Таблица 4.10- Расчет дисконтированной прибыли и срока окупаемости проекта
| Показатели проекта | 1 год | 2 год | 3 год |
| Издержки на открытие и поддержание филиалов | 308440 | ||
| Затраты на продвижение | 142 | 112 | 127 |
| Общие затраты в денежном выражении | 5036 | 5120 | 5550 |
| К дисконтирования | 1,00 | 0,877 | 0,769 |
| Дисконтированные затраты | 5035,5 | 4491,1 | 4270,3 |
| Дисконтированные накопленные затраты | 5035,5 | 9526,6 | 13797,0 |
| Выручка | 15785 | 28868 | 30954 |
| Балансовая прибыль | 10 749 | 23 748 | 25 404 |
| Налог на прибыль 20 % | 2150 | 4750 | 5081 |
| Чистая прибыль | 5758 | 13802 | 14752 |
| Период дисконтирования | 0 | 1 | 2 |
| Ставка дисконтирования 14% | 0,14 | ||
| Дисконтированная чистая прибыль | 5758,3 | 12107,3 | 11350,9 |
| Дисконтированная накопленная прибыль | 5758,3 | 17865,5 | 29216,5 |
| Срок окупаемости | 12 мес. | ||
Исходя из таблицы 4.10, срок окупаемости проекта составляет 12 мес. Что является достаточно небольшим периодом. Следовательно, открытие данного предприятия является эффективным.
Прирост основных технико-экономических показателей деятельности ООО «Проктер энд Гэмбл Сервисез», включая доходы и расходы открытого представительства, представлены в таблице 4.11.
Таблица 4.11- Основные технико-экономические показатели деятельности ООО «Проктер энд Гэмбл Сервисез» (по проекту)
| № п/п | Показатели | единица измерения | Величина показателей | Отклонение | |||
| I год | II год | III год | Абс. | Темп роста | |||
| +/- | % | ||||||
| 1 | Объем реализации услуг: | ||||||
| - в натуральном выражении | ед. | 2255 | 4124 | 4422 | 1869 | 1,83 | |
| - в стоимостном выражении | Тыс. руб. | 15785 | 28868 | 30954 | 13083 | 1,83 | |
| 2 | Численность работников | чел. | 8 | 8 | 9 | 0 | 1,00 |
| 3 | Производительность труда 1ого работника | тыс. руб. | 1973,125 | 3608,5 | 3439,33 | 1635,38 | 1,83 |
| 4 | Фонд заработной платы персонала | тыс.руб. | 2760 | 2760 | 3036 | 0 | 1,00 |
| 5 | Среднегодовая заработная плата 1-го работающего | тыс.руб. | 345 | 345 | 337 | 0 | 1,00 |
| 6 | Себестоимость услуг | тыс.руб. | 5036 | 5120 | 5550 | 84,336 | 1,02 |
| 7 | Затраты на 1 рубль реализуемых услуг | руб. | 0,389 | 0,216 | 0,219 | -0,17 | 0,56 |
| 8 | Прибыль от реализации услуг | тыс.руб. | 10749 | 23748 | 25404 | 12998,7 | 2,21 |
| 9 | Рентабельность деятельности | % | 31,9 | 17,7 | 17,9 | -14,17 | 0,56 |
| 10 | Рентабельность продаж | % | 68,1 | 82,3 | 82,1 | 14,17 | 1,21 |
По данным таблицы 4.11 видно, что за счет реализации предложенных мероприятий объем реализации услуг увеличится на 1,83% по сравнению с базовым периодом и составит 28868,00 т.р.
В связи со стабильной численностью сотрудников, фонд заработной платы составит 2760 тыс.руб. Ко второму году реализации проекта производительность труда возрастёт на 1,83% и составит 3608,5 тыс.руб. на 1-го работника.
Открытие нового представительства в г. Санкт-Петербурге позволит снизить затраты на рубль реализации услуг на 0,17 руб. по сравнению с фактическими данными.
Показатели эффективности изменяться – рентабельность деятельности понизится на 0,56% и составит по проекту 17,7%, а рентабельность продаж увеличится на 1,21% и составит– 82,3%.
Изменятся и другие показатели, такие как количество видов рекламы, используемых фирмой и размер рекламного бюджета.
В целом можно отметить улучшение показателей деятельности предприятия.
В связи с вышесказанным, можно утверждать, что открытие представительства в г. Санкт-Петербурге, позволит ООО «Проктер энд Гэмбл» нарастить обороты деятельности, повысить чистую прибыль предприятия и свою рыночную стоимость.
5. Информационное обеспечение управления организацией
Информационным обеспечением компании ООО «Проктер энд Гэмбл Сервисез» является всемирно известная программа SAP.
SAP является информационной системой ERP (Enterprise Resources Planning - планирование ресурсов предприятия).
Чтобы достичь ясности и прозрачности деятельности, компания использует SAP для сокращения разрыва между стратегией и ее реализацией – повышая эффективность своей работы и всей бизнес-сети. Решения SAP, наряду с услугами и ценными предложениями из ориентированной на клиента экосистемы SAP, помогают компании получить четкое представление об организации бизнеса, обеспечивая понимание для повышения производительности, эффективность для оптимизации операций и гибкость для ускоренной адаптации к изменяющимся условиям.
Благодаря более глубокому пониманию, оптимальной эффективности и гибкости компании могут улучшить:
- Прозрачность и систему учета
- Экономичность и гибкость
- Нацеленность на клиента и сотрудничество
Ясность, гарантируемая портфелем решений и экосистемой SAP, помогает компаниям сохранять рентабельность путем решения таких задач, как управление движением денежных средств, минимизация рисков, укрепление лояльности клиентов, оптимизация операций, обеспечение устойчивого развития и управление талантами.
Для данной системы характерны следующие плюсы, которые наблюдаются в компании:
- Автоматизация процессов управления и процессов технического обслуживания объектов
- Эффективное управление десятками тысяч задач и их зависимостями и возможность преобразовывать их в проектные планы и графики
- Синхронизация действий и проектов, фактических данных по ресурсам, финансам и планированию
- Усовершенствование распределения ресурсов
- Сокращение дорогостоящего и отнимающего время ввода данных вручную
- Минимизация рисков, связанных с человеческим фактором
- Возможность избежать двойного ввода данных
- Централизация операций
- Достижение прозрачности процессов
- Возможность доступа к базе данных из удаленных филиалов компании
- Гарантированно быстрый ответ и предоставление максимально полной информации для принятия своевременных и обоснованных решений о распределении ресурсов, составлении бюджета и расходам
- Совершенствование оперативного управления
- Доступ к единым точным данным для планировщиков и финансовых аналитиков, оптимизация их взаимодействия, улучшение внутренних коммуникаций
- Информация для точного выбора времени закупки и доставки
- Контроль за процессами в реальном времени
Платформа SAP NetWeaver – это техническая основа комплекса решений «Управление современным предприятием» (SAP Business Suite), композитных приложений SAP xApps, партнерских решений и приложений, разрабатываемых клиентами. Она реализует архитектуру сервисов предприятия (Enterprise Services Architecture) – концепцию SAP по построению бизнес-приложений на основе сервисов. [24]
Платформа SAP NetWeaver содержит следующие компоненты и инструменты:
Таблица 5.1- Компоненты и инструменты SAP NetWeaver
| Компоненты | Инструменты | Дополнительные решения |
| Бизнес-аналитика» (SAP Business Intelligence) | Среда разработки SAP NetWeaver Developer Studio | Архивация и правление документами и данными SAP. |
| «Портал предприятия» (SAP Enterprise Portal) | Платформа SAP Solution Manager | |
| Инфраструктура обмена «SAP Exchange Infrastructure (SAP XI)» | «Управление основными данными» (SAP Master Data Management) | |
| «Мобильная инфраструктура» (SAP Mobile Infrastructure) | ||
| Инфраструктура SAP Auto-ID Infrastructure | ||
| Сервер Web-приложений SAP (SAP Web Application Server) |
Так же помимо программы SAP, используется программа GAAP для ведения бухгалтерской отчётности.
GAAP (ГААП – это общепризнанные западные стандарты бухгалтерского учета и отчётности, применяемые в США и некоторых иных странах. От английского General Accepted Accounting Principles (GAAP). GAAP дает гораздо более детальное руководство для отраслевых бухгалтеров. GAAP отличается тем, что в стандартах детально регулируется порядок учета тех или иных практических ситуаций. Общепринятые бухгалтерские принципы, разработанные в США для независимых бухгалтерских фирм в попытке ликвидировать разнобой в учете частных компаний и корпораций. Международная система ведения бухгалтерского учета, которая представляет собой широко использованные бухгалтерские стандарты, разработанные Советом по стандартам финансового учета и используются для стандартизации финансового учета акционерных компаний. Общепринятые принципы бухгалтерского учета (или GAAP) - "основные правила" финансовой отчетности. Эти принципы обеспечивают общую структуру, определяющую, какая информация включается в отчеты и как эта информация должна быть представлена. Фраза "общепринятые принципы бухгалтерского учета" охватывает основные цели финансового сообщения, ряд концепций и множество детальных правил.[24]