Разработка бизнес-плана Студенческая гостиница ООО Кампус (стр. 3 из 3)
| Тип номера/месяц | Март | Апрель | Май | Июнь | Июль | Август | Сентябрь | Октябрь | Ноябрь | Декабрь | Январь | Февраль | ГОД |
| SNGL (1100) | 3 | 5 | 5 | 10 | 10 | 15 | 15 | 12 | 12 | 12 | 15 | 15 | |
| DBL (1800) | 5 | 8 | 10 | 25 | 27 | 35 | 32 | 37 | 40 | 40 | 40 | 40 | |
| ИТОГО доход | 369000 | 597000 | 705000 | 1680000 | 1788000 | 2223000 | 2493000 | 2394000 | 2556000 | 2556000 | 2655000 | 2655000 | 22671000 |
Доход от оказания дополнительных услуг
| Месяц | Год | |
| Бильярд (200 р/час) | 72 000 | 864 000 |
| Принтер-сканер-копир | 36 000 | 432 000 |
Затраты предприятия, руб.
| 1.Материалы, сырье, комплектующие2. Расходы на электроэнергию3. Закупка продуктов для кафетерия ИТОГО переменные расходы | 88 062,5 1 400 000 6 027 420 7 515 482,5 |
| 1. Затраты на управление:- фонд оплаты труда в год- начисление на зарплату (ЕСН)- оргтехника, связь, канцтовары2. Аренда3. Коммунальные расходы4. Амортизация производственного оборудования ИТОГО условно-постоянные затраты5. Затраты на рекламу ИТОГО СЕБЕСТОИМОСТЬ | 3 156 000 780 960 15 000 13 200 000 3 200 000 379 667 20 731 627 120 000 28 367 109,5 |
| ОТЧЕТ О ПРИБЫЛЯХ И УБЫТКАХ | |||||||||||||||||||
| Наименование | 1-й год | 2-ой год | 3-й год | ||||||||||||||||
| 1 мес | 2 мес | 3 мес | 4 мес | 5 мес | 6 мес | 7 мес | 8 мес | 9 мес | 10 мес | 11 мес | 12 мес | всего | 1кв. | 2 кв. | 3 кв. | 4 кв. | всего | всего | |
| 1. Выручка от реализации | 1 386 090 | 1 614 090 | 1 722 090 | 2 697 090 | 2 805 090 | 3 240 090 | 3 510 090 | 3 411 090 | 3 583 090 | 3 583 090 | 3 672 090 | 3 672 090 | 34 876 080 | 11 834 580 | 11 874 580 | 11 794 580 | 11 834 580 | 47 338 320 | 49 166 000 |
| 2. НДС (акцизы) /1,18 | 211 438 | 246 217 | 262 692 | 411 421 | 427 895 | 494 251 | 535 438 | 520 336 | 546 573 | 546 573 | 560 150 | 560 150 | 5 320 080 | 1 805 275 | 1 811376,6 | 1 799173,2 | 1 805 275 | 9 467 664 | 7 499 899 |
| 3. Прибыль от реализации (1-2) | 1 174 652 | 1 367 881 | 1 459 398 | 2 285 669 | 2 377 195 | 2 745 839 | 2 974 652 | 2 890 754 | 3 036 517 | 3 036 517 | 3 111 940 | 3 111 940 | 29 556 000 | 10 029 305 | 10 063 203,4 | 9 995406,8 | 10 029 305 | 37 870 656 | 41 666 101 |
| 5. Переменные затраты | 611 290,3 | 641 290,3 | 646 290,3 | 626 290,2 | 606 290,3 | 626 290,2 | 646 290,3 | 611 290,3 | 626 290,2 | 606 290,3 | 641 290,3 | 626 290,2 | 7 515482,5 | 2 363 056 | 2 403 056 | 2 323 056 | 2 363 056 | 9 452222,5 | 10 953 845 |
| 6.Постоянные затраты (без амортизации) | 1 705996,7 | 1 705996,7 | 1 705996,7 | 1 705996,7 | 1 705996,7 | 1 705996,7 | 1 705996,7 | 1 705996,7 | 1 705996,7 | 1 705996,7 | 1 705996,7 | 1 705996,7 | 20 471 960 | 5 117990,1 | 5 117990,1 | 5 117990,1 | 5 117 990,1 | 20 471 960 | 20 546 310 |
| 7. Амортизация | 31 639 | 31 639 | 31 639 | 31 639 | 31 639 | 31 639 | 31 639 | 31 639 | 31 639 | 31 639 | 31 639 | 31 639 | 379 667 | 94 917 | 94 917 | 94 917 | 94 917 | 379 667 | 379 667 |
| 8. Затраты без НДС | 1 990589,8 | 2 378 896 | 2 383 896 | 2 363895,9 | 2 343 896 | 2 363895,9 | 2 383 896 | 1 990589,8 | 2 363895,9 | 2 343 896 | 2 378 896 | 2 363895,9 | 24 039 923,3 | 6 420307,7 | 6 454 206 | 6 740773,9 | 6 420307,7 | 25 681 228,4 | 27 016 798 |
| 9. Валовая прибыль (3-5) | - 815 937,8 | - 1 011 015 | - 924 498 | - 78 226,9 | 33 299 | 381 943,1 | 590 756 | 900 164,2 | 672 621,1 | 692 621 | 733 044 | 748 044,1 | 5 516076,7 | 3 608997,3 | 3 608997,4 | 3 254632,9 | 3 608997,3 | 12 189 427,6 | 14 649 303 |
10. Налог на прибыль | -- | - | - | - | 6 659,8 | 76 388,62 | 118 151,2 | 180 032,84 | 134 524,22 | 138 524,2 | 146 608,8 | 149 608,82 | 1 103215,34 | 721 799,5 | 721 799,5 | 650 926,6 | 721 799,5 | 2 437 885,5 | 2 929 860,6 |
| 11. Чистая прибыль (убытки) (9-10) | - 815 937,8 | - 1 011 015 | - 924 498 | - 78 226,9 | 26 639,2 | 305 554,5 | 472 604,8 | 720 131,36 | 538 096,88 | 554 096,8 | 586 435,2 | 598 435,28 | 4 412861,35 | 2 887197,8 | 2 887197,9 | 2 603706,3 | 2 887197,8 | 9 751542,1 | 11 719 442,4 |
| ОТЧЕТ О ДВИЖЕНИИ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ | |||||||||||||||||||
| Основные показатели | 1-й год | 2-ой год | 3-й год | ||||||||||||||||
| 1 мес | 2 мес | 3 мес | 4 мес | 5 мес | 6 мес | 7 мес | 8 мес | 9 мес | 10 мес | 11 мес | 12 мес | всего | 1кв. | 2 кв. | 3 кв. | 4 кв. | всего | всего | |
| 1. Выручка от сбыта | 369 000 | 597 000 | 705 000 | 1 680 000 | 1 788 000 | 2 223 000 | 2 493 000 | 2 394 000 | 2 556 000 | 2 556 000 | 2 655 000 | 2 655 000 | 22 671 000 | 7 965 000 | 7 925 000 | 8 005 000 | 7 965 000 | 31 860 000 | 32 302 500 |
| 2.Другие поступления | 1 017 090 | 1 017 090 | 1 017 090 | 1 017 090 | 1 017 090 | 1 017 090 | 1 017 090 | 1 017 090 | 1 017 090 | 1 017 090 | 1 017 090 | 1 017 090 | 12 205 080 | 3 869 580 | 3 569 580 | 3 869 580 | 4 169 580 | 15 478 320 | 16 863 500 |
| 3.Постоянные расходы | 1 737 635,6 | 1 737 635,6 | 1 737 635,6 | 1 737 635,6 | 1 737 635,6 | 1 737 635,6 | 1 737 635,6 | 1 737 635,6 | 1 737 635,6 | 1 737 635,6 | 1 737 635,6 | 1 737 635,6 | 20 851 627 | 5 212906,8 | 5 212906,8 | 5 212906,8 | 5 212906,8 | 20 851 627 | 20 925 977 |
| 4.Переменные расходы | 611 290,3 | 641 290,3 | 646 290,3 | 626 290,2 | 606 290,3 | 626 290,2 | 646 290,3 | 611 290,3 | 626 290,2 | 606 290,3 | 641 290,3 | 626 290,2 | 7 515 482,5 | 2 363 056 | 2 403 056 | 2 323 056 | 2 363 056 | 9 452222,5 | 10 953 845 |
| 5.Затраты подготовительного периода – инвестиции | 10 313 700 | 10 313 700 | |||||||||||||||||
| 6.Собственный капитал | 10 313 700 | 10 313 700 | |||||||||||||||||
| 7. Баланс наличности на начало периода | 10 313 700 | 10 313 700 | |||||||||||||||||
| 8. Баланс наличности на конец периода | 0 | 0 | |||||||||||||||||
| Выручка с НДС | НДС | Выручка без НДС |
| 34 876 080 | 5 320 080 | 29 556 000 |
| Затраты с НДС | Затраты без НДС | |
| 28 367 109,5 | 4 327 186,19 | 24 039 923,31 |
Без НДС = с НДС /1,18
Расчет чистой прибыли и рентабельности
| Показатели | Сумма (ден. ед.) |
| 1. Нетто - выручка от реализации (выручка –НДС) 2. Затраты на реализованную продукцию 3. Валовая прибыль 4. Налог на прибыль 5. Чистая прибыль | 29 556 000 24 039 923,31 5 516 076,69 1 103 215,34 4 412 861,35 |
| Рентабельность | 14,9 % |
Расчет показателей проекта
1) Тбезуб = Вгод*Зпост/Вгод-Зперем
Тбезуб = 26 579 208
2) Чистая текущая стоимость
3)
Срок окупаемости проекта составит 2 года.
4) Индекс рентабельности
Возможные риски
Одним из возможных рисков будет являться рост уровня инфляции и повышение цен, в результате чего, необходимо будет повысить цены на услуги на 25%, из-за чего возможны потери клиентов на 50%.
В результате выручка от реализации составит 21 797 550 рублей, а затраты на реализацию продукции составят 26 106 827 рублей. Следовательно, чистая прибыль составит – 4 309 277 рублей. В данном случае бизнес-проект ООО «Кампус» будет являться нерентабельным.
Срок окупаемости такого проекта составит 6 лет.
Другим вероятным рисками могут являться:
| Виды рисков | Возможные потери (руб.) | Гарантии |
| Невостребованность продукции | 380 000 | Уменьшение доли закупок |
| Сбои в поставках, выполнении контрактов, договоров | 150 000 | Условия договора |
| Усиление конкуренции | 476 000 | Активная рекламная компания |
| Увеличение арендной платы | 2 000 000 | Договор об аренде |
| Непредвиденные затраты | 13 000 | Гарантий нет |
| Изменение в налогообложении | 8000 | Гарантий нет, но риск не велик |
| Форс-мажорные риски | 25 600 000 | Страховка и договор аренды |