В 2003 г. удалось увеличить средний вес грузовых поездов на 4,6 %. Почти на 6 % выросла производительность грузовых локомотивов.
За год в развитие основных фондов железнодорожного транспорта инвестировано 110 млрд руб. Особое внимание было уделено программе дальнейшей электрификации стальных магистралей. Электрифицировано 840 км железнодорожный линий. Почти на 50 станциях удлинены приемоотправочные пути. Завершена комплексная реконструкция магистрали Санкт-Петербург – Москва под скоростное движение поездов, открыто движение по подъездной ветке протяженностью 71,6 км к Чинейскому месторождению руд, развернуты работы по строительству железнодорожной линии к Эльгинскому месторождению коксующихся углей, произведена сбойка пути в Северо-Муйском тоннеле. Завершена реконструкция первой очереди вокзальных комплексов на станциях Самара и Ростов-Главный, начато строительство региональных центров управления перевозками на Октябрьской, Свердловской и Дальневосточной железных дорогах.
В инвестиционном плане 2004 г. намечен ряд стратегических инвестиционных приоритетов. Это активное внедрение систем и устройств, обеспечивающих безопасность движения поездов, приобретение подвижного состава нового поколения, модернизация и развитие ремонтной базы отрасли, внедрение высокоэффективных информационных технологий, обновление и развитие путевой инфраструктуры.
Основной упор в отраслевой программе 2004 г. по ресурсосбережению сделан на резкое сокращение трудовых затрат, а также расходов топлива и электроэнергии. Реализация всех этих мероприятий должна обеспечить к 2005 г. снижение уровня износа основных фондов с 56 до 37 % и сокращение себестоимости перевозок на 40 %.
Предприятиями и организациями промышленного железнодорожного транспорта за 2003 г. перевезено 3,23 млрд т грузов и оказано услуг на сумму 6,67 млрд. руб., что на 28,4 % больше, чем в 2002 г.. Их годовая прибыль достигла 1,2 млрд руб. Эксплуатационная длина обслуживаемых ими железнодорожных путей составляет 53 тыс.км.
В парке подвижного состава этих предприятий более 800 электровозов, 11,2 тыс. тепловозов, около 180 тыс. грузовых вагонов универсального и специального назначения. За прошлый год из-за физического износа парк локомотивов сократился на 0,8 %, а вагонов на 3 %. В 2002 г. по совместной инициативе Минтранса РФ и МПС РФ создана рабочая группа из представителей обоих министерств, транспортных ассоциаций, научно-исследовательских организаций. Цель ее создания – улучшение взаимодействия в работе промышленного и магистрального железнодорожного транспорта. Министерство транспорта РФ разрабатывает проект «Программы развития промышленного транспорта» для включения этой программы в качестве дополнения в Федеральную целевую программу «Модернизация транспортной системы России».
Из проведенного анализа следует, что объем грузовых и пассажирских перевозок в 2004 году будет расти и, следовательно, будут расти и объемы ремонтных работ. Основным в данной области деятельности предприятия следует считать разработку и внедрение бизнес-плана «Комплексная программа организации текущих и средних ремонтов тепловозов серии ЧМЭ-3» (далее – бизнес план).
Бизнес-план является одним из первых обобщающих документов обоснования инвестиций и содержит укрупненные данные о планируемой номенклатуре и объемах выпуска продукции, характеристики рынков сбыта и сырьевой базы, потребность производства в энергетических и трудовых ресурсах, а также содержит ряд показателей, дающих представление о бюджетной и экономической эффективности рассматриваемого проекта. Расчеты показателей адаптированы к требованиям и условиям современного отечественного и зарубежного инвестирования.
Бизнес-план содержит мероприятия, направленные на развитие ремонтной базы депо и обеспечения ее инвестиционной привлекательности.
Бизнес-план содержит предложения по освоению новых углубленных видов ремонта тепловозов с целью продления их срока службы. В нем разработаны мероприятия по техническому перевооружению основных производственных фондов, позволяющие обеспечить новый уровень качества планируемых видов ремонта с наиболее полной загрузкой производственных мощностей (см. Приложение А.). Затраты на техническое перевооружение должны составить 82,8 млн. руб.
Предложения по разработке и освоению новых видов ремонта, проект загрузки производственных мощностей разработан в соответствии с «Комплексной программой реорганизации и развития отечественного локомотиво- и вагоностроения, организации ремонта и эксплуатации пассажирского и грузового подвижного состава на период 2001–2010 г.г.».
Выручка от реализации рассчитана на основе плана продаж (ремонтов) в натуральных показателях и отпускных ценах. По расчетам стоимость одного ремонта составит 1186,3 тыс. рублей. В соответствии с заданиями Комплексной программы МПС РФ на производство ремонтов маневровых тепловозов непосредственно для Тихорецкого базового предприятия по ремонту и эксплуатации ТПС в 2004 году должно быть осуществлен ремонт 87 единиц тепловозов ЧМЭ-3. То есть выручка от реализации за 2004 год составит 103208,1 тыс. рублей.
Обязательным условием функционирования предприятия является превышение программы над точкой безубыточности (см. таблицу 3.1).
Таблица 3.1. Финансовый план производства средних ремонтов маневровых тепловозов серии ЧМЭ-3
| Показатели | Сумма, тыс. руб. |
| Объем выручки | 103208,1 |
| Постоянные затраты | 19635 |
| Цена реализации | 1186,3 |
| Переменные затраты | 960,7 |
На себестоимость отнесены следующие затраты:
1) Переменные затраты.
- сырье и материалы;
- энергоносители;
- сдельная зарплата
2) Постоянные затраты.
расходы на содержание и ремонт оборудования;
общепроизводственные расходы;
общехозяйственные расходы.
Налоговые платежи рассчитываются по ставкам, действующим в 2004 году.
Из таблицы 3.1 видно, что точка безубыточности наступит при производстве 87 единиц ремонта тепловозов ЧМЭ-3, то есть затраты окупятся к началу 2005 года.
Теперь рассмотрим маркетинговый план по организации подсобно-вспомогательной деятельности предприятия. Исходя из данных таблицы 2.8, приоритетными следует считать улучшение деятельности в следующих областях:
использование бригадных домов под гостиницу;
услуги столовой;
реализация котельно-печного топлива.
1) Использование бригадных домов под гостиницу.
Данная область деятельности локомотивного депо станции Тихорецк представляется перспективной, из-за выгодного местоположения бригадных домов предприятия. Бригадные дома находятся недалеко от вокзала, а гостиница «Привокзальная», находящаяся на станции Тихорецкая, не может разместить всех желающих. К тому же стоимость самых дешевых номеров в этой гостинице – 600 руб. за 1 место в сутки. В настоящий момент, бригадные дома рассчитаны на 80 мест, стоимость колеблется в пределах от 100 до 300 рублей в сутки, но при этом их заполненность составляет не более 9 номеров в сутки, поскольку все они – «без удобств», и к тому же предприятие не дает никакой рекламы про свои гостиничные услуги. При этом без ущерба для отдыха локомотивных бригад, в бригадных домах можно размещать одновременно до 50 человек.
Рассмотрим маркетинговые мероприятия, необходимые для развития этого вида деятельности (см. таблицу 3.2):
Таблица 3.2. Комплекс маркетинговых мероприятий, необходимых для развития локомотивным депо станции Тихорецкая гостиничной деятельности в 2004 году
| Маркетинговый компонент | Наименование мероприятия | Срок исполнения | Стоимость, тыс. руб. |
| Товар | Проведение в бригадных домах капитального ремонта, организация «удобств» в части номеров | май – июль 2004 г. | 95 |
| Цена | Увеличение после капитального ремонта цен на номера до размера 300-400 рублей в сутки | август 2004 г. | |
| Продвижение | Установление рекламного щита на привокзальной площади | август 2004 г. | 24 |
| ИТОГО | 119 | ||
Полученные меры позволят повысить заполненность бригадных домов до 25 человек в сутки и обеспечить железнодорожному предприятию следующий доход (см. таблицу 3.3):
Таблица 3.3. Планируемый доход от гостиничных услуг бригадных домов локомотивного депо станции Тихорецкая в 2004 году
| Заполненность бригадных домов, мест в сутки | Человеко-дней в 2004 году | Средняя стоимость 1 места, руб. | Валовой доход в 2004 г, тыс. руб. | Прибыль в 2004 г, тыс. руб. |
| 25 | 3750 | 320 | 1200 | 360 |
Итого, чистая прибыль в 2004 году за вычетом расходов на маркетинговые мероприятия составит 241 тыс. рублей.
2) Услуги столовой
В столовой локомотивного депо станции Тихорецкая питаются, в основном, сотрудники предприятия и до 90 человек в день посторонних посетителей. Стоимость полного обеда в столовой составляет 20-35 рублей на человека. К питанию в столовой можно привлечь сотрудников близлежащих предприятий, а также транзитных пассажиров с железнодорожного вокзала. Комплекс маркетинговых мероприятий перечислен в таблице 3.4:
Таблица 3.4.
Комплекс маркетинговых мероприятий, необходимых для развития локомотивным депо станции Тихорецкая услуг столовой в 2004 году
| Маркетинговый компонент | Наименование мероприятия | Срок исполнения | Стоимость, тыс. руб. |
| Продвижение | Рассылка по предприятиям рекламных листовок с описанием услуг столовой | апрель 2004 г. | 0,9 |
| Продвижение | Объявления диктором по вокзалу об услугах столовой предприятия. | май – декабрь 2004 г. | 3,6 |
| ИТОГО | 4,5 | ||
В результате планируется привлечь к питанию в столовой депо до 350 человек в день и обеспечить железнодорожному предприятию следующий доход (см. таблицу 3.5):