- долгосрочный банковский кредит под гарантии Программы Правительства по введению мощностей биодизеля в Украине:
· акционерный фонд сельхозпредприятий производителей сырья
Строительство биодизельного завода (комплекса по переработке семян рапса и производству биодизельного топлива) предполагает одно из первых и основных финансовых вложений в проект. Строительные работы будут производиться при участии наших инженеров для осуществления контроля качества. Все железобетонные конструкции можно приобрести на соседнем заводе, что существенно сократит расходы на транспортировку.
После проработки технологии всего комплекса и анализа производителей технологического оборудования были определены поставщики – Украинского, Европейского и Американского производства.
Технологическое оборудование элеватора - канадского или американского производства. Транспорт – украинского производства. Проектирование технологической линии и подбор оборудования для маслоэкстракционного завода заняло максимальное количество времени. Результатом таких изысканий стала многоцелевая технологическая схема, позволяющая перерабатывать не только рапс, но и сою. Основное оборудование в прессовом отделении – украинского, а экстракционное отделение – европейского производства. Биодизельный завод, в наших расчётах, принят как целостный комплекс, австрийского производства.
Для финансирования строительства, оборудования, энергетического обеспечения приведем ниже стоимость отдельных единиц производства.
Строительные затраты:
Элеватор 2 100 000 евро
Маслоэкстракционный завод 4 520 000 евро
Биодизельный завод 4 343 000 евро
Вспомогательные объекты и инфраструктуры 1 880 000 евро
Весь комплекс 2 843 000 евро
Технологическое оборудование и энергетическое обеспечение:
Элеватор 3 000 000 евро
Маслоэкстракционный завод 9 520 000 евро
Биодизельный завод 8 620 000 евро
Вспомогательные объекты 1 410 000 евро
Всего 22 550 000 евро
Общая стоимость всего комплекса 35 393 000 евро
Таблица 8 - Ориентировочная стоимость строительства комплекса по переработке рапса и производству биодизельного топлива
| № п/п | Наименование объекта | Стоимость объекта, евро |
| 1 | Элеватор | 5 100 000 |
| 1.1 | Технология и энергетика | 3 000 000 |
| 1.2 | Строительство | 2 100 000 |
| 2 | МЭЗ | 14 040 000 |
| 2.1 | Технология и энергетика | 9 520 000 |
| 2.2 | Строительство | 4 520 000 |
| 3 | БДЗ | 12 963 000 |
| 3.1 | Технология и энергетика | 8 620 000 |
| 3.2 | Строительство | 4 343 000 |
| 4 | Вспомогательные объекты | 3 290 000 |
| 4.1 | Весовые | 170 000 |
| 4.2 | Административные и др. здания | 590 000 |
| 4.3 | Энергетика | 1 240 000 |
| 4.4 | Авто и ж/д дороги | 1 000 000 |
| 4.5 | Остальные | 290 000 |
| Итого | 35 393 000 | |
| Технология | 22 550 000 | |
| Строительство | 843 000 | |
2.6.2 План производства. Анализ и калькуляция основных материальных ресурсов необходимых для его запуска
Для стопроцентной производительности завода (годовой объем производства биодизеля составляет 100 000 тонн) необходимо 250 000 тонн рапса, который является основой производства и составляет 84,2 % затрат. Годовая потребность денежных средств для закупки сырья составляет 59 000 000 евро (расчётная цена 1 тонны равняется 236 евро). Оставшиеся 15,8% затрат приходятся на приобретение вспомогательных материалов для производства, таких как: гексан, фосфорная кислота, каустическая сода, метанол, KOH (90%), серная кислота, охлаждающая вода, электричество. Затраты на приобретение этих вспомогательных материалов составляют 9 035 100 евро в год. Для наглядности денежных расходов на материальные производственные ресурсы проведем калькуляцию годовых расходов сырья и материалов.
Таблица 6 - Калькуляция годовых расходов сырья и материалов
| Наименование сырья и материалов | Кол-во, мт | Цена за единицу | Сумма, евро |
| Рапс | 250 000 | 236 | 59 000 000,00 |
| Гексан | 190 | 930 | 176 700,00 |
| Фосфорная кислота (Н3РО4 - 85%) | 100 3 | 600 | 1 226 000,00 |
| Каустическая сода (NaOH - 14%) | 1 600 | 160 | 256 000,00 |
| Метанол (СH3OH) | 11 200 | 270 | 3 024 000,00 |
| KOH 90% | 1500 | 160 | 240 000,00 |
| Серная кислота 96% | 1200 | 80 | 96 000,00 |
| Охлаждающая вода с перепадом 6 град.C (17,5 м3 за час x8000 час), м3 | 140 000 м3 | 0,16 | 22 400,00 |
| Электричество (230/400 Вольт, 50 Герц) 9900 кВ x 8000 час = 79,2 мВ | 79 200 000 мВ | 0,05 | 3 960 000,00 |
| Итого расход сырья и материалов | 8 035 100,00 |
2.6.3 Планирование трудового ресурса. Оплата труда и социальных нужд
Для реализации строительства комплекса по переработке семян рапса планируется отведение земельного участка площадью 12 гектаров в городе Арциз. Население города составляет 25 тысяч человек. Для обслуживания всего комплекса планируется потребность трудового ресурса в пределах 200 человек. Город обладает определённым трудовым потенциалом, но для реализации нашего проекта необходимо произвести подготовку и тренинг персонала, поэтому для подбора кадров и последующей подготовки, будет достигнуто соглашение с одним из современных масляных заводов, имеющего аналогичное технологическое оборудование.
Каждому сотруднику нужно знать в совершенстве то, что непосредственно относится к его деятельности, а также в общих чертах представлять схему работы всего предприятия.
Одной из задач менеджера по персоналу является составление конкретного графика выполнения плана работ в виде таблицы формата «дело» / «ответственный за выполнение» / «срок исполнения». Даже если в выполнение какого-либо пункта программы вовлечено несколько человек, отвечать за его выполнение должен только один. Это одно из наиболее важных условий структуры предприятия, которая будет детально проработана в разработках основных проектных решений. Рабочий график может быть составлен на разные промежутки времени. Например, на основе общего рабочего графика, рассчитанного на год, можно составить аналогичные графики отделов на год, квартал, месяц, и неделю. По этим графикам удобнее как работать, так и контролировать выполнение плана.
Как мы уже выяснили, для обслуживания всего комплекса планируется потребность трудового ресурса в пределах 200 человек. Естественно это требует определенных обьмов финансов для оплаты труда и социальных нужд (см. табл. 9). Годовой фонд оплаты труда и отчисления на социальные нужды составляет 626 362 евро.
Таблица 9 - Калькуляция Фонда оплаты труда и отчислений на социальные нужды за год
| Категория | Численность, чел. | Заработная плата, евро | Отчисления на социальные нужды, евро | Фонд оплаты труда, евро |
| Производственный персонал | 164 | 338 496,00 | 129 170,00 | 467 666,00 |
| Административно-управленческий персонал | 26 | 84 864,00 | 32 384,00 | 117 248,00 |
| Торговый отдел | 10 | 30 000,00 | 11 448,00 | 41 448,00 |
| Общая численность | 200 | 453 360,00 | 173 002, 00 | 626 362,00 |
2.6.4 Распределение прибыли. Финансовый план основных экономических показателей
Планируется распределение прибыли по четырем основным направлениям:
- погашение банковского кредита;
- выплаты акционерного фонда;
- оплата производственных ресурсов (аренда земли, сырье, зарплата, энергия, другие ресурсы);
· накопление капиталов в фонд развития предприятия.
Общая потребность оборотных средств для производства 100 000 тонн биодизеля составляет ориентировочно 70 000 000 евро в год. Предприятие планирует привлечение оборотных средств в виде возобновляемой поквартально кредитной линии в размере 20 000 000 евро с последующим уменьшением до полной самоокупаемости комплекса.