк вагонов:
^n = ^t * n
24 (21)
^n = 0,24 * 4160 = 41,6 (ваг.)
24
Эффективность работы станции
Среднесуточное отправление вагонов:
а) транзитных с переработкой
план – 3300 3300* 100% = 90,9%
факт – 3000 3000
б) транзит без переработки
план – 1000 1000* 100% = 108%
факт – 1080 1080
в) местных
план – 80 80* 100% = 100%
факт – 80 80
Сводная таблица плана экономического и социального
развития станции
| № | Показатели | измеритель | величина показателей |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1. 2. 1. а) б) в) д) 2. а) б) в) | Технико-производственные показателиЧисло маневровых локомотивовКонтингент РасходыОсновные расходы – всего,в том числе:основной фонд заработной платы производственного штатаматериалыэлектроэнергияпрочееОбщехозяйственные расходы, всегов том числе: фонд зарплаты управленияотчисления на соц. страхованиепрочееВсего расходов, в т. ч. зарплатаСебестоимость продукции | лок. сут чел. | 9 132 5699522,8 4849696,8 221400 594426 7719750 283787 225120 24248,5 1000 7176116,54 19,7 |
Заключение
Заданная станция относится к внеклассной (определяется по числу баллов). По курсовому заданию станция – сортировочная, тип станции – односторонняя.
Штат работников станции – 126 человек.
Фонд заработной платы – 3981721,8 рублей.
Общая сумма эксплуатационных расходов – 10313988 рублей.
Список литературы:
1. К. Ю. Скалов, П. П. Цуканов «Устройство пути и станции».
2. Методические указания «Экономика и планирование производства».
3. М. Н. Беленький Н. Н. Силаев «Экономика и планирование эксплуатационной работы на железнодорожном транспорте».