Открытие нового цветочного магазина (стр. 3 из 3)

( Капотнинское кладбище) и сезонной торговли ( парк имени Артёма Боровика).

В таблице № представлен прогноз объёма продаж с учётом возможного расширения рынка ( увеличение объёма продаж в среднем на 20 % после второго года работы за счёт открытия новых торговых точек).

Показатели	2006	2007	2008
Предполагаемый объём продаж, руб	3,6 млн	3,8 млн	4,4 млн

2.7.Факторы микросреды, влияющие на сбыт.

факторы	Отрицательное влияние риска на ожидаемую прибыль от проекта
1. Стабильность поставок	1. Нестабильность поставок товара
2. Приобретение новых потребителей	2. Потеря существующих связей с потребителем
3. Потребители удовлетворены качеством нашего товара	3. Неудовлетворённость потребители качеством нашего товара
4. Положительное отношение контактной аудитории	4. Плохое отношение к фирме контактной аудитории

Уменьшить отрицательное влияние вышеперечисленных факторов можно следующим образом:

1. Создать запасы,

Наладить контакты с новыми поставщиками;

2. Постоянный поиск нового рынка сбыта, но нужно учитывать, что всё - таки более надёжные это старые, проверенные связи;

3. Постоянный контроль за качеством;

4. Действовать по обстоятельствам.

Факторы макросреды, влияющие на сбыт.

факторы	Отрицательное влияние риска на ожидаемую прибыль от проекта
1. Спад инфляции	1. Рост инфляции
2. Повышение общего уровня покупательной способности	2. Снижение общего уровня покупательной способности

Принять какие-либо меры, дабы избежать этих рисков, Предприятие фактически не в силах.

Кроме того, возможны следующие риски:

1. Порча продукции;

2. Невыполнение контрактов;

3. Потеря имущества (пожар, бедствие и т.д.);

4. Долги;

5. Кража;

6. Рэкет.

Для страхования рисков предусматривается создание страхового фонда в размере 1% от себестоимости продукции (для долгов), заключение договора страхования имущества и страхования контрактов

3.2.Финансовый план

Уставной капитал - минимальный начальный капитал, необходимый для обеспечения нормального функционирования предприятия.

Уставной капитал имеет постоянную величину, зафиксированную в учредительных документах, а его увеличение или уменьшение может быть произведено лишь путем внесения изменений в устав. Таким образом, уставной капитал – это сумма затрат, которые необходимы для того, чтобы предприятие начало работать.

Для создания магазина необходимо 290 000 рублей.Из них:

1) Приобретение оборудования ( стеллажи—7 шт, полки для книг и керамических изделий—3шт, стеллаж для семян—1 шт, кассовые аппараты—3 шт, в т.ч. 1 мини-аппарат) ,ремонт помещения и регистрация фирмы—

250 000 руб.

Данное торговое оборудование позволит фирме продавать более

40 000 единиц продукции в год.

2) Рекламная кампания 40 000 руб.

Фирма обладает собственным торговым павильоном площадью 70 кв.м , складскими помещениями, автомобилем и имеет постоянных поставщиков продукции.

Источники финансирования:

200 000 рублей—собственные средства совладельцев

90 000—кредит под 15 % годовых сроком на 1 год ( взятие кредита—1.05.2002, возвращение кредита—1.05.2003)

Период вре-мени	Объём продаж (ед.товара)	Выручка от реали-зации (руб.)	Затраты	При-быль (руб.)	Налоги с прибыли (руб.)	Чистая прибыль (руб.)
1 год	36000	3.6млн	2.34млн	1.26млн	872000	388000

В сумму налогов вошли следующие:

НДС—20% от валового дохода=252000руб.,

НСП—24% от нераспределенной прибыли=242000руб.,

налог на имущество, транспортный налог, а также отчисления в пенсионный фонд, в органы государственного страхования, обязательного медицинского страхования, в фонд занятости (всего 30% от дохода=378 000).

В затратах учитывались следующие расходы:

Заработная плата персонала и начисления на неё, амортизация основных средств, телефонные переговоры, отопление, канцтовары, реклама, изготовление дисконтных карт, себестоимость товара, стоимость упаковочных материалов, электроэнергии и содержание временных торговых точек.

Расчёт коэффициентов финансовой оценки.

· Рентабельность продаж = Чистая прибыль / прибыль=

388 000/1 260 000 =31 %

· Норма прибыли = Чистая прибыль / Инвестиции =

388 000 / 2 340 000 = 16,6 %

Фирма способна выплатить сумму кредита + проценты по нему уже по результатам работы за 1-й год, оставшуюся сумму предприятие планирует вложить в расширение бизнеса.

4.Анализ направления деятельности

Виды	Объем			Доли рынка
	2006	2007	2008	предприятия	конкуренты
Роза	12000	13250	14530	23	14
Гербера	5000	6700	7300	5	7
Гвоздика	5000	10000	9000	21	12
Хризантемы Кустовые	10000	11110	12690	7	11
Хризантемы Одиночные	11000	14470	13600	16	9

Расчеты:

14530/13250=1 23/14=1.64

7300/6700=1.6 5/7=0.71

9000/10000=0.9 21/12=1.75

12690/11110=1.1 7/11=0.63

13600/14470=0.95 16/9=1.77

№ продукта	1	2	3	4	5
показатели
Темпы роста	1	1,6	0,9	1.1	0,95
Относительные Доли Рынка	1,64	0,71	1,75	0,63	1.77
Доли Рынка В общем объеме предприятия	23	5	21	7	16

2.4.1.Сравнение салонов «Гран-при» и «Лагуна»

2.8.SWOT-Анализ внешней среды «Гран-При»

Сильные стороны(S)	Слабые стороны(W)
1)Разнообразие товаров и услуг	1)Маленькие площади
2)Отличное месторасположение	2)Сильные конкуренты
3)Завидная постоянность кадров	3)Далекое расположение поставщика

Возможности(О)	Угрозы(Т)
1)Расширение площадей	1)Спад в экономике
2)Ускорение доставки поставщика	2)Увеличение затрат на доставку
3)Обучение новейшим технологиям	3)Рост продаж товаров конкурентов

SWOT-Матрица

	Возможности(О)				Угрозы(Т)
		1)Расширение площадей	2)Ускорение доставки поставщика	3)Обучение новейшим технологиям	1)Спад в экономике	2)Увеличение затрат на доставку	3)Рост продаж товаров конкурентов
Сильные стороны(S)	1)Разнообразие товаров и услуг	Увеличить спектр услуг	Использовать новые технологии	Использование новых материалов	Поддержание статуса	Новые способы доставки	Использование новых технологий
	2)Отличное месторасположение	Увеличить уровень рекламы	Увеличит парковку	Отправка флористов на обучение	Удержание постоянных клиентов скидками	Использование альтернативного транспорта	Придумать уникальные предложения потребителям
	3)Завидная постоянность кадров	Поддерживать кадры премиями и поощрениями	Улучшить график работы	Следить за новинками	Условия труда улучшить	Приобретение нового оборудования для флористов	Учебная лит-ра
Слабые стороны(W)	1)Маленькие площади	Расширение площадей	Уют в салоне	Каталоги продукции	Использование сподручных материалов	Свой транспорт	Сезонная распродажа
	2)Сильные конкуренты	Увеличить уровень производства	Шикарная витрина	Реклама в окрестностях Ко мсомольска-на-Амуре	Снижение себестоимости за счет объемов	Рекламный ход ха счет спонсорства	Привлечение крупных организаций
	3)Далекое расположение поставщика	Новые каналы поставки

6.Список использованных источников

1. Бизнес - план (методические материалы).- М: Финансы и статистика, 1995.-30.

2. Буров И.С., Морошкин М.В., Новиков А.П. Бизнес – план. Методика составления. – М.: ЦИПКК, 1994.-101 с.

3. Российский экономический журнал №4 1994

4. Дмитриев Ю.А., Гутман Г.В., Краев В.Н. Бизнес - план/структура, содержание/. Методические указания к разработке - М: Финансы и статистика, 1995.-30.

5.Просветов Г.И. Бизнес-планирование,задачи и решения

6.Гребенкина О.А. Маркетинг

5.Заключение

Производство нашей продукции экономически целесообразно, поскольку приносит прибыль и имеет хорошую рентабельность (67%).

При этом существуют потенциальные резервы снижения себестоимости, которые распределены следующим образом: снабжение- 30%, производство- 10%, сбыт- 20%. Снижение себестоимости вызовет рост годовой прибыли и приведет к увеличению эффективности проекта.