Производство керамической плитки 2 (стр. 21 из 26)
Проведя анализ, выбрали банк, годовые платежи которого минимальны, - это ПриорБанком.
«Приорбанк» ОАО - член РЦБ Группы и дочерняя компания Райффайзен Интернэшнл Банк-Холдинг АГ (Райффайзен Интернэшнл). Райффайзен Интернэшнл – полностью консолидированная компания Райффайзен Центральбанк Австрия АГ (РЦБ), расположенного в Вене.
«Приорбанк» ОАО образован в январе 1989 г. Крупнейшими акционерами банка являются австрийская банковская группа Raiffeisen /63,04 % акций/, Европейский банк реконструкции и развития /13,5 %/.
Объем кредитных ресурсов, привлеченных Приорбанком из-за рубежа за истекший период 2006 г. (январь-ноябрь), составил 310 млн. долл. США. На сегодня Приорбанк занимает лидирующую позицию в белорусской банковской системе по объему привлечения кредитных ресурсов, объему кредитных линий для подтверждения аккредитивов и гарантий, пред-экспортного финансирования, открытых зарубежными коммерческими банками и международными финансовыми организациями.
По всем своим показателям это банк является надёжным, с минимальной кредитной ставкой, поэтому кредит будем брать именно в этом банке.
6.4 Организационная структура реализации проекта
В таблице 55 представлена организационная структура реализации проекта.
Таблица 55 - Организационная структура реализации проекта создания ООО «Гемма»
| Наименование этапа | Сроки | |
| начало | конец | |
| 1 Разработка бизнес плана | 01.07.06 | 31.08.06 |
| 2 Регистрация предприятия | 1.09.06 | 15.09.06 |
| 3Открытие счета в банке и оформление кредита | 15.09.06 | 15.10.06 |
| 4 Заключение договора на аренду помещения | 01.10.06 | 15.10.06 |
| 5 Заключение договора на поставку оборудования | 15.10.06 | 31.10.06 |
| 6 Доставка, монтаж и наладка оборудования | 01.11.06 | 31.11.06 |
| 7 Подбор персонала | 01.11.06 | 01.15.06 |
| 8 Закупка сырья | 01.12.06 | 15.12.06 |
| 9 Прием в эксплуатацию | 15.12.06 | 31.12.06 |
| 10 Начало работы | 1.01.07 | и далее |
| Наименование этапа | 07.06 | 08.06 | 09.06 | 10.06 | 11.06 | 12.06 | 01.07 | 02.07 | далее |
| 1 Разработка бизнес плана |  | ||||||||
| 2 Регистрация предприятия |  | ||||||||
| 3 Открытие счета в банке и оформление кредита |  | ||||||||
| 4 Заключение договора на аренду помещения |  | ||||||||
| 5 Заключение договора на поставку оборудования | | ||||||||
| 6 Доставка, монтаж и наладка оборудования |  | ||||||||
| 7 Подбор персонала | | ||||||||
| 8 Закупка сырья |  | ||||||||
| 9 Прием в эксплуатацию | | ||||||||
| 10 Начало работы |  |
Рисунок 26 – График реализации проекта
Данные, использованные для расчетов, произведенных ниже, взяты из разделов Производственный план, Организационный план и План маркетинга:
Общие издержки, которые представляют собой первоначальные затраты фирмы на осуществления производственной деятельности, сведем в таблицу 56.
Таблица 56– Общие издержки фирмы
| Группа издержек | Подгруппа издержек | Перечень издержек | Состав издержек | Сумма, тыс. руб. |
| 1 Первонач. издержки | 1.1 Расходы на основные средства | Издержки на основной капитал | 1 Затраты на оборудование | 3705 |
| Затраты на ремонт и керамическая плитка | 2150 | |||
| Предпроизводств. и послепроизводств. издержки | 1 Затраты на гос. регистрацию и получения сертификата соответствия | 236,5 | ||
| 1.2 Расходы на оборотный капитал | Текущие активы | 1 Запасы МБП | 230,4 | |
| Кредиторская задолженность | 1 Проценты и основная сумма по кредиту | 1412,5 | ||
| Итого | 7735,4 | |||
| 2 Произв. издержки | 2.1Текущие издержки | Материальные | 1 Сырье и материалы | 17195,18 |
| 2.Электроэнергия | 355,183 | |||
| Трудовые | 1 Заработная плата работников | 4636,864 | ||
| 2 Налоги от фонда оплаты труда | 1854,746 | |||
| Администр. и накладные расходы | 1. Аренда помещений | 3385,8 | ||
| 2. Лизинг оборудования | 2469,236 | |||
| Амортизационные | 1.Амортизационные отчисления | 202,892 | ||
| 2.Износ МБП | 47,934 | |||
| Прочие издержки | 1.Прочие расходы | 174,098 | ||
| 3 Сбытовые издержки | 3.1 Прямые издержки | 1 Реклама | 906, 625 | |
| Итого потребность в инвестициях | 40127,33 | |||
Затраты на оборудование включают: покупка пылеулавливающего агрегата – 1653 тыс. руб., покупка кассового аппарата – 712,5 тыс. руб., покупка персонального компьютера – 1339,5 тыс. руб.
Запасы МБП включают:
-Комплект режущего инструмента – 1567.5 тыс. руб.
-Набор столярного инструмента – 305,4 тыс. руб.
-Вспомогательный инструмент(комплект) – 427,5 тыс. руб.
Затраты на предоплату лизинга на 3 месяца вперёд –2469,236 тыс. руб.
Затраты на предоплату аренды помещения на 6 месяцев вперёд – 3385,8
7.1 Источники финансирования и выплат
Первоначальная потребность в денежных средствах необходима под оборотный капитал, покупку оборудования, на государственную регистрацию предприятия, на проведение рекламной кампании, а также для первоначального взноса арендной платы за оборудование и помещение, показано в таблице 56:
Источники денежных средств приведены в таблице57.
Таблица 57 – Источники денежных средств
| Источники финансирования | Сумма, тыс. руб. |
| Уставный капитал | 25130 |
| Краткосрочный кредит | 15000 |
| ИТОГО | 40 130 |
Из таблицы видно, что собственных средств для запуска производства недостаточно, поэтому принято решение об оформлении краткосрочного кредита. Обоснование выбора банка приведено в организационном плане
Для предоставления банком кредита необходимы документы, перечисленные ниже:
- заявление на имя исполнительного директора с указанием направления использования денежных средств, сроков и суммы кредита;
- документы по объекту кредитования;
- технико-экономическое обоснование возврата кредита;
- бизнес-план;
- Устав и другие учредительные документы предприятия;
- баланс на последнюю отчетную дату;
- карточка с образцами подписей, заверенная нотариально;
- решение местного органа власти о регистрации данного предприятия;
- сведения из лицевого счета предприятия;
- материалы по обеспечению кредитных обязательств (гарант или страховой полис);
- платежное поручение об оплате проработки проектов кредитования.
За получением кредита обратимся в ПРИОРбанк по месту регистрации нашего предприятия.
7.2 Обеспечение возврата кредита
Проценты по кредиту под оборотные средства относятся на себестоимость реализуемой продукции.
Кредит взят под 13 % годовых в коммерческом банке “Приорбанк”. Банк осуществляет краткосрочное кредитование на цели, связанные с созданием и движением оборотных (текущих) активов на срок до 12 месяцев с единовременной выдачей кредита или открытием кредитной линии.
Договор кредита представлен в Приложении.
Возмещение кредита идет равными суммами, начиная с первого месяца работы.
Расчет выплат по месяцам приведен в таблице 58.
Таблица 58 – Возврат кредита, тыс. руб.
| месяц | Сумма кредита на начало периода | % по кредиту | Основные выплаты | Плата с процентами |
| 1 | 15000 | 162,50 | 1250 | 1412,50 |
| 2 | 13750 | 148,96 | 1250 | 1398,96 |
| 3 | 12500 | 135,42 | 1250 | 1385,42 |
| 4 | 11250 | 121,88 | 1250 | 1371,88 |
| 5 | 10000 | 108,33 | 1250 | 1358,33 |
| 6 | 8750 | 94,79 | 1250 | 1344,79 |
| 7 | 7500 | 81,25 | 1250 | 1331,25 |
| 8 | 6250 | 67,71 | 1250 | 1317,71 |
| 9 | 5000 | 54,17 | 1250 | 1304,17 |
| 10 | 3750 | 40,63 | 1250 | 1290,63 |
| 11 | 2500 | 27,08 | 1250 | 1277,08 |
| 12 | 1250 | 13,54 | 1250 | 1263,54 |
| 1056,25 | 15000 | 16056,25 |
Таким образом, предприятие в течение года возвратит весь кредит и уплатит проценты по нему в сумме 15000+1056,25=16056,25 тыс. руб. При чем проценты по кредиту включены в себестоимость производимой продукции.