Организация малого предприятия по производству полуфабриката основного компонента для производства (стр. 2 из 7)
Далее определим величину оборотных средств для создания первоначального производственного запаса сырья и материалов. Для ее определения (это учитывается в составе капиталообразующих инвестиций), осуществляется расчет нормативной величины их расхода по формуле:
 |
где ЗНмi - нормативный производственный запас сырья и материалов (в бизнес-плане возможен расчет по основным позициям сырья и материалов), в натуральных единицах;
Змi - среднесуточный расход i- наименования сырья и материалов (определяется с учетом норм расхода сырья и материалов в расчете на единицу продукции), проектного физического объема выпуска продукции, режим работы;
Тинт - интервал между поставками, в днях (14 дней).
Величина оборотных средств для создания производственных запасов сырья и материалов определяется по формуле:
 |
где Цi - цена приобретения i наименования сырья, материалов;
n - количество ассортиментных позиций сырья, материалов из числа основных.
Для удобства составим расчетную таблицу (табл. 4) в которой укажем все позиции сырья и материалов, норму их расхода на единицу продукции, цену приобретения единицы сырья и материалов. Также рассчитаем среднесуточный расход для каждой позиции (для этого проектируемый объем производства в квартал разделим на количество дней в квартале и умножим на норму расхода на единицу продукции). Далее – нормативный производственный запас рассчитывается по вышеприведенной формуле и определяется величина оборотных средств.
Таблица 4
Определение величины оборотных средств
| Ед. изм. | Норма расхода, ед. изм./кг | Цена приобретения, руб/ед. изм. | Среднесуточный расход, ед. изм /день | Нормативный призводственный запас сырья, ед. изм | Величина оборотных средств | |
| Сырье: пластиковая крошка | кг | 1 | 6 | 4667 | 65333 | 392000 |
| загуститель | кг | 0,05 | 2 | 233 | 3267 | 6533 |
| вода | куб.м | 0,005 | 100 | 23 | 327 | 32667 |
| Материалы: пленка упаковочная | пакет | 1 | 0,6 | 4667 | 65333 | 39200 |
| Итого | 470400 | |||||
Производственная программа выпуска продукции из числа планируемой номенклатуры рассчитывается поквартально, на расчетный период, с учетом производственной мощности предприятия (табл. 5).
Допускается производственную мощность принять на уровне проектного объема выпуска продукции базового предприятия в составе исходных данных.
В бизнес-плане определение физических объемов производства продукции необходимо для определения стоимостных объемов производства и реализации продукции; определения сметы затрат на производство; прибыли от реализации продукции.
Таблица 5
Расчёт программы выпуска и реализации продукции
| Показатели | Периоды производства (реализации) продукции | |||||||||||
| 1 год | 2 год | 3 год | ||||||||||
| 1 кв. | 2 кв. | 3 кв. | 4 кв. | 5 кв. | 6 кв. | 7 кв. | 8 кв. | 9 кв. | 10 кв. | 11 кв. | 12 кв. | |
| I. Объем производства продукции: в % от проектной мощности в натуральных единицах | 140 | 196 | 252 | 280 | 280 | 280 | 280 | 280 | 280 | 280 | 280 | 280 |
| 2. Оптовая цена в расчете на физическую единицу продукции, тыс. руб. | 12,54 | 12,54 | 12,54 | 12,54 | 12,54 | 12,54 | 12,54 | 12,54 | 12,54 | 12,54 | 12,54 | 12,54 |
| 3. Объем реализованной продукции: 3.1. в % от объема производства | 90 | 90 | 90 | 90 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 |
| 3.2. в натуральных единицах | 126 | 176,4 | 226,8 | 252 | 280 | 280 | 280 | 280 | 280 | 280 | 280 | 280 |
| 4. Выручка от реализации продукции (стр.2*стр.3.2) | 1580101 | 2212142 | 2844182 | 3160203 | 3511336 | 3511336 | 3511336 | 3511336 | 3511336 | 3511336 | 3511336 | 3511336 |
2.6. Организационный план
Подбор кадров будет вестись следующим образом. Весь управленческий персонал, менеджеры по сбыту, начальник производства должны иметь высшее образование, быть добросовестными и серьезными людьми, что определится в собеседовании с каждым кандидатом на должность. Желательно на должности директора иметь хорошо знакомого и проверенного человека. Для всех обязателен опыт работы. Для производственных рабочих необходимо отсутствие вредных привычек и желание работать. По мере работы предприятия сотрудники будут проходить повышения квалификации, тренинги, семинары. Всем сотрудникам фирма гарантирует поощрения за хорошую работу, предоставление кредитов и т.д.
 |
Общая величина заработной платы (с начислениями) управленческого персонала предприятия, цеха, менеджеров по сбыту (Зу) определяется по формуле:
где F - должности f-го персонала согласно штатного расписания с соответствующими должностными окладами Зд.о.
Умножением месячной заработной платы, рассчитанной по вышеприведенной формуле, на 3 (число месяцев в квартале) подсчитывают величину денежных средств, направляемых на оплату труда работников, труд которых оплачивается с использованием повременной системы начисления заработной платы за квартал – расчетный интервал планирования. Эти данные также заносятся в таблицу 6.
Таблица 6
Сводный расчёт годового фонда заработной платы всех
категорий работников предприятия
| Должность, профессия | Количество работающих, чел. | Месячный оклад, руб | Квартальный объем зар. платы, руб |
| Управленческий персонал | |||
| 1. Директор | 1 | 10000 | 56138 |
| 2. Гл. бухгалтер | 1 | 7000 | 39297 |
| 3. Начальник производства | 1 | 7000 | 39297 |
| Всего | 95435 | ||
| Основные производственные рабочие | |||
| 1. Складские рабочие | 2 | 2000 | 22455 |
| 2. Слесарь по мех и энергооборудованию | 1 | 3000 | 16842 |
| 3. Сменный мастер | 1 | 5000 | 28069 |
| Всего | 67366 | ||
| Вспомогательные рабочие | |||
| 1. Охрана | 2 | 1500 | 16842 |
| 2. Уборщица | 1 | 1000 | 5614 |
| Всего | 22455 | ||
| Специалисты, служащие и технические работники | |||
| 1. Бух.-расчетчик-кассир | 1 | 4000 | 22455 |
| 2. Менеджеры по сбыту | 2 | 6000 | 67366 |
| Всего | 89821 | ||
| Итого | 207712 | ||
2.7. Юридический план предприятия