Руководитель предприятия должен располагать по возможности полной социальной структурой коллектива для принятия стратегических решений по развитию предприятия, совершенствованию системы управления и эффективному управлению персоналом. На рисунке 9 показана социальная структура персонала Моркинского райпо по уровню образования и возрасту.
Рисунок 9 - Возрастная структура персонала за 2009 г.
На предприятии по возрасту преобладают работники от 30-40 лет, которые составляют 36% от общей численности, категория 40-50 лет составляет 21%, от 20-30 лет – 17%. Вследствие чего можно отметить, что на предприятии работают люди в основном в возрасте от 30 до 40 лет, общий же контингент находится в возрасте 20-50 лет.
На предприятии работают в основном семейные люди. Работники предприятия в основном находятся в возрасте 30-40 лет (36%) и работников от 20 до 30 лет на предприятии 17%. Предприятие имеет достаточное число сотрудников во всех возрастных группах кроме первой (моложе 20 лет), на среднюю возрастную группу приходится большая процентная доля, причем она продолжает увеличиваться за счет сокращения доли группы 50 - 60 летних.
Анализ эффективности персонала предприятия проводится и на производственных участках и по услугам, так как это более полно характеризует использование рабочих на производстве. Показатели движения работников предприятия приведены в таблице 12.
Таблица 12 - Коэффициенты движения трудовых ресурсов
Показатели | Годы | ||||||||
2005 | 2006 | 2007 | 2008 | 2009 | |||||
факт. | факт. | в% к 2005 | факт. | в% к 2006 | факт. | в% к 2007 | факт. | в% к 2008 | |
1.Коэффициент оборота по приему | 0,056 | 0,257 | 458,9 | 0,197 | 76,7 | 0,182 | 803,0 | 0,029 | 15,9 |
2.Коэффициент оборота по выбытию | 0,095 | 0,056 | 58,9 | 0,059 | 105,4 | 0, 067 | 113,6 | 0,144 | 214,9 |
3.Коэффициент постоянства состава | 0,850 | 0,686 | 80,7 | 0,744 | 108,5 | 0,867 | 116,5 | 0,856 | 98,7 |
На предприятии небольшая текучесть кадров в 2009 г., в то же время в предыдущие годы коэффициент оборота по выбытию ниже коэффициента по приему, что в основном связано с набором рабочих на предприятие. Затем происходит снижение коэффициента оборота по приему в 2009 г., что связано с полным набором штатов в этом году. Коэффициент постоянства состава в отчетном году составляет 0,856, что довольно таки высокий показатель.
Полноту использования трудовых ресурсов можно оценить по количеству отработанных дней и часов одним работником за анализируемый период времени, а также по степени использования фонда рабочего времени. Сокращение потерь рабочего времени и рост производительности труда - один из резервов увеличения выпуска продукции. Проанализируем динамику выработки товарной продукции. (таблица 13).
Таблица 13 - Показатели использования трудовых ресурсов предприятия
Показатели | Годы | ||||||||
2005 | 2006 | 2007 | 2008 | 2009 | |||||
факт. | факт. | в% к 2005 | факт. | в% к 2006 | факт. | в% к 2007 | факт. | в% к 2008 | |
1.Объем реализации товарной продукции в сопоставимых ценах, тыс.руб. | 85586 | 143404 | 167,6 | 298047 | 207,8 | 337823 | 104,2 | 403607 | 144,1 |
2.Среднесписочная численность работающих, чел. | 484 | 445 | 91,9 | 535 | 120,2 | 587 | 109,7 | 681 | 116,0 |
4.Среднегодовая выработка одного работающего, тыс.руб. | 176,8 | 322,3 | 182,3 | 557,1 | 172,9 | 528,9 | 94,9 | 656,9 | 124,2 |
5.Среднечасовая выработка одного рабочего, тыс.руб. | 0,088 | 0,160 | 181,8 | 0,275 | 171,9 | 0,268 | 97,5 | 0,323 | 120,5 |
Рисунок 10 - Динамика среднегодовой выработки работающих
В течение анализируемого периода растет производительность труда работников предприятия. В базисном году данный показатель составил 176,8 тыс.руб., затем снижается в 2008 г., а затем данный показатель увеличивается и в 2009 г. составляет 656,9 тыс.руб.
Темп роста в 2009 г. составляет 124,2% к уровню предыдущего года. Аналогично изменяется и среднечасовая производительность труда рабочих предприятия. В основном это связано с увеличением производительности труда работников и ростом среднечасовой выработки одного рабочего.
Анализ использования средств на оплату труда на каждом предприятии имеет большое значение. Приступая к анализу использования фонда оплаты труда, в первую очередь необходимо рассчитать абсолютное и относительное отклонение фактической его величины от базисного года.
Показатели фонда оплаты труда работников предприятия представлены в таблице 14.
Таблица 14 - Показатели использования фонда оплаты труда
Показатели | Годы | ||||||||
2005 | 2006 | 2007 | 2008 | 2009 | |||||
факт. | факт. | в% к 2005 | факт. | в% к 2006 | факт. | в% к 2007 | факт. | в% к 2008 | |
1.Среднесписочная численность работающих, чел. | 484 | 445 | 91,9 | 535 | 120,2 | 587 | 109,7 | 681 | 116,0 |
2.Фонд заработной платы персонала, тыс.руб. | 6534 | 8560 | 131,0 | 15874 | 185,4 | 24918 | 157,0 | 49619 | 199,1 |
3.Среднемесячная заработная плата, руб. | 1125 | 1603 | 142,5 | 2473 | 154,3 | 3537 | 143,0 | 6072 | 171,7 |
4.Среднегодовая выработка одного работающего, тыс.руб. | 176,8 | 322,3 | 182,3 | 557,1 | 172,9 | 528,9 | 94,9 | 656,9 | 124,2 |
Рисунок 11 - Динамика среднемесячной заработной платы персонала
Среднегодовая выработка персонала имеет тенденцию к повышению, среднегодовая заработная плата увеличивается несколько большими темпами. Темп роста выработки составляет в 2009 году к предыдущему году 124,2%, а темп роста среднемесячной заработной платы составляет 171,7%. Следовательно, происходит перерасход фонда оплаты труда.
В целом можно оценить положительно деятельность предприятия по использованию ФОТ, так как основные кадры остаются на предприятии, текучесть кадров низкая, однако необходимо более интенсивно использовать различные методы стимулирования оплаты труда с целью увеличения производительности труда персонала предприятия.
Полноту использования трудовых ресурсов можно оценить по количеству отработанных дней и часов одним работником за анализируемый период времени, а также по степени использования фонда рабочего времени.
Фонд рабочего времени (ФРВ) зависит от численности рабочих (КР), количества отработанных дней одним рабочим в среднем за год (Д) и средней продолжительности рабочего дня (П):