2.2. Определение влияния факторов макросреды
Факторы макросреды, влияющие на сбыт, это в первую очередь рост инфляции, который влияет на увеличение роста цен и как следствие происходит снижение покупательской способности населения. Так же происходит увеличение цен на энергию, сырьё и оборудование, что так же влияет на конечную стоимость продукции.
На предприятие ЗАО « Теткинский сахарный завод» влияют также такие факторы как:
Политические. Так как предприятие находится в приграничной зоне с Украиной, раньше она поставляла предприятию свеклу, но с разделением государства сахарный завод потерял большую часть свеклосеющей зоны.
Экономические. На предприятии идет закупка тонны свеклы – 900 руб., а завод находящийся в соседнем районе не имеющий сырьевой базы закупает свеклу у колхозов по 1100руб. за тонну. Колхозы понимают разницу в полученной прибыли и продают свеклу Рыльскому заводу.
Демографические. Данное предприятие находится в сельской местности, в связи со сложившимися обстоятельствами, ухудшения жизни в сельской местности большинство молодежи после достижения совершеннолетия уезжают в города, в связи с этим уменьшается местный рынок сбыта продукции. Доля ЗАО «Тёткинский сахарный завод» в рынке сахара Курской области составляет около 10 %.
2.3. Микросреда предприятия.
Поставщиками предприятия являются местные колхозы, которые выращивают свеклу и продают ее предприятию.
Клиентами предприятия являются местные жители и другие регионы страны.
В курской области, где расположен сахарный завод, находится также другие предприятия сахарной промышленности, ближайшим является Рыльский и Льговский заводы, которые являются главными конкурентами.
География сбыта готовой продукции (сахара) – г. С.Петербург, г. Москва, Московская обл., Курская и Брянская обл. Основные потребители продукции представлены в таблице 1.
Основными поставщиками сахарной свеклы являются хозяйства Глушковского, Кореневского и Суджанского районов, Курской области. Таблица 2.
Непосредственными конкурентамиЗАО «Теткинский сахарный завод» являются сахарные заводы, расположенные в Рыльском (ООО «Промсахар»)
Льговском (ОАО «Льговсахар»), Больше-Солдатском и Беловском районах.
Таблица 1. Основные потребители продукции ЗАО «Теткинский сахарный завод»
| Наименование | Местонахождение | Количество | % | |
| 2007 г | ООО «Стиль» | Санкт - Петербург | 5764 | 43,2 |
| ООО «Монолит» | Санкт - Петербург | 1102 | 8,2 | |
| ООО «Сладон» | Санкт - Петербург | 6500 | 48,6 | |
| 2008 г | ООО «МВС» | Курск | 9215 | 59,2 |
| ЗАО «Терра Трейд» | Москва | 794 | 5,1 | |
| ООО «Ромоданово – Агро» | Саранск | 5545 | 35,7 |
Таблица 2. Основные поставщики сырья ЗАО «Теткинский сахарный завод»
| Районы, хозяйства | Объем заготовки | в том числе: | ||||||||||||
| тонн | % | ТК | Закуп | ТК прошлых лет | Холмеры | Толлинг | ||||||||
| Глушковский район Курской области | ||||||||||||||
| ООО «Россия» | 11194 | 8,9 | 11194 | |||||||||||
| ООО «Авангард» | 11887 | 9,4 | 132 | 558 | 11197 | |||||||||
| СПК «Новая заря» | 696 | 0,6 | 105 | 573 | 18 | |||||||||
| СПК «Дружба» | 1786 | 1,4 | 240 | 1546 | ||||||||||
| СПК «Родина» | 5762 | 4,6 | 443 | 1916 | 3403 | |||||||||
| СПК «Красное Знамя» | 12388 | 9,8 | ||||||||||||
| СПК «Рассвет» | 10144 | 8,0 | 10144 | |||||||||||
| ООО «Луч» | 3192 | 2,5 | 162 | 474 | 2556 | |||||||||
| КФХ и ЧП | 3612 | 2,9 | ||||||||||||
| ООО «Глушковская Нива» | 18742 | 14,9 | 16202 | 2540 | ||||||||||
| Итого по району | 79405 | 62,9 | 5842 | 16775 | 1916 | 1290 | 53582 | |||||||
| Рыльский район Курской области | ||||||||||||||
| КФХ и ЧП | 114 | 114 | ||||||||||||
| Кореневский район Курской области | ||||||||||||||
| ООО АФ «Комаровка» | 31902 | 25,3 | 24472 | 7430 | ||||||||||
| ООО АФ «Коренево» | 1066 | 0,8 | 762 | 304 | ||||||||||
| ОАО «Агро-Альянс» | 6469 | 5,1 | 1084 | 5385 | ||||||||||
| Итого по району | 39437 | 31,2 | 1084 | 25234 | 13119 | |||||||||
| Суджанский район Курской области | ||||||||||||||
| ОАО «Махновка» | 133 | 0,1 | 133 | |||||||||||
| Золотухинский район Курской области | ||||||||||||||
| АФ «Золотая Нива» | 7096 | 5,6 | 7096 | |||||||||||
| ВСЕГО, тонн | 126185 | 100,0 | 6926 | 49105 | 1916 | 1290 | 66948 | |||||||
| % | 100,0 | 5,5 | 38,9 | 1,5 | 1,0 | 53,1 | ||||||||
Анализ технико-экономических показателей работы предприятия представлен в таблице 3.
Таблица 3
Анализ результатов хозяйственной деятельности
ЗАО «Тёткинский сахарный завод» за 2008 год
| Показатели | Ед. изм. | Планов. норматив 2008 год | Фактически за: | Увеличение (снижение) | ||||||
| 2008 год | 2007 год | |||||||||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | |||||
| I. Производство | ||||||||||
| Заготовка свеклы | т | 165000 | 105996 | 98649 | +7347 | |||||
| Переработка свеклы | т | 158400 | 86021 | 94310 | -8289 | |||||
| Выработано сахара из свеклыВсего | т | 18438 | 9013 | 11600 | -2587 | |||||
| в т. ч. давальческий | т | 11985 | 3815 | 4396 | -581 | |||||
| закупленный | т | 6453 | 5198 | 7204 | -2006 | |||||
| Выработано сахара из сахара-сырцаВсего (сиропа в пересчете на сахар-сырец) | т | - | 113154 | 48087 | +65067 | |||||
| в т.ч. давальческий | т | - | 102708 | 48087 | +54621 | |||||
| закупленный | т | - | 10446 | - | +10446 | |||||
| Всего сахара | т | - | 122167 | 59687 | +62480 | |||||
| Выработано:- жома, всего | т | 131472 | 71398 | 78277 | -6879 | |||||
| в т. ч. давальческий | т | 85457 | 29673 | 30165 | -492 | |||||
| закупленный | т | 46015 | 41725 | 48112 | -6387 | |||||
| - патока из свеклы, всего | т | 7920 | 4271 | 4494 | -223 | |||||
| в т. ч. давальческая | т | 5148 | 1775 | 1730 | +45 | |||||
| закупленная | т | 2772 | 2496 | 2764 | -268 | |||||
| патока из сахара-сырца, всего | т | - | 2624 | 691 | +1933 | |||||
| в т. ч. давальческая | т | - | 2383 | 691 | +1692 | |||||
| закупленная | т | - | 241 | - | +241 | |||||
| Всего патока | т | - | 6895 | 5185 | +1710 | |||||
| Известь | т | - | 10281 | 5506 | +4775 | |||||
| Теплоэнергия на сторону | Гкал | 4500 | 4335 | 6133 | -1798 | |||||
| Услуги на сторону | т.руб. | - | 86816 | 37618 | +49198 | |||||
| Грузооборот | тыс.т. | - | 778,9 | 237,8 | +541,1 | |||||
| Выход сахара по весу свеклы | % | 11,64 | 10,70 | 12,28 | -1,58 | |||||
| Среднесуточная переработка свеклы | т | 2700 | 2199 | 2282 | -83 | |||||
| Потери сахара в производстве (при 2-х продуктовой схеме) | % | 1,0 | 0,98 | 0,91 | -0,07 | |||||
| Содержание сахара в патоке(при 2-х продуктовой схеме) | % | 2,5 | 2,45 | 2,40 | +0,05 | |||||
| Сахаристость свеклы по приемке | % | - | 15,11 | 16,36 | -1,25 | |||||
| Загрязненность свеклы | % | - | 15,7 | 12,9 | +2,8 | |||||
| Потери свеклы | % | 4 | 4,06 | 4,40 | -0,34 | |||||
| Потери свеклы | т | 6600 | 4302 | 4338 | -36 | |||||
| Среднесуточная переработка сахара -сырца (сиропа в пересчете на сахар-сырец) | т | 450 | 455 | 471 | -16 | |||||
| Выход сахара по весу сырца | % | - | 95,57 | 96,02 | -0,45 | |||||
| Переработано сахара-сырца (сиропа в сухих веществах) | т | - | 118387 | 50620 | +67767 | |||||
| Товарная продукция в действующих ценах | тыс. руб. | - | 336052 | 129371 | +206681 | |||||
| 1. | 2. | 3. | 4. | 5. | 6. | |||||
| II. Труд | ||||||||||
| Численность персонала - всего | чел. | 780 | 778 | 708 | +70 | |||||
| в т.ч. ППП | чел. | 660 | 659 | 594 | +65 | |||||
| из них: рабочие | чел. | 569 | 568 | 508 | +60 | |||||
| руководители, специалисты, служащие | чел. | 91 | 91 | 86 | +5 | |||||
| непромышленный персонал | чел. | 120 | 119 | 114 | +5 | |||||
| Производительность труда | т.руб. | - | 509,9 | 217,8 | +292,1 | |||||
| Фонд заработной платы, всего | т.руб. | 41600 | 41572,4 | 24665,2 | +16907,2 | |||||
| в т.ч. ППП | т.руб. | 35716 | 35692,7 | 21301,3 | +14391,4 | |||||
| из них рабочие | т.руб. | 29055 | 29036,4 | 16828,4 | +12208,0 | |||||
| руководители, специалисты, служащие | т.руб. | 6661 | 6656,3 | 4474,9 | +2181,4 | |||||
| непромышленный персонал | т.руб. | 5884 | 5879,7 | 3363,9 | +2515,8 | |||||
| Среднемесяч. зарплата всего персонала | руб. | 4500 | 4453 | 2903 | +1550 | |||||
| в т.ч. ППП | руб. | 4561 | 4513 | 2988 | +1525 | |||||
| из них: рабочие | руб. | 4305 | 4260 | 2761 | +1499 | |||||
| руководители, специалисты, служащие | руб. | 6159 | 6095 | 4336 | +1759 | |||||
| непромышленный персонал | руб. | 4160 | 4117 | 2459 | +1658 | |||||
| Расход рабочей силы на 100т. свеклы | ч/дн. | 10,67 | 13,10 | 10,77 | ||||||
| I I I. Себестоимость | ||||||||||
| Сахар из свеклы 1 т | руб. | - | 17014 | 11560 | +5454 | |||||
| Сахар из сахара – сырца | руб. | - | 12737 | - | - | |||||
| Переработка 1 т свеклы | руб. | 593 | 800 | 413 | +387 | |||||
| Переработка 1 т сахара- сырца | руб. | 525 | 525 | 525 | - | |||||
| Переработка 1 т сиропа | руб. | 443 | 398 | 389 | +9 | |||||
| Теплоэнергия 1 Гкал | руб. | 182 | 209-32 | 97-35 | +111,97 | |||||
| Товарная продукция | т. руб. | - | 316583 | 129305 | +187278 | |||||
| Затраты на 1 руб. товарной продукции | руб. | 0,9 | 0,9 | 1,00 | -0,1 | |||||
| IV. Себестоимость 1 т сахара из свеклы | ||||||||||
| Сырье (сахарная свекла) | руб. | 8382 | 9813 | -1431 | ||||||
| Заготовительные расходы и перевозки | руб. | 2801 | - | - | ||||||
| Вспомогательные материалы: | ||||||||||
| а) известняк | руб. | 275 | 182 | +93 | ||||||
| б) холст | руб. | 33 | 3 | +30 | ||||||
| в) прочие | руб. | 81 | 45 | +36 | ||||||
| Топливо | руб. | 636 | 494 | +142 | ||||||
| Заработная плата с начислениями | руб. | 329 | 210 | +119 | ||||||
| Содержание и эксплуатация оборудования | руб. | 2219 | 776 | +1443 | ||||||
| Цеховые расходы | руб. | 1156 | 388 | +768 | ||||||
| Общезаводские расходы | руб. | 663 | 118 | +545 | ||||||
| Прочие призвод. расходы (мешкотара) | руб. | 96 | 96 | - | ||||||
| Попутная продукция (вычитается) а) жом | руб. | 321 | 200 | +121 | ||||||
| б) потока | руб. | 319 | 512 | -193 | ||||||
| в) известь | руб. | 16 | - | - | ||||||
| Производственная себестоимость | руб. | 16015 | 11413 | +4602 | ||||||
| Внепроизводственные расходы | руб. | 999 | 147 | +852 | ||||||
| Полная себестоимость | руб. | 17014 | 11560 | +5454 | ||||||
| 1. | 2. | 3. | 4. | 5. | 6. |
| V. Себестоимость 1 т сахара из сиропа | |||||
| Сырье | руб. | 11347,54 | - | - | |
| Вспомогательные материалы: а) известняк | руб. | 57,00 | - | - | |
| б) холст фильтровальный | руб. | 4,95 | - | - | |
| в) прочие материалы | руб. | 14,04 | - | - | |
| Топливо | руб. | 240,78 | - | - | |
| Заработная плата с начислениями | руб. | 120,34 | - | - | |
| Содержание и эксплуатация оборудования | руб. | 74,92 | - | - | |
| Цеховые расходы | руб. | 37,46 | - | - | |
| Общезаводские расходы | руб. | 65,24 | - | - | |
| Расходы на подготовку и освоение производства | руб. | 37,83 | - | - | |
| Процент за кредит | руб. | 653,24 | - | - | |
| Прочие производственные расходы (мешкотара) | руб. | 106,32 | - | - | |
| Попутная продукция (вычитается) а) известь | руб. | 1,71 | - | - | |
| б) патока | руб. | 30,70 | - | - | |
| Производственная себестоимость | руб. | 12727,25 | - | - | |
| Внепроизводственные расходы | руб. | 9,67 | - | - | |
| Полная себестоимость | руб. | 12736,92 | - | - | |
| V I. Финансовые результаты | |||||
| Балансовая прибыль (убыток) | т. руб. | +126 | -2152 | - | |
| в т.ч. от реализации основных средств | т. руб. | - | - | - | |
| Прибыль (убыток) от реализации товарной продукции, работ, услуг | т. руб. | +13735 | +1511 | +12224 | |
| Рентабельность | % | 4,1 | 1,2 | +2,9 |
Глава 3. Разработка программы маркетинга по сахару-песку.