Бизнес-план 4 (стр. 6 из 12)
За 2005-2007гг. основные показатели деятельности предприятия росли: увеличился объем производимых услуг, увеличилась производительность труда работников, общая прибыль.
Однако, в течение исследуемого периода уровень роста производительность труда гораздо меньше уровня роста себестоимости оказываемых услуг. Объясняется этот факт тем, что с одной стороны, на предприятии происходило обновление основных фондов, проводился ремонт здания, с другой стороны выросло в цене обслуживание здания (повысились тарифы на энергоносители, заработная плата сотрудников и др.).
Таблица 1
Основные показатели результатов деятельности
| Показатели деятельности | 2007 г. | 2006 г. | Изменение: прирocт (+), снижение(-) |
| Кол-во реализованых услуг, т.р | 4348,5 | 4328,8 | 0,45% |
| Среднегодовая загрузка гостиницы, % | 55,5 | 53,9 | 2,9% |
| Выручка (нетто) от реализ-и товаров и услуг, т.р | 4860,4 | 4045,6 | 20,14% |
| Себестоимость услуг, т.р. | 4336,7 | 3560,9 | 21,79% |
| Прибыль от реализации, т.р. | 524,0 | 484,7 | 8,03% |
| Прибыль после налогообложения, т.р. | 432,3 | 430,4 | 5,3% |
| Валюта баланса, т.р. | 2050,5 | 1861,8 | 10,1% |
| Собственный капитал, т.р. | 1808,5 | 1693,0 | 6,8% |
| Заемный капитал, т.р. | 242,0 | 168,8 | 43,4% |
| Соотношение заемных и собственных средств | 0,13 | 0,10 | 0,03 |
| Рентабельность продаж, % | 12,1 | 13,6 | -1,5 |
| Рентабельность собственного капитала, % | 23,88% | 25,42% | -6,1% |
| К-т срочной ликвидности | 1,9234 | 2,0008 | -4,2% |
| Абсолютная ликвидность | 1,2553 | 1,0013 | 25,4% |
| К-т тек. ликвидности | 2,76 | 2,87 | -3,9% |
| К-т соотношения собств. и заемн. средств | 7,47 | 10,03 | -25,5% |
| Чистый оборотный капитал, т.р. | 398,1 | 304,9 | 30,6% |
| Чистые активы, т.р. | 1808,5 | 1693,0 | 6,8% |
Динамику развития гостиницы «Успех» можно увидеть из табл. 2
Численность работников списочного состава гостиницы, включая внешних совместителей и работающих по договорам подряда, составила:
- на 1.01.2006 г. – 17 чел.
- на 1.01.2007 г. – 16 чел.
Таблица 2
Основные технико-экономические показатели деятельности
ООО «Успех» за 2005-2007гг.
| № п/п | Наименование показателей | 2005г | 2006г | 2007г. | Измен 2007г./2006г. |
| 1. | Объем производства продукции, услуг, тыс. руб | 3980,2 | 4045,6 | 4860,4 | 814,8 |
| 2. | Численность, всего, чел. | 18 | 17 | 16 | -1 |
| 3. | Себестоимость продукции, услуг тыс.руб. | 3223,9 | 3560,9 | 4336,7 | 775,8 |
| 4. | Производительность труда, тыс.руб./чел.работающего | 221,1 | 237,9 | 303,8 | 65,9 |
| 5. | Общая прибыль, т.р. | 756,3 | 484,7 | 524,0 | 39,3 |
| 6. | Рентабельность продаж, % | 23,5 | 13,6 | 12,1 | -1,5 |
Структура гостиницы «Успех» представлена на рис. 1.
| Генеральный директор | |||||
 |  |   | |||
| Нач. службы безопасности | Гл. бухгалтер | Главный специалист службы сервиса | Юрист | ||
 |  |  |  | ||
| Охранники – 2 чел | Бухгалтер – 1 чел | Слесарь – 1 чел Водитель – 1 чел | Администратор – 3 чел | ||
 | |||||
| Горничная – 3 чел | |||||
Рис. 1. Структура гостиницы «Успех»
Среднемесячная оплата труда работников списочного состава за 2007 г. – 8799 руб./чел.
Прием сотрудников на работу в гостиницу осуществляется на основе трудового соглашения. В договоре предусмотрены: график работы, размер и способ начисления заработной платы, обеденные часы, дополнительные льготы, система поощрения и другие условия работы сотрудника.
Руководство гостиницы серьезное внимание уделяет результатам работы каждого сотрудника и поощряет инициативу и ответственность в работе. Тем не менее, на предприятии высокая текучесть кадров. Показатели движения кадров гостиницы показаны в табл. 3.
Таблица 3
Показатели движения кадров гостиницы «Успех» в 2005-2007гг. (чел.)
| Показатели | 2005 год | 2006год | 2007 год | Абсолютное отклонение (+, -) | |
| 2006 к 2005 | 2007 к 2006 | ||||
| Среднесписочное число работников | 18 | 17 | 16 | -1 | -1 |
| Количество принятых работников | 9 | 6 | 4 | -3 | -2 |
| Количество выбывших работников | 9 | 7 | 5 | -2 | -2 |
| Коэффициент выбытия кадров, % | 50,0 | 41,1 | 31,3 | -8,9 | -9,8 |
| Коэффициент приема кадров, % | 50,0 | 35,3 | 25,0 | -14,7 | -10,3 |
| Коэффициент восполнения работников | 1 | 0,86 | 0,79 | -0,14 | +-0,07 |
В основном причиной увольнения персонала в 2005-2007гг. было увольнение по согласованию сторон.
Гостинице «Успех» нерентабельно иметь в штате множество специалистов, поэтому сотрудники полифункциональны, что требует особого отношения и отдачи, а также особой подготовки.
Гостиница имеет свои специфические особенности не только в плане требований к уровню общей профессиональной подготовки персонала, но и с точки зрения структуры управления, штатного расписания, распределения должностных обязанностей и, наконец, личных коммуникативных качеств сотрудников, которые должны не только создавать особую доброжелательную и часто "домашнюю" атмосферу, но и обеспечивать индивидуальный подход к каждому клиенту.
Прибыль, остающаяся в распоряжении Общества, по итогам 2007 г. составила 399,9 т. р.
По решению администрации гостиницы прибыль была распределена следующим образом:
- 130т.р. на формирование резервного фонда;
- 130 т.р. на формирование фонда потребления;
- 139,8 т.р. остаток прибыли, направить на развитие гостиницы.
Развитие гостиничного бизнеса зависит от развития экономики, НТП, международных отношений в целом, санитарно-эпидемиологической обстановки региона и Белгородской области, а также от развития правовых основ, как на внутригосударственном уровне, так и на международном.