Планирование деятельности организации Такси Натали (стр. 5 из 6)

Таблица 10. Финансовый анализ

Доходы и расходы по обычным видам деятельности	2009 год	2010 год	2011 год
Выручка от продажи товаров, продукции, услуг	A	9 504 000	10 121 760	10 729 056
Упрощенный налог	6%	570240	607 296	643 740
Чистая выручка	B	8 933 760	9 514 464	10 085 316
Переменные затраты
Содержание автомобилей	672 000	3 954 000	4 349 400
Страхование КАСКО	6.5%	232 305	414 910	331 928
Итого переменные затраты	C	904 305	4 368 910	4 726 328
Постоянные затраты
З/П	492 000	492 000	492 000
Аренда помещения	93 600	93 600	93 600
Лизинговые платежи	3 174 048	3 174 048	3 174 048
Итого постоянные затраты	D	3 759 648	3 759 648	3 759 648
Итого издержки	E=C+D	4 663 953	8 128 558	8 485 946
Чистая прибыль	J=B-E	4 269 807	1 385 906	1 599 370

Сумма денежного потока по годам будет использоваться для вычисления дальнейших показателей эффективности проекта, таких как: чистая текущая стоимость проекта (ЧТС), срок окупаемости (Т), порог рентабельности.

ЧТС (чистая текущая стоимость проекта) - характеризует прогнозную оценку прироста капитала инвестора в результате реализации инвестиционного проекта.

ЧТС= НС – И.

НС - настоящая стоимость денежного потока за период эксплуатации инвестиционного проекта; И- сумма инвестиций.

НС=4 269 807/(1+0,15) + 1 385 906/(1+0,15)І +1 599 370/(1+0,15)і = 5 672 075,39

ЧСТ =5 672 075,39 - 499655 = 5 172 420,39 руб.

Срок окупаемости = 548455/355 817 =1.5

Таким образом, предприятие окупится 1.5 месяца.

Определение порога рентабельности

Порог рентабельности соответствует такому объему реализации, при котором величина прибыли предприятия равно нулю.

Доля валовой маржи в выручке составит 0,79.

Валовая маржа = выручка – переменные издержки

Валовая маржа = 8 933 760-904 305 = 8 029 455 руб.

Порог рентабельности = 3 759 648 = 4183072 руб.

8 029 455 /8 933 760

Таблица 11. Определение порога рентабельности

Показатели (руб.)	2009
Чистая выручка	8 933 760
Чистая прибыль	4 269 807
Постоянные издержки	3 759 648
Переменные издержки	904 305
Доля валовой маржи в выручке	0,79
Порог рентабельности	4 183 072

Из таблицы 14 видно, что порог рентабельности наступает при объёме реализации равном 4871936,5 руб., то есть уже на первом году работы компании.

Заключение

Рассмотрев цели и сущность планирования, а также различные аспекты практики составления бизнес-планов, можно сделать вывод, что этот план является неотъемлемой частью внутрифирменного планирования, одним из важнейших документов, разрабатываемых на предприятии, является эффективным инструментом управления, помогает предприятию, определять перспективы роста своего дела, контролировать текущую ситуацию.

Данная работа является разработкой бизнес-плана для операторской службы такси «Натали» в городе Екатеринбург, с собственным автомобильным парком. Основной целью создания данного проекта было организация предприятия, занимающееся деятельностью такси, которое предоставляет высококачественные услуги в данной сфере. Благодаря автопарку, состоящему из новых автомобилей ChevroletLanos, мы обеспечиваем своих клиентов комфортными поездками, даем им возможность быстро и без особых усилий вызвать автомобиль для поездки по городу и области, обеспечиваем безопасное передвижение, осуществляем трансферт.

Проделанная работа позволила нам увидеть, насколько конкурентоспособно наше предприятие с другими организациями, занимающимися подобной деятельностью. Мы смогли увидеть, что мы имеем ряд преимуществ, дающих нам возможность развиваться в данной сфере, постоянно пополнять свою клиентскую базу, и тем самым, увеличивать долю своего рынка.

Финансовый анализ бизнес-плана показал, что наше предприятие является эффективным и рентабельным, а это значит, что мы сможем вернуть начальные инвестиции в рассчитанный нами срок.

Все разделы бизнес-плана помогли нам увидеть общую схему работы предприятия, увидеть слабые и сильные стороны, указали те места, где стоит обратить особое внимание, благодаря чему бизнес-план получился успешным и дает нам возможность заняться этим видом деятельности.

Список литературы

1. Трудовой кодекс Российской Федерации Часть 2 (в ред. Федеральных законов от 09.05.2005) . – М.:

2. Налоговый кодекс Российской Федерации. Части 1,2. – М.: Омега-Л, 2006.

3. Любанова Т.П., Мясоедова Л.В., Грамотенко Т.А., Олейникова Ю.А. Бизнес-план, Учебно-практическое пособие. – М.: «Издательство ПРИОР», 2007. – 96 с.

4. Стратегическое планирование /Под ред. Уткина Э.А. – М.: Ассоциация авторов и издателей «ТАНДЕМ». Издательство ЭКМОС, 2008

5. Финансовый менеджмент: Учебник для вузов/ Г.Б. Поляк, И.А. Акодис, Т.А. Краева и др.; Под ред. Г.Б. Полякова. – М.: Финансы, ЮНИТИ, 2007.

6. Финансы организации. Методические указания, темы и формы расчетов курсовой работы. Для студентов IV курса по специальности «Финансы и кредит»/ВЗФЭИ.- М.:ВЗФЭИ,2006

7. Кураков Л. П., Попов В. М. и др. Сборник бизнес-планов: Современная практика и документация. Отечественный и зарубежный опыт. – М.: Финансы и статистика, 2007. – 336 с.

8. Садченкова Ю.П. Сборник задач и ситуаций по дисциплине «Финансы предприятия»/Сост.; ГУУ. – М.,2007.

10. http://www.genser-azarovo.ru 2009

Приложение 1

Должностная инструкция Исполнительного директора

1. Общие положения.

Исполнительный директор руководит службой эксплуатации и подчиняется непосредственно Генеральному директору предприятия. Он назначается и отстраняется от должности приказом по предприятию.

Квалификационные требования. Высшее образование и стаж работы на руководящих должностях не менее 3 лет. Аттестация по безопасности движения.

2. Исполнительный директор обязан знать:

· законодательные и нормативные правовые акты, определяющее направления развития автомобильных перевозок и финансово - экономической деятельности предприятия, в том числе Устав автомобильного транспорта, Правила перевозки пассажиров и багажа и Правила организации пассажирских перевозок;

· профиль, специализацию, особенности структуры предприятия;

· перспективы технического и финансово - экономического положения предприятия;

· производственные мощности предприятия;

· порядок разработки и утверждения планов производственно - хозяйственной и финансово экономической деятельности предприятия;

· рыночные методы хозяйствования и финансового менеджмента предприятия;

· порядок заключения и исполнения хозяйственных и финансовых договоров;

· экономику, организацию производства, труда и управления;

· правила и нормы охраны труда, техники безопасности, производственной санитарии и противопожарной защиты.

3. Должностные обязанности.

Исполнительный директор обязан:

· Составлять месячные графики работы водителей.

· Совместно с ответственным за безопасность движения представлять соответствующую информацию, потребную для проведения периодического обследования дорожных условий на лини.

· Обеспечивает соответствие требованиям информацию в автомобилях .

· Контролировать соблюдение водителями правил перевозки пассажиров.

· Рассматривать жалобы и принимать меры для устранения причин их возникновения.

· Следить за соблюдением режима труда и отдыха водителя.

· Организовывать прохождение водителями предрейсового и после рейсового медосмотра.

· Контролировать соблюдение диспетчером своих обязанностей.

4. Должностные права.

Исполнительный директор имеет право:

· Требовать от работников исполнение ими своих должностных обязанностей, приказов и распоряжений.

· Делать представления на принятие мер административного воздействия к работникам, на которых возложено исполнение функций службы эксплуатации.

· Подавать предложения по перераспределению обязанностей или изменению штатов службы.

· Отстранять от управления водителей , допускающих нарушения правил перевозки пассажиров и багажа.

· Требовать от Механика подачи потребного для выполнения перевозок исправного подвижного состава с учетом резерва. Подвижной состав должен быть заправлен.

5. Должностная ответственность.

Исполнительный директор отвечает за:

· Совместно с ответственным за безопасность движения соответствие дорожных условий на линии движения требованиям безопасности.

· Организацию работы диспетчеров и слесарей.

· Соблюдение режима труда и отдыха водителей.

· Информационное обеспечение автомобилей.

· Соответствие квалификации водителей.

· Исполнение работниками службы эксплуатации своих обязанностей, приказов и распоряжений.

· Принятие мер воздействия к нарушителям, в части ответственности службы эксплуатации.

Приложение 2

Журнал контроля выхода и возвращения машин

Марка автомобиля	Гос. или гараж-ный номер	№ путе-вого листа	Выход		Возвращение
			Дата	Время	Дата	Время
1	2	3	4	5	6	7

Приложение 3

Инструкция по проверке технического состояния автомобиля такси.

Общие положения.

1.1. Данная инструкция разработана для выполнения проверки технического состояния автомобилей при выходе на линию и по возвращению с линии работниками, на которых возложена данная обязанностей по должностной инструкции.