| Министерство образования и науки Российской Федерации МОСКОВСКИЙ ПСИХОЛОГО-СОЦИАЛЬНЫЙ ИНСТИТУТ Факультет экономики, менеджмента и международного туризма |
| Разработка бизнес-плана по Бизнес-Планированию «Студенческая гостиница ООО «Кампус» |
Студентки: Соловьева И.Н.
Захарова Е.В.
Группа: 26 СТО
Преподаватель: Васильева И.А
Москва 2010
Содержание
Студенческая гостиница ООО «Кампус». Резюме………………………………....3
Организационно-правовая форма предприятия………………………………….…4
Режим налогообложения………………………………………………….………….4
Общие сведения о предприятии…………………………………………………….5
Описание услуг ООО «Кампус»……………………………………………………..6
Конкурентная среда гостиницы «Кампус»………………………………………….6
Партнеры ООО «Кампус»………………………………………………………...….9
Расходы ООО «Кампус» по комплектации номеров и
закупки мебели для гостиницы…………………………………………………..…10
Расчет амортизации по оборудованию ООО «Кампус» в год…………………....12
Расходы на материалы для гостиницы в год………………………………………12
Смета затрат ООО «Кампус» (инвестиции)………………………………………12
Фонд оплаты труда без социальных отчислений……………….…………………13
Организационная схема управления ООО «Кампус»…………………………….14
Продукция, реализуемая кафетерием……………………………………………...15
Объемы поставок продуктов для кафетерия………………………………………16
Объемы загруженности номеров в первый год шт/руб………………………….17
Доход от оказания дополнительных услуг………………………………………..17
Затраты предприятия (переменные и постоянные)……………………………….18
Отчет о прибылях и убытках……………………………………………………….19
Отчет о движении денежных средств……………………………………………..21
Расчет чистой прибыли и рентабельности………………………………………...22
Расчет показателей проекта………………………………………………………...23
Возможные риски……………………………………………………………………24
Студенческая гостиница ООО «Кампус»
Резюме
Целью данного проекта является создание гостиницы «Кампус» для студентов с демократичными ценами и широким спектром предлагаемых услуг (кафетерий, читальный зал, бильярд и прачечная).
Сумма инвестиций в проект составляет 10 313 700 рублей. В качестве инвесторов выступают 2 учредителя предприятия – физические лица, граждане РФ. Привлечение коммерческих кредитов для реализации проекта не предусмотрено. Предприятие образуется как общество с ограниченной ответственностью (ООО «Кампус»). В соответствии с Налоговым Кодексом РФ предприятие уплачивает налоги и сборы по общей системе налогообложения.
Для создания кафе предполагается аренда помещения в 3000 кв. м. Помещение полностью соответствует нормативно-техническим и санитарно-гигиеническим требованиям для размещения предприятия гостиничной сферы.
Создаваемое предприятие комплектуется новым производственным оборудованием, мебелью, иными активами, производится косметический ремонт за счет собственных средств.
Предприятие обладает всеми необходимыми лицензиями и сертификатами. Заключаются договоры с поставщиками на поставку оборудования, комплектующих материалов, продуктов питания, а также на оказание различных услуг (по ремонту помещения, юридических и т.д.).
Общее количество работников на предприятии - 17 человек. Основной производственный фонд заработной платы с учетом ЕСН составляет 3 976 560 рублей.
Основные показатели проекта:
1) Выручка проекта в первый год составит - 29 556 000 рублей;
2) Расходы на реализацию проекта – 24 039 923,31 рублей;
3) Налоги и отчисления за 1 год – 1 103 215,34 рублей;
4) Чистая прибыль – 4 412 861,35 рублей;
5) Рентабельность проекта равна 14,9 %;
6) Чистая текущая стоимость проекта (NPV) – 5 131 004,7;
7) Индекс рентабельности – 1,5.
Срок окупаемости проекта составит 2 года.
Организационно-правовая форма предприятия
Наименование организации: Общество с ограниченной ответственностью «Кампус» (далее именуемое как ООО «Кампус»). Учредителями являются физические лица, граждане РФ, распределение собственности которых в уставном капитале имеет структуру, представленную в таблице 1.
Таблица 1
Формирование капитала предприятия и распределение долей собственности
| Участник | Доля в капитале, % |
| Захарова Е.В. | 50% |
| Соловьева И.В. | 50% |
| ИТОГО | 100% |
Уставный капитал разделен на доли; участники общества не отвечают по его обязательствам и несут риск убытков, связанных с деятельностью общества, в пределах стоимости принадлежащих им долей в уставном капитале общества.
ООО «Кампус» действует на основании устава «О деятельности общества с ограниченной ответственностью «Кампус» от 01/03/2010.
Режим налогообложения
В соответствии с действующим законодательством предприятие работает по общей системе налогообложения, и обязана уплатить в бюджет государства налоги в соответствии с Налоговым Кодексом РФ часть 2 от 05.08.2000 года. К платежам в бюджет будут относиться отчисления, приведенные в таблице 2.
Таблица 2
Налоги и обязательные сборы, уплачиваемые ООО «Кампус»
| № | Налог, сбор | База | Ставка | Периодичность уплаты |
| 1 | Налог на прибыль | Прибыль организации | 20% | Ежеквартально |
| 2 | НДС | От выручки | 18% | Ежеквартально |
| 3 | Налог на имущество | От стоимости основных фондов (расчет по остаточной стоимости) | 2,2% | Ежеквартально |
| 4 | Социальные отчисления от заработной платы | Фонд заработной платы | 26% | Ежемесячно |
| 5 | ФСС от несчастных случаев | Фонд заработной платы | 0,2% | Ежемесячно |
Приведенные отчисления должны производиться по указанной налоговой базе, в соответствии с процентами, установленными НК РФ в соответствующий налоговый период. Субъектом налогообложения является ООО «Кампус».
Общие сведения о предприятии
Здание студенческой гостиницы «Кампус» будет располагаться в г. Москве, в районе станции метро Шаболовская, на ул. Донская д.13. Это 5-ти этажное здание, раньше используемое как общежитие для студентов, было построено в 1970 г. и сейчас находится в хорошем состоянии, достаточно будет произвести косметический ремонт здания.
Располагается здание близь одного из факультетов РУДН, достаточно быстро можно добраться до МГУ. На 5-ти этажах располагается 55 номеров: одноместных – 15, двухместных – 40. На первом этаже располагается ресепшн отеля, кафетерий, бильярдная комната и комната досуга. В подвальном помещении находится прачечная.
Ценовая категория номеров составит: за 1-местный номер – 1100 руб/сутки; 2-местный – 1800 руб/сутки.
Описание услуг ООО «Кампус»
Предприятие будет оказывать услуги размещения для студентов в одноместных и двухместных номерах. Также в гостинице организован кафетерий, читальный зал (с оказанием услуг принтера-сканера-копира), бильярд и прачечная.
Конкурентная среда гостиницы «Кампус»
Главным конкурентом гостиницы является гостиница-общежитие для преподавателей, аспирантов и стажеров «Дом аспиранта и стажера», расположенная недалеко от метро Академическая. Это здание старой постройки 1965 года и сейчас находиться в плохом состоянии. Оно располагается на улице Шверника д. 19, Комплекс после строительства был передан Московскому государственному университету имени М.В.Ломоносова и сейчас находится под его ведомством. В общежитии-гостинице 2 корпуса из двух 16-этажных корпусов с 812 квартирами (изначально проектировавшихся для одиночек и малосемейных жителей) и боковых 2-3-этажных блоков. Студенты живут в комнатах, как правило, по два, три человека. На каждом этаже 35 жилых комнат (из них несколько являются жилыми блоками из двух комнат), каждая из которых (либо — каждый блок) оборудована туалетом и ванной комнатой (в блоках санузлы раздельные, в остальных комнатах — совмещённые). На всех этажах имеются кухни с электроплитами.
Также «Дом аспиранта и стажера» предлагает услуги Бассейна и спортивного зала.
Стоимость проживания в гостинице-общежитии составляет 800 рублей в год. Предоставляется только для студентов МГУ. Услугами тренажерного зала и бассейна могут пользоваться любые желающие.
Анализ конкурентных позиций гостиницы «Кампус» и гостиницы-общежития «Дом аспиранта и стажера» представлен в таблице 3.
Таблица 3
Сопоставление факторов конкурентоспособности
| Факторы | Гостиница «Кампус» | Конкуренты |
| Гостиница-общежитие «Дом аспиранта и стажера» | ||
| Уровень конкуренции | --- | Прямой конкурент |
| Номерной фонд | 55 номеров | 1624 номера |
| Качество | Только входит на рынок. Хорошее качество. | Стабильное качество услуг. |
| Месторасположение | 5 минут от метро Шаболовская | Наземным транспортом от метро Академическая, Шаболовская или Профсоюзная. |
| Особенности предлагаемых услуг | Гостиница, ориентированная на узкий сегмент рынка, наличие в гостинице бильярда, кафетерия, комнаты досуга. | На территории имеется тренажерный зал и бассейн. |
| Репутация гостиницы | Неизвестна на рынке | Существует давно, является государственной, обладает хорошей репутацией. |
Также следует выявить и соотнести между собой ограничения и возможности, сильные и слабые стороны гостиниц, в этом поможет SWOT – анализ. (Таблица 4)